1. Legislaţie
  2. Acte legislative

Act legislativ


 


Banca Naţională a României
Normă metodologică nr. 11 din 24.iul.1997
Monitorul Oficial, Partea I 229 bis 1 3.sep.1997
Intrare în vigoare la 3.sep.1997
privind intocmirea si verificarea raportarilor semestriale ale societatilor bancare pe anul 1997

   1. INTOCMIREA SI DEPUNEREA RAPORTARILOR SEMESTRIALE
1.1. GENERALITATI

   Societatile bancare persoane juridice cu sediul in Romania si subunitatile cu sediul in Romania ce apartin unor societati bancare cu sediul in strainatate (denumite in continuare "societati bancare") au obligatia, potrivit art. 1 si 46 din Legea contabilitatii nr. 82/1991, precum si Circularei Bancii Nationale a Romaniei nr. 23/1997, sa intocmeasca si sa depuna raporturi contabile semestriale.
   Potrivit art. 22 din Legea contabilitatii nr. 82/1991 si pct. 120 din Regulamentul de aplicare a acesteia, pentru verificarea inregistrarii corecte in contabilitate a operatiunilor patrimoniale se intocmesc lunar balante de verificare de catre toate societatile bancare, indiferent de forma de organizare si tipul de proprietate.
   Societatile bancare care au in subordine subunitati (sucursale, filiale, agentii, reprezentante in tara si in strainatate) vor verifica si centraliza balantele de verificare ale acestora, intocmind raportarile semestriale, centralizat, la nivelul societatii bancare.

   1.2 PREZENTAREA SI MODUL DE COMPLETARE A RAPORTARILOR SEMESTRIALE

   Societatile bancare, indiferent de forma de organizare si tipul de proprietate, vor intocmi si prezenta urmatoarele formulare:
   1. Rezultate financiare (cod 01);
   2. Situatia patrimoniului (cod 02);
   3. Situatia creantelor si datoriilor (cod 03);
   4. Date informative (cod 04);
   5. Impozite, taxe si alte obligatii datorate si varsate (cod 05);
   6. Creante si angajamente in valuta (cod 06).
   Societatile bancare vor inscrie in formulare, datele de identificare (unitate, adresa, telefonul si numarul de la Registrul Comertului), precum si cele referitoare la incadrarea corecta in forma de organizare, ramura si codul fiscal, citet, fara a se folosi prescurtari sau initiale. In casute se vor trece codurile extrase din nomenclatoarele prevazute in prezentele norme care delimiteaza incadrarea societatii bancare.
   Necompletarea pe prima pagina a formularelor "Rezultate financiare" (cod 01) si "Situatia patrimoniului" (cod 02), a datelor prevazute mai sus conduce la imposibilitatea identificarii societatii bancare si, in consecinta, se considera ca lucrarea nu a fost depusa, societatea bancara fiind sanctionata potrivit prevederilor art. I, pct. 8, lit. e) din O.G. nr. 22/1996.
   In vederea alinierii la nomenclatorul activitatilor Uniunii Europene, in formularele "Rezultate financiare" si "Situatia patrimoniului", societatile bancare inscriu pe langa codul de ramura prevazut in nomenclatorul stabilit de Ministerul Finantelor si codul privind activitatea din clasificarea activitatilor din economia nationala (CAEN), care pentru societatile bancare este 65.
   Societatile bancare vor intocmi si prezenta raportarile semestriale pentru anul 1997 atat in forma scrisa (pe raport de hartie), cat si pe suport magnetic.
   In acest scop, odata cu prezentele norme metodologice, societatile bancare vor primi si o disketa HD/1,44 Mb cu fisierul cuprinzand machetele tuturor formularelor ce trebuie completate cu datele pentru raportarile semestriale, care va constitui baza pentru editarea in forma scrisa, prin listare, a formularelor respective.
   Este interzisa modificarea in orice fel a continutului fisierului.
   O copie a acestui fisier, continand machetele formularelor, completate cu datele raportarilor semestriale intocmite pentru anul 1997, se va pastra de catre societatea bancara potrivit art. 23 din Legea contabilitatii nr. 82/1991.
   Datele care raporteaza prin formularele "Rezultate financiare" (cod 01) si partial cele din formularul "Date informative" (cod 04) sunt cumulate de la inceputului anului pana la sfarsitul perioadei de raportare. La creante si datorii se inscriu soldurile existente la sfarsitul perioadei de raportare, iar la platile restante se inscriu sumele de la sfarsitul perioadei de raportare care au depasit termenul de plata prevazut in contracte sau acte normative.
   Totalurile de control stabilite prin insumarea datelor inscrise pe randurile care nu au corelatii intre ele, indiferent de natura indicatorilor, servesc la inlaturarea eventualelor erori determinate de inscrierea unor sume gresite ca ordin de marime.
   Formularele respective, precum si raportul de gestiune, se semneaza de administratorul unitatii (conducatorul unitatii) si conducatorul compartimentului financiar-contabil, iar in lipsa acestora, de catre inlocuitorii lor de drept.
   Administratorul unitatii si conducatorul compartimentului financiar-contabil poarta raspunderea, potrivit legii, asupra realitatii si exactitatii datelor cu privire la situatia patrimoniului si realizarii indicatorilor economico-financiari prezenti in raportarile semestriale.
   Conducatorul compartimentului financiar - contabil are obligatia sa verifice respectarea prevederilor din normele metodologice privind intocmirea si verificarea raportarilor semestriale, asigurarea respectarii corelatiilor intre indicatorii din formulare, urmarind realitatea datelor care se raporteaza, precum si respectarea termenelor de intocmire si depunere la organele in drept.
   Societatile bancare care au in subordine sucursalele, filiale sau alte subunitati fara personalitate juridica, care desfasoara activitate si au sediul in strainatate, vor evalua, in lei, rulajele si soldurile exprimate in valuta, din balantele de verificare a conturilor sintetice transmise de acestea, la cursul valutar din ultima zi a perioadei de raportare si le vor centraliza cu balanta de verificare intocmita pentru operatiunile economico-financiare desfasurate in tara.
   Formularele de raportare semestriala se depun, in cate un exemplar, la directia generala a finantelor publice si controlului financiar de stat a judetului, respectiv, a municipiului Bucuresti, de care apartine societatea bancara si la Directia generala autorizate, reglementare si supraveghere prudentiala a societatilor bancare din cadrul Bancii Nationale a Romaniei, la termenul prevazut in prezentele Norme, impreuna cu o copie dupa codul fiscal, raportul de gestiune (raportul administratorilor), precum si o copie dupa balanta de verificare a conturilor sintetice.
   In adresa de inaintare, catre Banca Nationala a Romaniei a raporturilor semestriale pentru anul 1997, semnata de conducatorul societatii bancare si de catre cel al compartimentului financiar-contabil, se va preciza ca toate formularele au fost editate in conditiile prevazute la pct. 1.2. din prezentele Norme metodologice, precum si faptul ca odata cu cele doua exemplare ale raporturilor semestriale pentru anul 1997, se prezinta si disketa continand fisierul, cu machetele completate cu date, pe baza carora au fost listate formularele respective.
   Exemplarul raporturilor semestriale pentru directiile generale ale finantelor publice si controlului financiar de stat judetene, respectiv, a municipiului Bucuresti nu va putea fi depus fara viza Directiei generale autorizate, reglementare si supraveghere prudentiala a societatilor bancare din cadrul Bancii Nationale a Romaniei, care verifica si avizeaza aceste raportari in ceea ce priveste:
   a) inscrierea de catre societatile bancare, pe formularele de raporturi semestriale, a datelor de identificare si a codului fiscal, precum si a celor referitoare la incadrarea in forma de proprietate, ramura si activitatea, in mod citet si fara a se folosi prescurtari sau initiale, potrivit datelor proprii si codurilor extrase din nomenclatoarele prevazute de normele metodologice;
   b) intocmirea de catre societatile bancare a raporturilor semestriale potrivit modelelor de formulare stabilite prin norme;
   c) existenta tuturor formularelor si filelor acestora din componenta raportarilor semestriale, precum si a amprentei stampilei si a semnaturilor, in original, pentru fiecare formular, potrivit modelelor de formulare si a normelor metodologice de completare a acestora;
   d) respectarea principiului contabil al intangibilitatii bilantului, potrivit caruia, bilantul de deschidere a unui exercitiu (situatia semestriala a patrimoniului) trebuie sa corespunda cu bilantul de inchidere al exercitiului precedent;
   e) concordanta nivelului capitalului social, inscris in raportarile semestriale, cu cel inscris la Registrul Comertului si incadrarea acestuia in nivelul aprobat de Banca Nationala a Romaniei;
   f) concordanta dintre nivelul capitalului social inscris in "Situatia patrimoniului", cu datele evidentiate in celelalte formulare ale raportarilor semestriale;
   g) existenta corelatiilor in cadrul fiecarui formular al raportarilor semestriale, precum si intre formularele respective prevazute de normele metodologice.
   Raportarile semestriale intocmite de catre societatile bancare se depun personal de conducatorul compartimentului financiar-contabil si, in mod exceptional, de o alta persoana autorizata care sa fie in masura sa dea explicatiile necesare si sa efectueze eventualele corecturi prin certificarea si aplicarea stampilei.
   Societatile bancare autorizate de Banca Nationala a Romaniei care nu au desfasurat activitate in semestrul I 1997 nu intocmesc raportari semestriale, urmand sa depuna o declaratie pe proprie raspundere din care sa rezulte acest lucru, la directiile generale ale finantelor publice si controlului financiar de stat judetene, respectiv, a municipiului Bucuresti de care apartin si la Directia generala autorizare, reglementare si supraveghere prudentiala a societatilor bancare din Banca Nationala a Romaniei, din care sa rezulte toate datele de identificare a societatii:
   -denumirea completa (conform certificatului de inmatriculare);
   -adresa si numarul de telefon;
   -numarul de inregistrare la Registrul Comertului;
   -codul fiscal;
   -capitalul social.

   1.3. TERMENELE PENTRU DEPUNEREA RAPORTARILOR SEMESTRIALE

   Pentru semestrul I a.c., societatile bancare vor depune raportari la directiile generale ale finantelor publice si controlului financiar de stat judetene, respectiv, a municipiului Bucuresti, pana la data de 15 august 1997.
   Pentru asigurarea timpului necesar efectuarii verificarilor prevazute la pct. 1.2. din prezentele Norme metodologice si vizarii raportarilor, societatile bancare vor depune raportarile semestriale pe anul 1997 la Directia generala autorizare, reglementare si supraveghere prudentiala a societatilor bancare din cadrul Bancii Nationale a Romaniei, in doua exemplare, pana la data de 8 august 1997.
   De asemenea, pana la aceeasi data se depun si declaratiile societatilor bancare care nu au desfasurat activitate.
   Nedepunerea raportarilor semestriale sau, dupa caz, a declaratiilor la termenul prevazut in prezentele Norme metodologice, precum si prezentarea unor raportari care contin date eronate, necorelate sau nu este respectata unitatea de masura inscrisa la fiecare formular sau rand, constituie contraventie si se sanctioneaza conform prevederilor art. 39 din Legea contabilitatii nr. 82/1991, actualizata si completata cu Ordonata Guvernului nr. 22/1996.

   REZULTATE FINANCIARE (cod 01)

   Formularul cuprinde totalitatea veniturilor realizate, cheltuielilor aferente acestora si rezultatele financiare obtinute (profit sau pierdere).
   Pentru completarea formularului, pe randuri, se fac urmatoarele precizari:
   Datele se preiau din rulajele debitoare ale conturilor de cheltuieli, respectiv din rulajele creditoare ale conturilor de venituri, cumulate de la inceputul anului. In situatia in care au fost efectuate inregistrari prin creditorul conturilor de cheltuieli sau prin debitul conturilor de venituri (operatiuni contabile privind asocierea in participare, corectari prin inregistrari contabile inverse etc.), datele sunt reprezentate de soldurile conturilor de venituri si cheltuieli inainte de a fi transferate asupra contului "Profit si pierdere", cumulate de la inceputul anului.
   06 - reprezinta veniturile din vanzarea titlurilor de plasament (diferente favorabile dintre valoarea contabila a titlurilor de plasament si pretul de cesiune);
   07 - reprezinta veniturile din scontarea efectelor comerciale;
   09 - reprezinta dividentele aferente titlurilor de participare;
   10 - reprezinta veniturile aferente titlurilor imobilizate ale activitatii de portofoliu, pe care unitatea patrimoniala le dobandeste de la alte societati la care nu intervine in gestiunea acestora;
   11. - reprezinta veniturile aferente altor titluri de valoare detinute pe o perioada indelungata;
   12. col. 1 - reprezinta diferente favorabile de curs valutar din operatiuni efective de incasari si plati in valuta, aferente operatiunilor proprii ale bancii, precum si diferente favorabile rezultate din evaluarea elementelor patrimoniale exprimate legal in valuta (cu exceptia celor evidentiate in conturile "Decontari cu actionarii privind capitalul" si "Capital social") in conformitate cu prevederile Precizarilor Bancii Nationale a Romaniei nr. 3262/1996 privind evidentierea in contabilitate, in cursul anului 1996, a diferentelor de curs valutar de catre societatile bancare;
   12. col. 2 - reprezinta diferente favorabile de curs valutar din operatiuni efective de incasari si plati in valuta, aferente operatiunilor proprii ale bancii, potrivit pct. 1 din Precizarile Bancii Nationale a Romaniei nr. 3/24.02.1997;
   14. - cuprinde rulajul creditor al contului "Venituri din productia de imobilizari necorporale";
   15. - cuprinde rulajul creditor al contului "Venituri din productia de imobilizari corporale";
   16. - cuprinde veniturile din creante reactivate privind clientii si debitorii;
   17. - cuprinde veniturile din provizioane privind activitatea de exploatare: provizioane pentru riscuri si cheltuieli, provizioane pentru deprecierea imobilizarilor necorporale, corporale si financiare, precum si a imobilizarilor in curs, provizioane pentru deprecierea activelor circulante si provizioane specifice de risc de credit si dobanda;
   28. - reprezinta cheltuielile privind titlurile de plasament cedate (diferentele nefavorabile dintre valoarea contabila a titlurilor de plasament si pretul de cesiune);
   29. - reprezinta cheltuielile privind sconturile acordate in cadrul operatiunilor de resortare;
   33. col. 1 - reprezinta diferente nefavorabile de curs valutar din operatiuni efective de incasari si plati in valuta, aferente operatiunilor proprii ale bancii, precum si diferente nefavorabile rezultate din evaluarea elementelor patrimoniale exprimate legal in valuta (cu exceptia celor evidentiate in conturile "Decontari cu actionari privind capitalul" si "Capital social") in conformitate cu prevederile Precizarilor Bancii Nationale a Romaniei nr. III/3262/31.05.1996 privind evidentierea in contabilitate, in cursul anului 1996, a diferentelor de curs valutar de catre societatile bancare;
   33. col. 2 - reprezinta diferente nefavorabile de curs valutar din operatiuni efective de incasari si plati in valuta, aferente operatiunilor proprii ale bancii, potrivit pct. 1 din Precizarile Bancii Nationale a Romaniei nr. 3/1997;
   34. la 37. - cuprinde valoarea consumurilor de materii si materiale, energie, apa si alte cheltuieli materiale;
   39. - cuprinde cheltuielile cu remuneratiile si alte drepturi cuvenite personalului unitatii;
   40. - cuprinde sumele acordate personalului, potrivit legii, pentru protectia sociala, contributia unitatii la asigurarile sociale si la constituirea fondului de somaj;
   42. - cuprinde cheltuielile cu intretinerea si reparatiile executate de terti, cheltuielile cu redevente, locatii de gestiune si chirii, cheltuielile cu primele de asigurare, cheltuielile cu studiile si cercetarile executate de terti, cheltuielile cu colaboratorii pentru prestatiile efectuate, cheltuielile de protocol, reclama si publicitate, cheltuielile privind transportul de bunuri si de personal executate de terti, cheltuielile cu deplasari, detasari si transferari, cheltuielile postale si taxe de telecomunicatii, precum si alte cheltuieli cu serviciile executate de terti;
   43. - cuprinde sumele datorate, potrivit legii, bugetului statului sau altor institutii publice reprezentand cheltuieli cu impozitele, taxele si varsamintele asimilate inclusiv contributiile la Fondul de garantare a depozitelor in sistemul bancar;
   44.45. - cuprinde datele privind amortizarea imobilizarilor necorporale si corporale;
   46. - cuprinde cheltuielile privind provizioanele constituite pentru activitatea de exploatare: provizioane constituite pentru riscuri si cheltuieli cand acestea privesc exploatarea, provizioane constituite pentru deprecierea imobilizarii necorporale, corporale si financiare, precum si a imobilizarilor in curs, provizioane constituite pentru deprecierea activelor circulante si provizioane specifice de risc de credit si dobanda;
   50. - 52. - cuprinde sumele trecute pe cheltuieli cand are loc realizarea riscului;
   57. - se completeaza cu veniturile de la bugetul statului si de la alte institutii publice;
   58. - cuprinde veniturile exceptionale privind operatiile de gestiune reprezentand valoarea bunurilor sau valorilor primite gratuit, valoarea bunurilor rezultate din dezmembrarea unor imobilizari, drepturile de personal neridicate, prescrise;
   59. - reprezinta pretul de vanzare al activelor imobilizate cedate, exclusiv taxa pe valoarea adaugata;
   60. - cuprinde veniturile exceptionale obtinute din provizioane: provizioane reglementate, provizioane pentru riscuri si cheltuieli, provizioane pentru deprecierea creantelor - debitori diversi si provizioane aferente imobilizarilor necorporale sau corporale, potrivit legii;
   63. - cuprinde cheltuielile exceptionale privind operatiile de gestiune reprezentand valoarea despagubirilor, amenzilor si penalitatilor; valoarea debitelor prescrise sau a debitorilor insolvabili, scosi din evidenta; valoarea pierderilor din calamitati si valoarea donatiilor si subventiilor acordate;
   64. - se completeaza cu cheltuieli reprezentand valoarea neamortizata a imobilizarilor necorporale, corporale, sau financiare, cedate sau scoase din evidenta;
   65. - reprezinta cheltuieli exceptionale privind provizioanele: provizioane aferente imobilizarilor necorporale, sau corporale, provizioane reglementate, provizioane pentru riscuri si cheltuieli cand acestea au caracter exceptional, provizioane pentru deprecierile cu caracter exceptional survenite in conturile de creante - debitori diversi;
   66. - cuprinde cheltuieli exceptionale aferente amortizarii imobilizarilor necorporale sau corporale;
   75. col. 1 - se completeaza de contribuabilii mici cu sumele reprezentand cheltuiala cu impozitul pe profit care se preiau din rulajul debitor al contului "Cheltuieli cu impozitul pe profit" si de contribuabilii mari cu sumele reprezentand avansuri din impozitul pe profit, care se preiau din rulajul debitor al contului "Impozitul pe profit", calculate potrivit O.G. nr. 70/1994;
   75. col. 2 - se completeaza cu sumele reprezentand impozitul pe profit datorat, determinat potrivit prevederilor Legii nr. 73/1996, care se preiau din rulajul debitor al contului "Cheltuieli cu impozitul pe profit". Societatile bancare care au beneficiat de reducerea impozitului pe profit, vor inscrie la acest rand, col. 1 si 2, impozitul datorat, corectat cu reducerea aferenta.

   SITUATIA PATRIMONIULUI (col. 02)

   Formularul prezinta in forma sintetica, patrimoniul societatilor bancare si este structurat pe elemente de activ si pasiv.
   Situatia patrimoniului se intocmeste pe baza ultimei balante de verificare a conturilor sintetice, puse de acord cu soldurile din balanta conturilor analitice, incheiata dupa inregistrarea tuturor documentelor in care au fost consemnate operatiunile financiar-contabile aferente activitatii perioadei raportate. Soldurile conturilor din balanta de verificare se grupeaza si se inscriu in activul sau pasivul bilantului, in functie de continut.
   Pentru completarea formularului, pe randuri, se fac urmatoarele precizari:
   01 - se completeaza cu valoarea cheltuielilor de constituire a societatii si de cercetare-dezvoltare (taxe si alte cheltuieli de inscriere si inmatriculare, cheltuieli cu prospectarea pietei, de publicitate, cheltuieli privind emisiunea si vanzarea de actiuni si obligatiuni, valoarea lucrarilor si proiectelor de cercetare-dezvoltare etc.), diminuata cu valoarea amortizarii si provizioanelor constituite;
   02 - se completeaza cu valoarea fondului de comert evidentiata in contul "Fond comercial" diminuata cu valoarea amortizarii si provizioanelor constituite. In contul "Fond comercial" se evidentiaza fondul de comert care nu figureaza in cadrul celorlalte elemente de patrimoniu, dar care concura la mentinerea sau la dezvoltarea potentialului unitatii, cum sunt: clientela, vadul, reputatia si alte elemente necorporale.
   03 - reprezinta valoarea concesiunilor, brevetelor, licentelor si a altor drepturi si valori raportate, achizitionate sau dobandite pe alte cai, a programelor informatice etc., diminuata cu valoarea amortizarii si provizioanelor aferente;
   04 - reprezinta valoarea imobilizarilor necorporale in curs, diminuata cu valoarea provizioanelor constituite pentru deprecierea imobilizarilor necorporale in curs;
   06 la 10 - reprezinta valoarea imobilizarilor corporale care cuprind terenurile, amenajarile de terenuri si mijloacele fixe la valoarea de intrare in patrimoniu (costul de achizitie, costul de productie pentru mijloacele fixe realizate in regie proprie, valoarea de utilitate pentru cele obtinute cu titlu gratuit sau constatate in plus la inventariere, valoarea rezultata in urma reevaluarii ca urmare a unor dispozitii legale), diminuata cu valoarea amortizarii si provizioanelor aferente;
   11 - se completeaza cu valoarea imobilizarilor corporale in curs (investitiilor neterminate), realizate in regie proprie sau facturate de furnizori, evacuate la costul de productie, respectiv la costul de achizitie, precum si a avansurilor acordate furnizorilor de imobilizari, diminuata cu provizioanele aferente;
   13 - reprezinta valoarea titlurilor de participare (drepturile sub forma de actiuni sau alte titluri de valoare in capitalul altor unitati patrimoniale, care asigura unitatii patrimoniale detinatoare exercitarea unui control sau a unei influente notabile, respectiv realizarea unui profit) diminuata cu varsamintele de efectuat cu ocazia achizitionarii titlurilor de participare respective si cu provizioanele aferente;
   14 - reprezinta valoarea titlurilor imobilizate ale activitatii de portofoliu (titluri pe care unitatea patrimoniala le dobandeste, in vederea realizarii unor venituri financiare, fara a putea interveni in gestiunea unitatii patrimoniale emitatoare) diminuata cu varsamintele de efectuat cu ocazia achizitionarii titlurilor imobilizate ale activitatii de portofoliu respective si cu provizioanele aferente;
   15 - se completeaza cu suma creditelor subordonate, diminuata cu provizioanele aferente. Creditele subordonate reprezinta acele credite cu termen de rambursare mai mare de 5 ani, acordate pe baza unor contracte de credite, prin care nu se prevede rambursarea anticipata a acestora, cu exceptia cazurilor intrarii in lichidare a societatilor bancare care au primit imprumuturile subordonate respective;
   16 - se completeaza cu valoarea altor imobilizari financiare diminuata cu varsaminte de efectuat cu ocazia achizitionarii acestora si cu provizioanele aferente;
   19, 21, 22 - se completeaza cu valoarea stocurilor de materiale, obiectelor de inventar si stocurilor aflate la terti, corectata cu uzura obiectelor de inventar si cu provizioanele aferente;
   27 - se completeaza cu valoarea altor stocuri existente, diminuata cu provizioanele aferente, precum si cu valoarea bunurilor imobile si mobile provenite din executarea creantelor si preluate temporar in patrimoniul societatii bancare pana la valorificarea acestora;
   29 - se includ toate dobanzile de incasat indiferent de vechimea acestora si conturile in care sunt evidentiate (curente, restante, in litigiu etc.);
   36 - se completeaza cu soldurile debitoare, sintetice sau analitice, dupa caz, ale conturilor de decontari cu bugetul statului si alte institutii publice, reprezentand impozit pe profit, taxa pe valoarea adaugata, impozit pe salarii, alte impozite, taxe si varsaminte asimilate, fonduri speciale inclusiv contributiile la Fondul de garantare a depozitelor in sistemul bancar, precum si alte creante cu bugetul statului si cu alte institutii publice;
   37 - se completeaza cu soldurile debitoare, sintetice sau analitice, dupa caz, ale conturilor de decontari cu asigurarile sociale, ajutor de somaj, alte creante sociale;
   38 - se completeaza cu soldurile debitoare, sintetice sau analitice, dupa caz, ale conturilor de decontari cu personalul, reprezentand avansuri acordate personalului, precum si alte creante in legatura cu personalul;
   39 - reprezinta sumele subscrise de actionari la constituirea sau majorarea capitalului social dar nevarsate, reflectate in sold la sfarsitul perioadei;
   40 - se completeaza cu valoarea actiunilor proprii rascumparate existente in stoc (in conditiile art. 25 lit. b) din Legea nr. 33/1991 privind activitatea bancara), a actiunilor si a obligatiunilor emise si rascumparate, neanulate, precum si a altor titluri de plasament si creante asimilate cumparate, diminuata cu provizioanele aferente;
   41 - reprezinta valorile de incasat, cum sunt: cecurile si efectele comerciale primite de la clienti;
   68 - se includ toate categoriile de credite acordate, mai putin cele curente, indiferent de vechimea acestora si conturile in care sunt evidentiate;
   30, 69 - reprezinta soldul contului "Provizioane specifice de risc" constituite conform Normelor Bancii Nationale a Romaniei nr. 3/1994, H.G. nr. 335/1995 si Circularei nr. 35/1995 a Bancii Nationale a Romaniei;
   71 - se completeaza cu suma depozitelor constituite la alte banci reprezentand acreditive deschise;
   74 - reprezinta valoarea imobilizarilor puse in functiune, achizitionate sau realizate pe cont propriu, ce depaseste fondul de dezvoltare constituit;
   75 col. 2 - reprezinta influente nefavorabile rezultate din reevaluarea elementelor patrimoniale exprimate in valuta (cu exceptia celor evidentiate in conturile "Decontari cu actionarii privind capitalul" si "Capital social") in conformitate cu pct. 3 din Precizarile Bancii Nationale a Romaniei nr. 3/24.02.1997;
   79 - reprezinta suma primelor de rambursare a obligatiunilor si se determina ca diferenta intre valoarea de emisiune si valoarea de rambursare a obligatiunilor;
   87 - reprezinta primele stabilite cu ocazia emisiunii, fuziunii sau aportului de capital;
   88 - reprezinta soldul contului "Fondul de rezerva" constituit potrivit art. 27 din Legea nr. 33/1991 privind activitatea bancara;
   89 - reprezinta soldul contului "Rezerva generala pentru riscul de credit", constituit potrivit O.G. nr. 70/1994 si Normele nr. 10/1995 ale Bancii Nationale a Romaniei;
   100 - se completeaza cu valoarea amortizarii existenta in soldul contului "Fondul de dezvoltare" neutilizata pentru investitii (soldul contului "Repartizari din amortizare privind fondul de dezvoltare");
   101 - reprezinta provizioanele reglementate constituite pe seama cheltuielilor, potrivit dispozitiilor legale;
   103 - se completeaza cu sumele reprezentand provizioane pentru litigii, provizioane pentru depozite si dobanzi aferente, provizioane pentru garantii acordate clientilor si alte provizioane pentru riscuri, potrivit legii;
   104 - se completeaza cu suma reprezentand provizioane pentru cheltuieli de repartizat pe mai multe exercitii, provizioane pentru pierderi din schimb valutar si alte provizioane pentru cheltuieli;
   115, 116 - se completeaza cu sumele reprezentand disponibilitati in lei si, respectiv, in valuta ale institutiilor financiare, definite conform art. 6 din Instructiunile Ministerului Finantelor privind metodologia de calcul si formularistica corespunzatoare referitoare la impozitul pe profit, aprobate prin Hotararea Guvernului nr. 974/1994;
   130, 131 - se completeaza cu sumele reprezentand depozite in lei si, respectiv, in valuta ale institutiilor financiare, definite conform art. 6 din Instructiunile Ministerului Finantelor privind metodologia de calcul si formularistica corespunzatoare referitoare la impozitul pe profit, aprobate prin Hotararea Guvernului nr. 974/1994;
   136 - se completeaza cu suma imprumuturilor subordonate. Imprumuturile subordonate reprezinta acele imprumuturi cu termen de rambursare mai mare de 5 ani, primite pe baza unor contracte de credite, prin care nu se prevede rambursarea anticipata a acestora, cu exceptia cazurilor intrarii in lichidare a societatilor bancare care au primit imprumuturile subordonate respective;
   143 - se completeaza cu valoarea imprumuturilor din emisiuni de obligatiuni nerambursate;
   152 - se completeaza cu soldurile creditoare, sintetice sau analitice, dupa caz, ale conturilor de deconturi cu bugetul statului si alte institutii publice, reprezentand impozit pe profit, taxa pe valoarea adaugata, impozit pe salarii, alte impozite, taxe si varsaminte asimilate, fonduri speciale, inclusiv contributiile la Fondul de garantare a depozitelor in sistemul bancar, precum si alte datorii cu bugetul statului si cu alte institutii publice;
   153 - se completeaza cu soldurile creditoare sintetice sau analitice, dupa caz, ale conturilor de decontari cu asigurarile sociale, ajutor de somaj, alte datorii sociale;
   154 - se completeaza cu soldurile creditoare, sintetice sau analitice, dupa caz, ale conturilor de decontari cu personalul, reprezentand remuneratii datorate, ajutoare, participarea personalului la profit, precum si alte datorii in legatura cu personalul;
   166 col. 2 - reprezinta influente favorabile rezultate din reevaluarea elementelor patrimoniale exprimate in valuta (cu exceptia celor evidentiate in conturile "Decontari cu actionarii privind capitalul" si "Capital social") in conformitate cu pct. 3 din precizarile Bancii Nationale a Romaniei nr. 3/1997.

   SITUATIA CREANTELOR SI DATORIILOR (cod 03)

   In acest formular sunt evidentiate creantele si datoriile societatilor bancare la finele perioadei de raportare, defalcate pe termene de lichidare, respectiv, exigibilitate.
   01 - se completeaza cu soldul creantelor legate de creditele subordonate;
   02 - se completeaza cu soldul conturilor de dobanzi de incasat neinfluentate de provizioane specifice de risc de dobanda si indiferent de vechimea si conturile in care sunt evidentiate;
   03 la 19 - se completeaza cu creantele din active circulante, care se preiau din soldurile conturilor corespunzatoare randurilor respective;
   28 la 33 - se completeaza cu soldul conturilor de credite acordate, neinfluentate de provizioanele specifice de risc de credit si indiferent de vechimea si conturile in care sunt evidentiate;
   41 - se completeaza cu suma creantelor reprezentand depozite constituite la alte banci pentru acreditive deschise;
   64 - se completeaza cu sumele datorate privind imprumuturile subordonate (datoria subordonata);
   78 - se completeaza cu suma datoriilor reprezentand depozite constituite pentru acreditive primite;
   79 la 97 - se completeaza cu sumele datorate furnizorilor, valoarea efectelor comerciale de plati, sumele datorate bugetului statului (impozitul pe profit, impozitul pe salarii, taxa pe valoarea adaugata si alte impozite si taxe) sumele datorate asigurarilor sociale, sumele datorate personalului (remuneratii, ajutoare materiale, stimulente, drepturi de personal neridicate, sume retinute de la salarii datorate tertilor etc.), sumele datorate actionarilor privind dividendele de plata etc., care se preiau din soldurile conturilor corespunzatoare randurilor respective.

   DATE INFORMATIVE (cod 04)

   Pentru completarea formularului, pe randuri si coloane, se fac urmatoarele precizari:
   01 si 02 col. 2 - privesc activitatea totala a societatilor bancare;
   03 - numarul mediu de salariati cu contract de munca se determina ca medie aritmetica simpla a numarului zilnic al salariatilor, corespunzatoare zilelor calendaristice din luna respectiva. Pentru o perioada mai mare, numarul mediu de salariati se determina prin insumarea numerelor medii lunare din perioada data si raportarea rezultatului la numarul lunilor din acea perioada;
   04 si 05 - cuprinde numarul de colaboratori, respectiv de salariati, existent la finele perioadei de raportare;
   06 - cuprinde salarii brute, sporuri, indemnizatii, sume platite sub forma de indexare sau compensare, premii, avantaje in natura acordate salariatilor, care sunt reflectate in creditul conturilor "Personal - remuneratii datorate". "Personal - ajutoare materiale datorate". "Alte datorii si creante in legatura cu personalul", in corespondenta cu contul "Cheltuieli cu remuneratiile personalului".
   07 - cuprinde drepturile banesti cuvenite colaborarilor in baza contractelor incheiate, care sunt reflectate in creditul contului "Furnizori in corespondenta" cu contul "Cheltuieli cu colaboratorii".
   09 la 11 - se completeaza de toate societatile bancare care efectueaza cheltuieli de invatamant (gradinite, scoli, pregatirea cadrelor), cheltuieli de sanatate (crese, cabinete medicale), precum si alte cheltuieli social-culturale (procurarea de daruri pentru copii, transportul la si de la locul de munca al salariatilor, contributia unitatii la plata biletelor de tratament si odihna pentru salariatii proprii si membrii de familie etc.), conform prevederilor din Legea bugetului nr. 72/1997;
   12 la 16 - reprezinta numarul subunitatilor teritoriale in functiune, existente perioadei de raportare;
   17 la 21 - reprezinta numarul subunitatilor autorizate sa functioneze in strainatate, existente la finele perioadei de raportare;
   22 la 28 - se completeaza cu sumele reprezentand titlurile de participare, la finele perioadei de raportare, detinute in capitalul social al categoriilor respective de societati comerciale;
   29 la 33 col. 2 - se completeaza cu necesarul de provizioane specifice de risc de credit potrivit ultimei clasificari a creditelor;
   29 la 33 col. 3 - se completeaza cu sumele evidentiate la finele perioadei de raportare in soldul conturilor de provizioane specifice de risc de credit, determinate conform Normelor nr. 3/1994 ale Bancii Nationale a Romaniei, H.G. nr. 335/1995 si Circularei nr. 35/1995 a Bancii Nationale a Romaniei;
   34 la 38 col. 2 - se completeaza cu necesarul de provizioane specifice de risc de dobanda potrivit ultimei clasificari a dobanzilor;
   34 la 38 col. 3 - se completeaza cu sumele evidentiate la finele perioadei de raportare in soldul conturilor de provizioane specifice de risc de dobanda, determinate conform Normelor nr. 3/1994 ale Bancii Nationale a Romaniei, H.G. nr. 335/1995 si Circularei nr. 35/1995 a Bancii Nationale a Romaniei;
   47 - reprezinta soldul la finele perioadei de raportare al creditelor acordate debitorilor aflati in relatii speciale cu societatea bancara, asa cum s-a reglementat prin Normele nr. 10/1992 ale Bancii Nationale a Romaniei;
   48 - reprezinta soldul la finele perioadei de raportare al creditelor acordate persoanelor prevazute de pct. 2 lit. e din Normele nr. 10/1992 ale Bancii Nationale a Romaniei. Prin actionar semnificativ se intelege acel actionar, persoana juridica sau fizica, care detine cel putin 5% din capitalul social al societatii bancare;
   49 la 53 - reprezinta soldul la finele perioadei de raportare al creditelor acordate categoriilor respective de persoane;
   54 si 55 - se completeaza cu sumele aferente soldurilor imprumuturilor mari acordate clientilor, stabilite conform Normelor nr. 5/1992 ale Bancii Nationale a Romaniei, existente la finele perioadei de raportare;
   Platile restante se definesc ca reprezentand suma tuturor obligatiilor restante ale societatilor bancare, inclusiv obligatiile restante fata de furnizorii si creditorii interni, indiferent de forma de proprietate a acestora. Ele se diminueaza cu sumele amanate la plata, anulate si, respectiv, reduse, in conformitate cu prevederile Ordonantei Guvernului nr. 137/1996 privind acordarea unor inlesniri referitoare la majorarile de intarziere, modificata prin Ordonanta de Urgenta a Guvernului nr. 2/1997.
   Datele se vor prelua din soldurile creditoare la sfarsitul perioadei de raportare (30 iunie 1997), ale conturilor de datorii.
   57 - cuprinde obligatiile de plata restante fata de furnizori, care se vor prelua din soldurile creditoare ale conturilor corespunzatoare de furnizori si conturi asimilate, conform termenelor din contracte sau cele care depasesc 30 de zile, daca in contract nu se specifica termenul;
   62 - cuprinde contributia restanta a societatii bancare la asigurarile sociale (din soldul creditor al contului "Contributia unitatii la asigurarile sociale");
   63 - cuprinde contributia restanta a personalului pentru pensia suplimentara (din soldul creditor al contului "Contributia personalului pentru pensia suplimentara");
   64 - cuprinde contributia restanta a societatii bancare si a personalului la fondul de somaj (din soldurile creditoare ale conturilor "Contributia unitatii la fondul de somaj" si "Contributia personalului la fondul de somaj");
   65 - cuprinde obligatiile restante fata de alti creditori;
   66 - cuprinde obligatiile de plata restante fata de bugetul de stat (de exemplu: impozitul pe profit, impozitul pe salarii, taxa pe valoarea adaugata de plata, accize, taxe vamale, impozit pe dividende etc.);
   67 - cuprinde obligatiile de plata restante fata de bugetele locale (de exemplu: taxa pentru folosirea terenurilor proprietate de stat, impozit pe cladiri si terenuri, taxa asupra mijloacelor de transport etc.).
   Impozitele si taxele neplatite la termen, inscrise pe randurile 66 si 67, sunt structurate conform Legii nr. 29/1996, datele preluandu-se din soldurile creditoare ale conturilor "Impozitul pe profit", "Taxa pe valoarea adaugata de plata", "Impozitul pe salarii", "Alte impozite, taxe si varsaminte asimilate" si "Alte datorii si creante cu bugetul statului".
   Datele privind investitiile straine in Romania se completeaza de toate societatile bancare cu participare de capital strain si serveste la culegerea de informatii cu privire la investitiile straine in Romania. Datele se vor completa in dolari la cursul prin leu la data cand tranzactia a fost inregistrata in contabilitatea societatii. Transformarea celorlalte valute in dolari SUA se face la cursul de schimb de la data cand a avut loc tranzactia.
   80 - se completeaza cu partea din capitalul social varsat de investitorul strain (persoana fizica sau juridica) pana la data de 01.01.1997, in valuta (preluat din soldul creditor al contului "Capital subscris varsat" la 01.01.1997);
   81 - se completeaza cu cresterea capitalului social in cursul semestrului I 1997 prin cumparari de actiuni de catre investitorul strain (din rulajul creditor al contului "Capital subscris varsat");
   82 - se completeaza cu partea din dividendele cuvenite investitorului strain, reinvestite in capitalul social (din rulajul creditor al contului "Capital subscris varsat");
   83 - se completeaza cu cresterea capitalului social avand ca sursa conversia de imprumuturi in actiuni (din rulajul creditor al contului "Capital subscris varsat");
   86 - se completeaza cu descresterea capitalului social in cursul semestrului I 1997 prin restituiri din capitalul social catre investitorul strain sub forma de vanzari de actiuni (din rulajul debitor al contului "Capital subscris varsat");
   131 - se inscrie soldul contului analitic "Fondul de rezerva din diferente favorabile de curs valutar", reprezentand diferente favorabile de curs valutar aferente activelor si pasivelor in valuta, inregistrate per sold la 31.12.1993 si care nu au fost utilizate pentru majorarea capitalului social, conform Hotararii Guvernului nr. 58/1994 si Hotararii Guvernului nr. 97/1994;
   133 - se inscrie soldul contului analitic "Rezerve din diferente de curs aferente operatiunilor de subscriere si varsare a capitalului social in valuta", reprezentand diferente favorabile de curs valutar dintre momentul subscrierii si cel al varsarii efective a capitalului social in valuta, potrivit Hotararii Guvernului nr. 252/1996, Ordonantei Guvernului nr. 40/1996, pct. 6 din Precizarile Bancii Nationale a Romaniei nr. 7028/1996, pct. 8 din Precizarile Bancii Nationale a Romaniei nr. 2/1997 si Precizarile nr. 3/1997;
   134 - se inscrie soldul contului analitic "Rezerve din influente de curs aferente disponibilitatilor in valuta reprezentand capital social varsat in valuta", cuprinzand influente favorabile de curs valutar aferente disponibilitatilor in valuta reprezentand capital social varsat in valuta care se regasesc in patrimoniul net in valuta al societatii bancare, potrivit Hotararii Guvernului nr. 252/1996, Ordonantei Guvernului nr. 40/1996, pct. nr. 6 din Precizarile Bancii Nationale a Romaniei nr. III/7028/1996, pct. 9 si 10 din Precizarile Bancii Nationale a Romaniei nr. 2/13.02.1997 si Precizarile nr. 3/24.02.1997;
   135 - se inscrie soldul contului analitic "Rezerve din influente de curs provenite din reevaluarea activelor si pasivelor in valuta inregistrate la 31.12.1994", reprezentand influente favorabile de curs valutar din reevaluarea activelor si pasivelor in valuta, potrivit Precizarilor Bancii Nationale a Romaniei nr. XII/G/63/1995;
   136 - se inscrie soldul contului analitic "Rezerve din influente de curs aferente aprecierii, pana la 31.12.1994" a capitalului social varsat in valuta, reprezentand aprecierea capitalului social in valuta potrivit Precizarilor Bancii Nationale a Romaniei nr. 1/14.03.1996;
   140 - se completeaza cu primele de emisiune sau de aport si a altor prime legate de capital, integral incasate, ramase dupa plata si acoperirea cheltuielilor neamortizate efectuate cu astfel de operatiuni, potrivit Ordonantei Guvernului nr. 40/1996 si Precizarilor Bancii Nationale a Romaniei nr. III/7028/1996;
   141 si 142 - se completeaza cu rezervele constituite pe seama primelor de emisiune sau de aport si a altor prime legate de capital, utilizate pentru majorarea capitalului social, conform Ordonantei Guvernului nr. 40/1996 si Precizarilor Bancii Nationale a Romaniei nr. III/7028/1996;
   143 - se completeaza cu sumele alocate din profitul realizat in perioada de la obtinerea autorizatiei de functionare, potrivit legii, pana la data de 31.12.1995, drept surse proprii de constituire a fondului de dezvoltare, in limita valorii cladirilor si terenurilor destinate exclusiv sediilor unitatii bancare, potrivit Ordonantei Guvernului nr. 40/1996 si Precizarilor Bancii Nationale a Romaniei nr. III/7028/1996;
   144 - se completeaza cu aporturile in natura la capitalul social aduse de actionari, constand in cladiri si terenuri destinate exclusiv sediilor unitatii bancare, potrivit Ordonantei Guvernului nr. 40/1996 si Precizarilor Bancii Nationale a Romaniei nr. III/7028/1996;
   145 - se completeaza cu dividendele cuvenite actionarilor, dupa plata impozitului pe dividende, utilizate pentru majorarea capitalului social, potrivit Ordonantei Guvernului nr. 40/1996 si Precizarilor Bancii Nationale a Romaniei nr. III/7028/1996;
   146 si 147 - se completeaza cu rezervele constituite din profitul net, utilizate pentru majorarea capitalului social, potrivit Ordonantei Guvernului nr. 40/1996 si Precizarilor Bancii Nationale a Romaniei nr. III/7028/1996;
   148 - se completeaza cu fondul de rezerva constituit din diferente favorabile de curs valutar, potrivit Hotararii Guvernului nr. 58/1994 si Hotararii Guvernului nr. 97/1994, utilizat pentru majorarea capitalului social, conform Ordonantei Guvernului nr. 40/1996 si Precizarilor Bancii Nationale a Romaniei nr. III/7028/1996;
   149 - se completeaza cu sumele inregistrate la alte rezerve provenite din diferentele de curs aferente operatiunilor de subscriere si varsare a capitalului social in valuta, utilizate pentru majorarea capitalului social, potrivit Ordonantei Guvernului nr. 40/1996 si Precizarilor Bancii Nationale a Romaniei nr. III/7028/1996;
   150 - se completeaza cu sumele inregistrate la alte rezerve provenite din influente de curs aferente disponibilitatilor in valuta, reprezentand capital social varsat in valuta care se regasesc in patrimoniu net in valuta al societatii bancare, potrivit Ordonantei Guvernului nr. 40/1996 si Precizarilor Bancii Nationale a Romaniei nr. III/7028/1996;

   IMPOZITE, TAXE SI OBLIGATII DATORATE SI VARSATE (cod 05)

   Formularul contine date cumulate de la inceputul anului privind totalitatea impozitelor, taxelor si altor obligatii datorate, varsate si ramase de varsat la sfarsitul perioadei de raportare. Se mentioneaza cu structura indicatorilor din formular este in conformitate cu Legea bugetului nr. 72/1997.
   Pentru completarea datelor din formular, se precizeaza urmatoarele:
   col. 1 - cuprinde sumele reprezentand soldurile la 1 ianuarie 1997, cumulate cu rulajele creditoare la finele perioadei de raportare ale conturilor corespunzatoare randurilor respective;
   col. 2. - cuprinde sumele reprezentand rulajele creditoare aferente perioadei de raportare ale conturilor respective;
   col. 3 - cuprinde sumele reprezentand rulajele debitoare aferente perioadei de raportare ale conturilor respective;
   col. 4 - cuprinde sumele ramase de varsat catre bugetul de stat, bugetele locale sau alte organisme asimilate, de societatile bancare, cu termen de plata pana la 30.06.1997;
   col. 5 - cuprinde sumele ramase de varsat, cu termen de plata in anul 1997;
   col. 6 - cuprinde sumele reprezentand soldurile debitoare aferente perioadei de raportare ale conturilor corespunzatoare randurilor din formular.
   Pe randuri formularul se completeaza, astfel:
   02 - se completeaza de toate societatile bancare platitoare de impozit pe profit cu sumele reprezentand impozitul pe profit calculat conform Ordonantei Guvernului nr. 70/1994, H.G. nr. 974/1994 si H.G. nr. 759/1995 si Legii nr. 73/1996;
   03 - se completeaza cu sumele reprezentand impozitul pe salarii calculat conform Legii nr. 32/1991, Ordonantei Guvernului nr. 8/1996 pentru modificarea si completarea Legii nr. 32/1991, republicata in Monitorul Oficial al Romaniei nr. 185/1996;
   04 - se completeaza de societatile bancare platitoare de TVA, cu sumele reprezentand TVA de plata calculata conform ordonantei Guvernului nr. 3/1992, completata si modificata prin Ordonanta Guvernului nr. 2/1996 si Ordonanta Guvernului nr. 21/1996;
   05 - cuprinde textele speciale de consumatie (accize) pentru produsele din productia interna sau din import potrivit Legii nr. 42/1993, republicata in temeiul Ordonantei Guvernului nr. 22/1995, aprobata si modificata prin Legea nr. 100/1995;
   07 - cuprinde impozitul pe dividende la societatile bancare potrivit Ordonantei Guvernului nr. 26/1995, aprobata si modificata prin Legea nr. 101/1995;
   08 - cuprinde majorarile, penalitatile si amenzile calculate pentru neplata in termen a obligatiilor catre bugetul de stat potrivit Legii nr. 87/1994, Ordonantei Guvernului nr. 34/1995, Legii nr. 12/1995, Ordonantei Guvernului nr. 11/1996, Ordonantei Guvernului nr. 13/1996, Ordonantei Guvernului nr. 2/1997 si Hotararii Guvernului nr. 8/1997;
   09 - cuprinde sumele reprezentand alte impozite, taxe si alte obligatii catre bugetul de stat, inclusiv sumele ramase in sold reprezentand fondul special de cercetare-dezvoltare, nevirate la termen.
   16 - cuprinde majorarile calculate pentru neplata in termen a obligatiilor catre bugetele locale;
   17 - cuprinde alte impozite, taxe si alte obligatii datorate bugetelor locale;
   28 - cuprinde contributia pentru constituirea resurselor financiare ale Fondului de garantare a depozitelor in sistemul bancar, conform Ordonantei Guvernului nr. 39/1996;
   36 - cuprinde soldul debitor la 31.12. 1996 plus rulajul debitor pe anul 1997 al contului "Taxa pe valoarea adaugata de recuperat";
   37 - cuprinde rulajul creditor al contului "Taxa pe valoarea adaugata de recuperat" si reprezinta T.V.A. incasata sau compensata;
   38 - cuprinde soldul debitor al contului "Taxa pe valoarea adaugata de recuperat" la 30.06.1997.

   CREANTE SI ANGAJAMENTE IN VALUTA (cod 06)

   In acest formular este evidentiata structura conturilor reprezentand creantele si angajamentele in valuta, in sold la 31 decembrie 1996 si, respectiv, la 30 iunie 1997.
   Pentru completarea formularului, se fac urmatoarele precizari:
   col. 1 si 3 - se completeaza cu sumele in echivalent dolari SUA, determinate in functie de cursurile in lei ale valutelor stabilite de Banca Nationala a Romaniei pentru 31 decembrie 1996 si, respectiv, 30 iunie 1997;
   col. 2 - se completeaza cu sumele reprezentand echivalentul in mii lei ale pozitiilor inscrise pe col. 1 in functie de cursul valutar de referinta al Bancii Nationale a Romaniei pentru dolar SUA valabil la 31 decembrie 1996;
   col. 4 - se completeaza cu sumele reprezentand echivalentul in mii lei ale pozitiilor inscrise pe col. 3, in functie de cursul de schimb al pietei valutare pentru dolar SUA, valabil pentru 30.06.1997, respectiv cel comunicat de Banca Nationala a Romaniei in ziua de 27.06.1997.

   Guvernator,
Mugur Isarescu

   2. CORELATII IN CADRUL FORMULARELOR SI INTRE FORMULARE
2.1. CORELATII IN CADRUL FORMULARELOR
1. REZULTATE FINANCIARE (COD 01)
   
  1. Rd. 13 col. 1 si 2       = Rd. 01 la 12 col. 1 si 2
  2. Rd. 22 col. 1 si 2       = Rd. 13 la 17 +21 col. 1 si 2
  3. Rd. 38 col. 1 si 2       = Rd. 34 la 37 col. 1 si 2
  4. Rd. 41 col. 1 si 2       = Rd. 39+40 col. 1 si 2
  5. Rd. 54 col. 1 si 2       = Rd. 23 la 25+27 la 33+38+41+42 la
                                46+50 la 53 col. 1 si 2
  6. Rd. 55 col. 1 si 2       = Rd. 22 - Rd. 54 col 1 daca
                                Rd. 22 col. 1 >Rd. 54 col. 1
  7. Rd. 55 col. 1 si 2       = Rd. 22 - Rd. 54 col 1 daca
                                Rd. 22 col. 1 >Rd. 54 col. 2
  8. Rd. 56 col. 1 si 2       = Rd. 54 - Rd. 22 col 1 daca
                                Rd. 54 col. 1 >Rd. 22 col. 1
  9. Rd. 56 col. 1 si 2       = Rd. 54 - Rd. 22 col 1 daca
                                Rd. 54 col. 1 >Rd. 22 col. 2
 10. Rd. 55 col. 1 si 2       = Rd. 22 - 54 col. 1 si 2
 11. Rd. 62 col. 1 si 2       = Rd. 57 la 61 col. 1 si 2
 12. Rd. 68 col. 1 si 2       = Rd. 63 la 67 col. 1 si 2
 13. Rd. 69 col. 1 si 2       = Rd. 62 - Rd. 68 col. 1 Rd. 62
                                col. 1 > Rd. 68 col. 1
 14. Rd. 69 col. 1 si 2       = Rd. 62 - Rd. 68 col. 1 Rd.
                                62 col. 1 > Rd. 68 col. 2
 15. Rd. 70 col. 1 si 2       = Rd. 68 - Rd. 62 col. 1 Rd. 68
                                col. 1 > Rd. 62 col. 1
 16. Rd. 70 col. 1 si 2       = Rd. 68 - Rd. 62 col. 1 Rd. 68
                                col. 1 > Rd. 62 col. 2
 17. Rd. 69-70 col. 1 si 2    = Rd. 62 - 68 col. 1 si 2
 18. Rd. 71 col. 1 si 2       = Rd. 22+62 col. 1 si 2
 19. Rd. 72 col. 1 si 2       = Rd. 54+68 col. 1 si 2
 20. Rd. 73 col. 1 si 2       = Rd. 71-72 col. 1 daca Rd. 71
                                col. 1 >Rd. 72 col. 1
 21. Rd. 73 col. 1 si 2       = Rd. 71-72 col. 1 daca Rd. 71
                                col. 1 >Rd. 72 col. 2
 22. Rd. 74 col. 1 si 2       = Rd. 72-71 col. 1 daca Rd. 72
                                col. 1 >Rd. 71 col. 1
 23. Rd. 74 col. 1 si 2       = Rd. 72-71 col. 1 daca Rd.
                                72 col. 1 >Rd. 71 col. 2
 24. Rd. 73-74 col. 1 si 2    = Rd. 71-72 col. 1 si 2
 25. Rd. 55 col. 1            = 0 daca Rd.22 col. 1  = Rd. 54 col. 1
 26. Rd. 55 col. 1            = 0 daca Rd.22 col. 2  = Rd. 54 col. 2
 27. Rd. 56 col. 1            = 0 daca Rd.22 col. 1  = Rd. 54 col. 1
 28. Rd. 56 col. 1            = 0 daca Rd.22 col. 2  = Rd. 54 col. 2
 29. Rd. 69 col. 1            = 0 daca Rd. 62 col. 1 = Rd. 68 col. 1
 30. Rd. 69 col. 2            = 0 daca Rd. 62 col. 2 = Rd. 68 col. 2
 31. Rd. 70 col. 2            = 0 daca Rd. 62 col. 1 = Rd. 68 col. 1
 32. Rd. 70 col. 2            = 0 daca Rd. 62 col. 2 = Rd. 68 col. 2
 33. Rd. 73 col. 2            = 0 daca Rd. 71 col. 1 = Rd. 72 col. 1
 34. Rd. 73 col. 2            = 0 daca Rd. 71 col. 2 = Rd. 72 col. 2
 35. Rd. 73 col. 2            = 0 daca Rd 74 col. 1 > 0
 36. Rd. 73 col. 2            = 0 daca Rd 74 col. 2 > 0
 37. Rd. 73 col. 2            = 0 daca Rd 74 col. 1 = 0
 38. Rd. 73 col. 2            = 0 daca Rd 74 col. 2 = 0
 39. Rd. 74 col. 2            = 0 daca Rd 71 col. 1 = Rd. 72 col. 1
 40. Rd. 74 col. 2            = 0 daca Rd 71 col. 1 = Rd. 72 col. 1
 41. Rd. 74 col. 1            > 0 daca Rd. 73 col. 1 = 0
 42. Rd. 74 col. 2            > 0 daca Rd. 73 col. 2 = 0
 43. Rd. 74 col. 1            = 0 daca Rd. 73 col. 1 > 0
 44. Rd. 74 col. 2            = 0 daca Rd. 73 col. 2 > 0
 45. Rd. 76 col. 1            = 0 daca Rd. 77 col. 1 > 0
 46. Rd. 76 col. 2            = 0 daca Rd. 77 col. 2 > 0
 47. Rd. 76 col. 1            > 0 daca Rd. 77 col. 1 = 0
 48. Rd. 76 col. 2            > 0 daca Rd. 77 col. 2 = 0
 49. Rd. 77 col. 1            = 0 daca Rd. 76 col. 1 > 0
 50. Rd. 77 col. 2            = 0 daca Rd. 76 col. 2 > 0
 51. Rd. 77 col. 1            > 0 daca Rd. 76 col. 1 = 0
 52. Rd. 77 col. 2            > 0 daca Rd. 76 col. 2 = 0
 53. Rd. 77 col. 1            = Rd. 74+75 col. 1 daca Rd. 73 col. 1 = 0
 54. Rd. 77 col. 2            = Rd. 74+75 col. 2 daca Rd. 73 col. 2 = 0
 55. Rd. 77 col. 1            = Rd. 74+75-73 col. 1 daca Rd. 75
                                col. 1 > Rd. 73 col. 1
 56. Rd. 77 col. 2            = Rd. 74 + 75 - 73 col. 2 daca Rd. 75
                                col. 2 > Rd. 73 col. 2
 57. Rd. 76 col. 1            = Rd. 73 - 75 col. 1 daca Rd 73
                                col. 1> Rd. 75 col. 1
 58. Rd. 76 col. 2            = Rd. 73 - 75 col. 2 daca Rd 73
                                col. 2> Rd. 75 col. 2
 59. Rd. 76-77 col. 1 si 2    = Rd. 73-74-75 col. 1 si 2.

   2. SITUATIA PATRIMONIULUI (COD 02)
   
  1. Rd. 05 col. 1 si 2      = Rd. 01 la 04 col. 1 si 2
  2. Rd. 12 col. 1 si 2      = Rd. 06 la 11 col. 1 si 2
  3. Rd. 17 col. 1 si 2      = Rd. 13 la 16 col. 1 si 2
  4. Rd. 18 col. 1 si 2      = Rd. 05+12+17 col. 1 si 2
  5. Rd. 28 col. 1 si 2      = Rd. 19+21+22+24 la 27 col. 1 si 2
  6. Rd. 32 col. 1 si 2      = Rd. 29 - 30 + 31 col. 1 si 2
  7. Rd. 45 col. 1 si 2      = Rd. 33 + 35 la 44 col. 1 si 2
  8. Rd. 46 col. 1 si 2      = Rd. 28 + 32 + 45 col. 1 si 2
  9. Rd. 59 col. 1 si 2      = Rd. 47 la 51 + 53 + 55 la 58 col. 1 si 2
 10. Rd. 66 col. 1 si 2      = Rd. 60 la 66 col. 1 si 2
 11. Rd. 70 col. 1 si 2      = Rd. 67+68-69 col. 1 si 2
 12. Rd. 72 col. 1 si 2      = Rd. 59+66+70+71 col. 1 si 2
 13. Rd. 78 col. 1 si 2      = Rd. 73+75 la 77 col. 1 si 2
 14. Rd. 80 col. 1 si 2      = Rd. 18+46+72+78+79 col. 1 si 2
 15. Rd. 85 col. 1 si 2      = Rd. 86 col. 1 si 2
 16. Rd. 85 col. 1 si 2      > 0
 17. Rd. 102 col. 1 si 2     = Rd. 85+87 la 91-92+93-94-95+96 la
                               99-100+101 col. 1 si 2
 18. Rd. 105 col. 1 si 2     = Rd. 103+104 col. 1 si 2
 19. Rd. 120 col. 1 si 2     = Rd. 106 la 119 col. 1 si 2
 20. Rd. 135 col. 1 si 2     = Rd. 121 la 134 col. 1 si 2
 21. Rd. 135 col. 1 si 2     = Rd. 136+137+139 la 145 col. 1 si 2
 22. Rd. 135 col. 1 si 2     = Rd. 149 +151 la 156+158+160 la 163 col. 1 si 2
 23. Rd. 135 col. 1 si 2     = Rd. 165 la 168 col. 1 si 2
 24. Rd. 135 col. 1 si 2     = Rd. 102+105+120+135+146+148+164+169 col. 1 si 2

   3. SITUATIA CREANTELOR SI DATORIILOR (COD 03)
   
  1. Rd. 20 col. 1 la 4        = Rd. 02+03+04+06+07+12 la 19 col. 1 la 4
  2. Rd. 27 col. 1 la 4        = Rd. 21 la 26 col. 1 la 4
  3. Rd. 34 col. 1 la 4        = Rd. 35+38+39 col. 1 la 4
  4. Rd. 35 col. 1 la 4        = Rd. 36+37 col. 1 la 4
  5. Rd. 40 col. 1 la 4        = Rd. 28+31+34 col. 1 la 4
  6. Rd. 47 col. 1 la 4        = Rd. 42+44 la 46 col. 1 la 4
  7. Rd. 48 col. 1 la 4        = Rd. 01+20+27+40+41+47 col. 1 la 4
  8. Rd. 01* col. 1            = Rd. 01* col. 2+3+4
                               *) se repeta de la rd. 02 la rd. 48
  9. Rd. 63 col. 1 la 4        = Rd. 49 la 62 col. 1 la 4
 10. Rd. 77 col. 1 la 4        = Rd. 64+65+67 la 76 col. 1 la 4
 11. Rd. 98 col. 1 la 4        = Rd. 79+81+82+87 la 90+92+94 la 97 col 1 la 4
 12. Rd. 103 col. 1 la 4       = Rd. 99 la 102 col. 1 la 4
 13. Rd. 104 col. 1 la 4       = Rd. 63+77+78+98+103 col. 1 la 4
 14. Rd. 49* col. 1            = Rd. 49 *) col. 2+3+4
                               *) se repeta de la rd. 50 la rd. 104

   4. DATE INFORMATIVE (COD 04)
   
  1. Rd. 01+02 col. 1           = 1
  2. Rd. 08 col. 1 si 2         = Rd. 09 la 11 col. 1 si 2
  3. Rd. 22 col. 1 si 2         = Rd. 23 + 26 col. 1 si 2
  4. Rd. 29 col. 1, 2 si 3      = Rd. 30 la 33 col. 1, 2 si 3
  5. Rd. 34 col. 1, 2 si 3      = Rd. 35 la 38 col. 1, 2 si 3
  6. Rd. 39 col. 1 si 2         = Rd. 40 la 45 col. 1 si 2
  7. Rd. 47 col. 1 si 2         = Rd. 48+49+51+53 col. 1 si 2
  8. Rd. 56* col. 1             = Rd. 56* col. 2+3
                                *) se repeta de la rd. 57 la rd. 75.
  9. Rd. 56 col. 1, 2 si 3      = Rd. 57+61+65 la 68+73 col. 1, 2 si 3
 10. Rd. 61 col. 1, 2 si 3      = Rd. 62 la 64 col. 1,2 si 3
 11. Rd. 68 col. 1, 2 si 3      = Rd. 69 la 72 col. 1, 2 si 3
 12. Rd. 76* col. 3             = Rd. 76 col. 1-2
                                *) se repeta pentru randurile 77 si 78
 13. Rd. 80 col. 1              = Rd. 81 la 84 col. 1
 14. Rd. 85 col. 1              = Rd. 86 la 88 col. 1
 15. Rd. 89 col. 1              = Rd. 79+80-85 col. 1
 16. Rd. 92 col. 1              = Rd. 03 la 07+74+75+91 col. 1
 17. Rd. 92 col. 2              = Rd. 03 la 07+74+75 col. 2
 18. Rd. 132 col. 1 si 2        = Rd. 133 la 137 col. 1 si 2
 19. Rd. 151 col. 1 si 2        = Rd. 139 la 150 col. 1 si 2
 20. Rd. 155 col. 1 si 2        = Rd. 152 la 154 col. 1 si 2
 21. Rd. 156 col. 1 si 2        = Rd. 138+151-155 col. 1 si 2
 22. Rd. 162 col. 2             = Rd. 157+159+161 col. 2
 23. Rd. 163 col. 2             = Rd. 162 col. 2: Rd. 157 col. 1

   5. IMPOZITE, TAXE SI ALTE OBLIGATII DATORATE SI VARSATE (COD 05)
   
  1. Rd. 01 col. 1 la 6          = Rd. 02 la 09 col. 1 la 6
  2. Rd. 10 col. 1 la 6          = Rd. 11 la 17 col. 1 la 6
  3. Rd. 18 col. 1 la 6          = Rd. 19 la 28 col. 1 la 6
  4. Rd. 32 col. 1 la 6          = Rd. 33+34 col. 1 la 6
  5. Rd. 35 col. 1 la 6          = Rd. 01+10+18+32 col. 1 la 6
  6. Rd. 38 col. 1               = Rd. 36-37 col. 1
  7. Rd. 01* col. 1              = Rd. 01 col. 3+4+5-6
                                 *) se repeta de la randul 02 la randul 35

   6. CREANTE SI ANGAJAMENTE IN VALUTA (COD 06)
   
 1. Rd. 24 col. 1 la 4           = Rd. 01 la 05+07 la 11+13 la 23 col. 1 la 4
 1. Rd. 28 col. 1 la 4           = Rd. 25 la 27 col. 1 la 4
 1. Rd. 29 col. 1 la 4           = Rd. 24+28 col. 1 la 4
 1. Rd. 56 col. 1 la 4           = Rd. 30 la 48+50+52 la 55 col. 1 la 4
 1. Rd. 60 col. 1 la 4           = Rd. 57 la 59 col. 1 la 4
 1. Rd. 61 col. 1 la 4           = Rd. 56+60 col. 1 la 4

   2.2. CORELATII INTRE FORMULARE
   
──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Nr.       Indicatorii din formular       Corespund cu indicatorii din formular
crt.   ─────────────────────────────       ─────────────────────────────────
      Cod        Nr.          Coloana      Cod           Nr.     Coloana
    formular    rand                      formular      rand
───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
01    01         76              2            02             93         2
02    01         77              2            02             94         2
03    01         76              2            04             01         2
04    01         77              2            04             02         2
05    02         31              2            03             03         1
06    02         36              2            03             07         1
07    02         37              2            03             12         1
08    02         38              2            03             13         1
09    02         39              2            03             14         1
10    02         42              2            03             17         1
11    02         43              2            03             18         1
12    02         71              2            03             41         1
13    02         73              2            03             42         1
14    02         74              2            03             43         1
15    02         75              2            03             44         1
16    02         76              2            03             45         1
17    02        121              2            03             49         1
18    02        122              2            03             50         1
19    02        123              2            03             51         1
20    02        124              2            03             52         1
21    02        125              2            03             53         1
22    02        126              2            03             54         1
23    02        127              2            03             55         1
24    02        128              2            03             56         1
25    02        129              2            03             57         1
26    02        130              2            03             58         1
27    02        131              2            03             59         1
28    02        132              2            03             60         1
29    02        133              2            03             61         1
30    02        134              2            03             62         1
31    02        135              2            03             63         1
32    02        136              2            03             64         1
33    02        137              2            03             65         1
34    02        138              2            03             66         1
35    02        139              2            03             67         1
36    02        140              2            03             68         1
37    02        141              2            03             69         1
38    02        142              2            03             70+71+72   1
39    02        143              2            03             73+74      1
40    02        144              2            03             75         1
41    02        145              2            03             76         1
42    02        146              2            03             77         1
43    02        147              2            03             78         1
44    02        148              2            03             78         1
45    02        149              2            03             79         1
46    02        150              2            03             80         1
47    02        151              2            03             81         1
48    02        152              2            03             82         1
49    02        153              2            03             87         1
50    02        154              2            03             88         1
51    02        155              2            03             89         1
52    02        156              2            03             90         1
53    02        157              2            03             91         1
54    02        158              2            03             92         1
55    02        159              2            03             93         1
56    02        160              2            03             94         1
57    02        161              2            03             95         1
58    02        162              2            03             96         1
59    02        163              2            03             97         1
60    02        164              2            03             98         1
61    02        165              2            03             99         1
62    02        166              2            03             100        1
63    02        167              2            03             101        1
64    02        168              2            03             102        1
65    02        169              2            03             103        1
66    02         85              1            04             138        1
67    02         85              2            04             156        1
68    02         86              1            04             138        2
69    02         86              2            04             156        2
70    02    146+164              2           >04              56        1
71    02         48         1 si 2            06              08        2 si 4
72    02         50         1 si 2            06              10        2 si 4
73    02         53         1 si 2            06              11        2 si 4
74    02         54         1 si 2            06              12        2 si 4
75    02         56         1 si 2            06              18        2 si 4
76    02         57         1 si 2            06              14        2 si 4
77    02         58         1 si 2            06              15        2 si 4
78    02         61         1 si 2            06              16        2 si 4
79    02         63         1 si 2            06              18        2 si 4
80    02         64         1 si 2            06              17        2 si 4
81    02         65         1 si 2            06              19        2 si 4
82    02        108         1 si 2            06              30        2 si 4
83    02        109         1 si 2            06              31        2 si 4
84    02        111         1 si 2            06              32        2 si 4
85    02        112         1 si 2            06              33        2 si 4
86    02        116         1 si 2            06              34        2 si 4
87    02        117         1 si 2            06              35        2 si 4
88    02        123         1 si 2            06              36        2 si 4
89    02        124         1 si 2            06              37        2 si 4
90    02        126         1 si 2            06              38        2 si 4
91    02        127         1 si 2            06              39        2 si 4
92    02        131         1 si 2            06              40        2 si 4
93    02        132         1 si 2            06              41        2 si 4
94    02        140         1 si 2            06              43        2 si 4
95    02        141         1 si 2            06              44        2 si 4
96    02        159         1 si 2            06              52        2 si 4
97    03         08              1            05              02        2 si 4
98    03         83              1            05              02        2 si 4
──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
   3. NOMENCLATOR - FORME DE PROPRIETATE
   
───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Cod                        Denumire
───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
10        PROPRIETATE DE STAT
12        Societati comerciale cu capital de stat
20        PROPRIETATE MIXTA (cu capital de stat si privat)
          PROPRIETATE MIXTA (cu capital de stat - sub 50%)
21        Societati comerciale cu capital de stat autohton si de stat strain
22        Societati comerciale cu capital de stat si privat autohton si strain
23        Societati comerciale cu capital de stat si privat autohton
24        Societati comerciale cu capital de stat si privat strain

          PROPRIETATE MIXTA (cu capital de stat - 50% si peste 50%)
25        Societati comerciale cu capital de stat autohton si de stat strain
26        Societati comerciale cu capital de stat si privat autohton si strain
27        Societati comerciale cu capital de stat autohton si privat autohton
28        Societati comerciale cu capital de stat si privat strain

30        PROPRIETATE PRIVATA
          (cu capital: privat autohton, privat autohton
          si strain, privat strain, societati agricole)
31        Societati comerciale in nume colectiv
32        Societati comerciale in comandita simpla
33        Societati comerciale in comandita pe actiuni
34        Societati comerciale pe actiuni
──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
   4. NOMENCLATOR - RAMURI
   
──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
COD                        DENUMIRE RAMURA
RAMURA
───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
22                         FINANTE, BANCI, ASIGURARI
───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

   5. CLASIFICAREA ACTIVITATILOR DIN ECONOMIA NATIONALA (CAEN)
   
───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
DIVIZIUNEA              DENUMIREA
───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
01        Agricultura si servicii auxiliare
02        Silvicultura, exploatarea forestiera si economia vanatului
05        Piscicultura si pescuitul
10        Extractia si prepararea carbunelui (inclusiv
          sisturile si nisipurile bituminoase)
11        Extractia petrolului si gazelor naturale (exclusiv prospectiunile)
12        Extractia si prepararea minereurilor radioactive
13        Extractia si prepararea minereurilor metalifere
14        Alte activitati extractive
15        Industria alimentara si a bauturilor
16        Industria tutunului
17        Industria textila si a produselor textile
18        Industria confectiilor din textile, blanuri si piele
19        Industria pielariei si incaltamintei
20        Industria de preparare a lemnului
21        Industria celulozei, hartiei si cartonului
22        Edituri, poligrafie si reproducerea inregistrarilor pe suporti
23        Industria de prelucrare a titeiului, cocsificarea
          carbunelui si tratarea combustibililor nucleari
24        Industria chimica si a fibrelor sintetice si artificiale
25        Industria de prelucrare a cauciucului si a maselor plastice
26        Industria altor produse din minerale nemetalice
27        Industria metalurgica
28        Industria constructiilor metalice si a produselor din
          metal (exclusiv masini, utilaje si instalatii)
29        Industria de masini si echipamente
30        Industria de mijloace ale tehnicii de calcul si de birou
31        Industria de masini si aparate electrice
32        Industria de echipamente, aparate de radio, televiziune si comunicatii
33        Industria de aparatura si instrumente medicale, de
          precizie, optice si ceasornicarie
34        Industria mijloacelor de transport rutier
35        Industria altor mijloace de transport
36        Productia de mobilier si alte activitati neclasificate
37        Recuperarea deseurilor si resturilor de materiale reciclabile
40        Productia, transportul si distributia de energie
          electrica si termica, gaze si apa calda
41        Captarea, tratarea si distributia apei
45        Constructii
50        Vanzarea, intretinerea si repararea autovehiculelor si motocicletelor,
          comert cu amanuntul al carburantilor pentru autovehicule
51        Comert cu ridicata (cu exceptia autovehiculelor si motocicletelor)
52        Comert cu amanuntul (cu exceptia autovehiculelor si
          motocicletelor), repararea bunurilor personale si gospodaresti
55        Hoteluri si restaurante
60        Transporturi terestre; transporturi prin conducte
61        Transporturi pe apa
62        Transporturi aeriene
63        Activitati anexe si auxiliare de transport
64        Posta si telecomunicatii
65        Activitati ale institutiilor financiare si bancare cu
          exceptia activitatilor de asigurari si a caselor de pensii
66        Activitati de asigurari si ale caselor de pensii cu
          exceptia asistentei sociale obligatorii
67        Activitati auxiliare ale institutiilor financiare
70        Tranzactii imobiliare
71        Inchirierea masinilor si echipamentelor fara
          operator si a bunurilor personale si gospodaresti
72        Informatica si activitati conexe
73        Cercetare-dezvoltare
74        Alte activitati de servicii prestate, in principal, intreprinderilor
75        Administratie publica si aparare; asistenta sociala obligatorie
80        Invatamant
85        Sanatate si asistenta sociala
90        Asanarea si indepartarea gunoaielor, salubritate
          si activitati similare
91        Activitati asociative diverse
92        Activitati recreative, culturale si sportive
93        Alte activitati de servicii
95        Activitati ale personalului angajat in gospodarii personale
99        Activitati ale organizatiilor si organismelor extrateritoriale
───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────


   BANCA NATIONALA A ROMANIEI

   FORMULARE DE RAPORTARE SEMESTRIALA 1997
   
 JUDETUL               FORMA DE PROPRIETATE
 UNITATEA              RAMURA
 ADRESA LOC:           sector (Cod Ministerul Finantelor, ramura preponderenta)
 STR.  nr.             ACTIVITATEA
 TELEFON               (Cod diviziune CAEN, activitatea preponderenta)
NUMARUL DIN            CODUL FISCAL
REGISTRUL COMERTULUI

                              REZULTATE FINANCIARE
                                    la data
                (se completeaza cumulate de la inceputul anului)

                                                                   - mii lei -
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
 Denumirea indicatorilor   Nr.      Realizari aferente perioadei de raportare
                           rd.       ───────────────────────────────────────────
                                       an precedent              an curent
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
        A                   B               1                          2
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Venituri din dobanzi la conturile de disponibilitati               01
Venituri din dobanzi la conturile de depozit                       02
Venituri din dobanzi la creditele curente                          03
Venituri din dobanzi la creditele restante                         04
Venituri din comisioane, taxe si speze bancare                     05
Venituri din titluri de plasament                                  06
Venituri din scoaterea efectelor comerciale                        07
Venituri din dobanzi la creditele subordonate                      08
Venituri din participatii                                          09
Venituri din titluri imobilizate ale
activitatii de portofoliu                                          10
Venituri din alte imobilizari financiare                           11
Venituri din diferite de curs valutar                              12
Cifra de afaceri (rd. 01 la 12)                                    13
Venituri din productia de imobilizari necorporale                  14
Venituri din productia de imobilizari corporale                    15
Venituri din creante reactivate                                    16
Venituri din provizioane, din care:                                17
- venituri din provizioane de risc de credit                       18
- venituri din provizioane de risc de dobanda                      19
- venituri din provizioane pentru riscuri si cheltuieli            20
Alte venituri din exploatare                                       21

         I. VENITURI DIN EXPLOATARE -

        TOTAL (rd. 13 la 17+21)                                    22
Cheltuieli cu dobanzi la conturile de disponibilitati              23
Cheltuieli cu dobanzi la conturile de depozit                      24
Cheltuieli cu dobanzi la imprumuturile
primite, din care:                                                 25
- cheltuieli cu dobazi la imprumuturile primite -
lombard (overdraft)                                                26
Cheltuieli cu comisioane, taxe si speze bancare                    27
Cheltuieli privind titlurile de plasament                          28
Cheltuieli cu rescontarea efectelor comerciale                     29
Cheltuieli cu dobanzi la imprumuturile subordonate                 30
Cheltuieli cu dobanzi la imprumuturile din obligatiuni             31
Cheltuieli cu primele privind rambursarea
obligatiunilor amortizate                                          32
Cheltuieli din diferente de curs valutar                           33
Cheltuieli cu materii si materiale                                 34
Cheltuieli cu energia si apa                                       35
Cheltuieli cu uzura obiectelor de inventar                         36
Alte cheltuieli materiale                                          37
Cheltuieli materiale - total (rd. 34 la 37)                        38
Cheltuieli cu remuneratiile personalului                           39
Cheltuieli privind asigurarile si protectia sociala                40
Cheltuieli cu personalul - total (rd 39 + 40)                      41
Cheltuieli cu lucrari si servicii executate de terti               42
Cheltuieli cu impozite, taxe si varsaminte asimilate               43
Cheltuieli cu amortizarea imobilizarilor necorporale               44
Cheltuieli cu amortizarea imobilizarilor corporale                 45
Cheltuieli cu provizioane, din care:                               46
- cheltuieli cu provizioane de risc de credit                      47
- cheltuieli cu provizioane de risc de dobanda                     48
- cheltuieli cu provizioane pentru
riscuri si cheltuieli                                              49
Cheltuieli privind pierderi din credite                            50
Cheltuieli privind pierderi din dobanzi                            51
Pierderi din alte creante                                          52
Alte cheltuieli de exploatare                                      53
        II. CHELTUIELI PENTRU EXPLOATARE -
        TOTAL (rd. 23 la 25+27 la
        33+38+41+42 la 46+50 la 53)                                54
        A. REZULTATUL DIN EXPLOATARE
        PROFIT (rd. 22-54)                                         55
        PIERDERI                                                   56
Venituri de la bugetul statului si de la institutii
publice                                                            57
Venituri din operatii de gestiune                                  58
Venituri din operatii de capital                                   59
Venituri exceptionale din provizioane                              60
Alte venituri exceptionale                                         61
         III. VENITURI EXCEPTIONALE
        - TOTAL (rd.57 la 61)                                      62
Cheltuieli exceptionale privind operatiile de gestiune             63
Cheltuieli privind operatiile de capital                           64
Cheltuieli exceptionale privind provizioanele                      65
Cheltuieli exceptionale privind amortizarile                       66
Alte cheltuieli exceptionale                                       67
         IV. CHELTUIELI EXCEPTIONALE -
        TOTAL (rd. 63 la 67)                                       68
        B. REZULTATUL EXCEPTIONAL
        PROFIT (rd. 62-68)                                         69
        PIERDERE (rd. 68-62)                                       70
        VENITURI TOTALE (rd. 22+62)                                71
        CHELTUIELI TOTALE (rd. 54+68)                              72
        C. REZULTATUL BRUT AL EXERCITIULUI
        PROFIT (rd. 71 - 72)                                       73
        PIERDERE (rd. 72 - 71)                                     74
        Impozit pe profit                                          75
        D. REZULTATUL NET AL EXERCITIULUI
        PROFIT (rd. 73 -75) col. 1 si 2                            76
        PIERDERE (rd. 74+75) col. 1 si 2
                 (rd. 75-73) col. 1 si 2                           77
──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
          ADMINISTRATOR,                         INTOCMIT,
     (Conducatorul unitatii)           (Conducatorul compartimentului
       Numele, prenumele si                 financiar-contabil)
            semnatura                  Numele, prenumele si semnatura



  JUDETUL                   FORMA DE PROPRIETATE
  UNITATEA                  RAMURA
  ADRESA LOC: sector        (Cod Ministerul Finantelor, ramura preponderenta)
  STR. nr.                  ACTIVITATEA
  TELEFON                   (Cod diviziune CAEN, activitatea preponderenta)
  NUMARUL DIN REGISTRUL     CODUL FISCAL
  COMERTULUI

                             SITUATIA PATRIMONIULUI
                                    la data
                                                                     - mii lei -
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
         ACTIV                    Nr.                   Sold la:
                                  rd.    ───────────────────────────────────────
                                         inceputul anului   sfarsitul perioadei
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
       A                           B            1                    2
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
 IMOBILIZARI NECORPORALE
 Cheltuieli de constituire si de cercetare-dezvoltare                01
 Fond comercial                                                      02
 Alte imobilizari necorporale                                        03
 Imobilizari necorporale in curs                                     04
 TOTAL (rd. 01 la 04)                                                05
 IMOBILIZARI CORPORALE
 Terenuri                                                            06
 Cladiri                                                             07
 Constructii speciale                                                08
 Masini, utilaje si mijloace de transport                            09
 Alte imobilizari corporale                                          10
 Imobilizari corporale in curs                                       11
 TOTAL (rd. 06 la 11)                                                12
 IMOBILIZARI FINANCIARE
 Titluri de participare                                              13
 Titluri imobilizate ale activitatii de portofoliu                   14
 Credite subordonate                                                 15
 Alte imobilizari financiare                                         16
 TOTAL (rd. 13 la 16)                                                17
 I. ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd. 05+12+17)                        18
 STOCURI
 Materiale, din care                                                 19
 - materiale pentru investitii                                       20
 Obiecte de inventar                                                 21
 Stocuri aflate la terti, din care:                                  22
 - stocuri pentru investitii                                         23
 Animale                                                             24
 Marfuri                                                             25
 Ambalaje                                                            26
 Alte stocuri                                                        27
 TOTAL (rd. 19+21+22+24 la 27)                                       28
 DOBANZI, COMISIOANE SI TAXE DE INCASAT
 Dobanzi de incasat                                                  29
 Provizioane specifice de risc de dobanda                            30
 Comisioane si taxe de incasat                                       31
 TOTAL (rd. 29-30 +31)                                               32
 ALTE ACTIVE CIRCULANTE
 Debitori diversi, din care:                                         33
 - debitori pentru investitii                                        34
 Efecte comerciale de primit                                         35
 Decontari cu bugetul statului si alte institutii publice            36
 Decontari cu asigurarile sociale                                    37
 Decontari cu personalul                                             38
 Decontari cu actionarii privind capitalul                           39
 Titluri de plasament                                                40
 Valori de incasat                                                   41
 Alte valori                                                         42
 Decontari din operatiuni interbancare                               43
 Alte decontari                                                      44
 TOTAL (rd. 33+35 la 44)                                             45
 II. ACTIVE CIRCULANTE - TOTAL (rd. 28+32+45)                        46
 DiSPONIBILITATI BANESTI
 Casa in lei                                                         47
 Casa in valuta                                                      48
 Disponibilitati la BNR, in lei                                      49
 Disponibilitati la BNR, in valuta                                   50
 Disponibilitati la banci din tara, in lei, din care:                51
 - disponibilitati pentru investitii                                 52
 Disponibilitati la banci din tara, in valuta, din care:             53
 - disponibilitati pentru investitii                                 54
 Disponibilitati la institutii financiare din tara, in lei           55
 Disponibilitati la institutii financiare din tara, in valuta        56
 Disponibilitati la banci din strainatate, in valuta                 57
 Disponibilitati la institutii financiare din strainatate,
 in valuta                                                           58
 TOTAL (rd. 47 la 51+53+55 la 58)                                    59
 DEPOZITE BANESTI
 Depozite la banci din tara, in lei                                  60
 Depozite la banci din tara, in valuta                               61
 Depozite la institutii financiare din tara, in lei                  62
 Depozite la institutii financiare din tara, in valuta               63
 Depozite la banci din strainatate, in valuta                        64
 Depozite la institutii financiare din strainatate,
 in valuta                                                           65
 TOTAL (rd.60 la 65                                                  66
 CREDITE
 Credite curente                                                     67
 Credite restante si in litigiu                                      68
 Provizioane specifice de risc de credit                             69
 TOTAL (rd. 67+68-69)                                                70
 ACREDITIVE DESCHISE
 Depozite constituite pentru acreditive deschise                     71
 III. DISPONIBILITATI, DEPOZITE, CREDITE SI
 ACREDITIVE - TOTAL (rd. 59+66+70+71)                                72
 CONTURI DE REGULARIZARE SI ASIMILATE
 Cheltuieli inregistrate in avans, din care:                         73
 - cheltuieli inregistrate in avans pentru imobilizari               74
 corporale ce depasesc fondul de dezvoltare constituit
 Decontari din influente de curs valutar                             75
 Decontari tranzitorii din operatiuni intrabancare                   76
 Decontari din operatiuni in curs de clarificare                     77
 IV. CONTURI DE REGULARIZARE SI ASIMILATE -
 TOTAL (rd. 73+75 la 77)                                             78
 V. PRIME PRIVIND RAMBURSAREA
 OBLIGATIILOR                                                        79
 TOTAL ACTIV
 (rd. 18+46+72+78+79)                                                80
 Capital social, din care:                                           85
 - capital subscris, varsat                                          86
 Prime legate de capital                                             87
 Fondul de rezerva                                                   88
 Rezerva generala pentru riscul de credit                            89
 Alte rezerve                                                        90
 Rezultatul raportat
 Profitul nerepartizat                                               91
 Pierderea neacoperita                                               92
 Rezultatul exercitiului
 Profit                                                              93
 Pierdere                                                            94
 Repartizarea profitului                                             95
 Fondul imobilizarilor corporale                                     96
 Fondul de dezvoltare                                                97
 Fondul de participare la profit                                     98
 Alte fonduri                                                        99
 Repartizari la fondul de dezvoltare                                100
 Provizioane reglementate                                           101
 I. CAPITALURI PROPRII
 TOTAL (rd. 85+87 la 91-92+
 93-94-95+96 la 99 - 100+101)                                       102
 Provizioane pentru riscuri                                         103
 Provizioane pentru cheltuieli                                      104
 II. PROVIZIOANE PENTRU RISCURI SI CHELTUIELI-
 TOTAL (rd. 103+104)                                                105
 Disponibilitati ale agentilor economici, in lei                    106
 Disponibilitati ale persoanelor fizice, in lei                     107
 Disponibilitati ale agentilor economici, in valuta                 108
 Disponibilitati ale persoanelor fizice, in valuta                  109
 Disponibilitati ale bancilor din tara, in lei                      110
 Disponibilitati ale bancilor din tara, in valuta                   111
 Disponibilitati ale bancilor din strainatate, in valuta            112
 Disponibilitati de la trezoreria statului                          113
 Disponibilitati ale institutiilor publice                          114
 Disponibilitati ale institutiilor financiare
 din tara, in lei                                                   115
 Disponibilitati ale institutiilor financiare
 din tara, in valuta                                                116
 Disponibilitati ale institutiilor financiare
 din strainatate, in valuta                                         117
 Alte disponibilitati, in lei                                       118
 Alte disponibilitati, in valuta                                    119
 III. DISPONIBILITATI BANESTI-TOTAL
 (rd. 106 la 119)                                                   120
 Depozite ale agentilor economici, in lei                           121
 Depozite ale persoanelor fizice, in lei                            122
 Depozite ale agentilor economici, in valuta                        123
 Depozite ale persoanelor fizice, in valuta                         124
 Depozite ale bancilor din tara, in lei                             125
 Depozite ale bancilor din tara, in valuta                          126
 Depozite ale bancilor din strainatate, in valuta                   127
 Depozite de la trezoreria statului                                 128
 Depozite ale institutiilor publice                                 129
 Depozite ale institutiilor financiare din tara, in lei             130
 Depozite ale institutiilor financiare
 din tara, in valuta                                                131
 Depozite ale institutiilor financiare
 din strainatate, in valuta                                         132
 Alte depozite, in lei                                              133
 Alte depozite, in valuta                                           134
 IV. DEPOZITE BANESTI - TOTAL (rd. 121 la 134)                      135
 Imprumuturi subordonate (datoria subordonata)                      136
 Imprumuturi de refinantare de la BNR, din care:                    137
 - imprumuturi "lombard" (overdraft)                                138
 Imprumuturi de la banci din tara, in lei                           139
 Imprumuturi de la banci din tara, in valuta                        140
 Imprumuturi de la banci din strainatate, in valuta                 141
 Imprumuturi de la institutii financiare                            142
 Imprumuturi din emisiuni de obligatiuni                            143
 Alte imprumuturi, in lei                                           144
 Alte imprumuturi, in valuta                                        145
 V. IMPRUMUTURI-TOTAL
 (rd. 136+137+139 la 145)                                           146
 Depozite constituite pentru acreditive primite                     147
 VI. ACREDITIVE PRIMITE - TOTAL (rd. 147)                           148
 Furnizori, din care:                                               149
 - furnizori de imobilizari                                         150
 Efecte comerciale de platit                                        151
 Decontari cu bugetul statului si institutii publice                152
 Decontari cu asigurarile sociale                                   153
 Decontari cu personalul                                            154
 Dividende de plata                                                 155
 Creditori diversi, din care:                                       156
 - creditori pentru investitii                                      157
 Decontari din ordine de plata, din care:                           158
 - decontari din ordine de plata in valuta                          159
 Decontari din operatiuni interbancare                              160
 Dobanzi de platit                                                  161
 Comisioane si taxe de platit                                       162
 Alte datorii                                                       163
 VII DATORII- TOTAL
 (rd. 149+151 la 156+158+160 la 163)                                164
 Venituri inregistrate in avans                                     165
 Decontari din influente de curs valutar                            166
 Decontari tranzitorii din operatiuni intrabancare                  167
 Decontari din operatiuni in curs de clarificare                    168
 VIII. CONTURI DE REGULARIZARE SI ASIMILATE-
 TOTAL (rd. 165 la 168)                                             169
 TOTAL PASIV
 (rd. 102+105+120+135+146+148+164+169)                              170
───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

        ADMINISTRATOR,                           INTOCMIT,
    (Conducatorul unitatii)           (Conducatorul compartimentului
     Numele, prenumele si                   financiar-contabil)
           semnatura                  Numele, prenumele si semnatura


                       SITUATIA CREANTELOR SI DATORIILOR

                                                                     - mii lei -
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
                     Nr.    Sold la sfarsitul  Termen de lichiditate a activului
        CREANTE      rd.        perioadei      ─────────────────────────────────
                               (col. 2+3+4)   sub 1 an    1-5 ani    peste 5 ani
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
           A          B              1           2           3            4
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
  I. CREDITE SUBORDONATE                                   01
  Dobanzi de incasat                                       02
  Comisioane si taxe de incasat                            03
  Debitori diversi, din care:                              04
  - debitori pentru investitii                             05
  Efecte comerciale de primit                              06
  Decontari cu bugetul statului si alte
  institutii publice, din care:                            07
  - impozitul pe profit                                    08
  - impozitul pe salarii                                   09
  - taxa pe valoarea adaugata                              10
  - alte impozite si taxe                                  11
  Decontari cu asigurarile sociale                         12
  Decontari cu personalul                                  13
  Decontari cu actionarii
  privind capitalul                                        14
  Titluri de plasament                                     15
  Valori de incasat                                        16
  Alte valori                                              17
  Decontari din operatiuni
  interbancare                                             18
  Alte decontari                                           19
  II. TOTAL CREANTE DIN ACTIVE
  CIRCULANTE
  (rd. 02+03+04+06+07+12 la 19)                            20
  Depozite la banci din tara, in lei                       21
  Depozite la banci din tara, in valuta                    22
  Depozite la institutii financiare din
  tara, in lei                                             23
  Depozite la institutii financiare din
  tara, in valuta                                          24
  Depozite la banci din strainatate,
  in valuta                                                25
  Depozit la institutii financiare din
  strainatate, in valuta                                   26
  III. TOTAL CREANTE DIN
  DEPOZITE BANESTI
  (rd. 21 la 26)                                           27
  Credite in lei, din care:                                28
  - garantate de stat                                      29
  - garantate de alte banci                                30
  Credite in valuta, din care:                             31
  - garantate de stat                                      32
  - garantate de alte banci                                33
  Imprumuturi pentru datoria publica
  total (rd. 35+38+39), din care:                          34
  Imprumuturi in contul datoriei publice
  interne, conform Legii nr. 7/1992-
  total (rd. 36+37), din care:                             35
  - aferente creditelor pentru investitii
  devenite neperformante si pierderi
  preluate la datoria publica interna,
  conform Legii nr. 7/1992                                 36
  - aferente creditelor pentru exporturi
  si lucrari de constructii-montaj, pe
  baza de acorduri guvernamentale,
  comerciale si de cooperare cu alte
  tari, devenite neperformante,
  preluate la datoria publica interna,
  conform Legii nr. 7/1992                                 37
  Imprumuturi in contul datoriei publice
  interne, conform O.G. nr. 1/1994                         38
  Imprumut pentru finantarea investitiei
  Krivoi-Rog, conform
  Legii nr. 95/1993                                        39
  IV. TOTAL CREANTE DIN CRITERIILE
  ACORDATE (rd. 28+31+34)                                  40
  V. DEPOZITE CONSTITUITE PENTRU
  ACREDITIVE DESCHISE                                      41
  Cheltuieli inregistrate in avans,
  din care:                                                42
  - cheltuieli inregistrate in avans pentru
  imobilizari corporale ce depasesc
  fondul de dezvoltare constituit                          43
  Decontari din influente de
  curs valutar                                             44
  Decontari tranzitorii din operatiuni
  intrabancare                                             45
  Decontari din operatiuni in curs de
  clarificare                                              46
  VI. TOTAL CREANTE DIN ALTE
  ACTIVE (rd. 42+44 la 46)                                 47
  TOTAL CREANTE
  (rd. 01+20+27+40+41+47)
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────


                                                                    - mii lei -
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
                Nr.     Sold la sfarsitul    Termen de exigibilitate a pasivului
   DATORII      rd.        perioadei           ─────────────────────────────────
                          (col. 2+3+4)         sub 1 an   1-5 ani  peste 5 ani
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
      A         B              1                   2         3          4
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
 Depozite ale agentilor economici,
 in lei                                                        49
 Depozite ale persoanelor fizice,
 in lei                                                        50
 Depozite ale agentilor economici,
 in valuta                                                     51
 Depozite ale persoanelor fizice,
 in valuta                                                     52
 Depozite ale bancilor din tara,
 in lei                                                        53
 Depozite ale bancilor din tara,
 in valuta                                                     54
 Depozite ale bancilor din strainatate,
 in valuta                                                     55
 Depozite de la trezoreria statului                            56
 Depozite ale institutiilor publice                            57
 Depozite ale institutiilor financiare
 din tara, in lei                                              58
 Depozite ale institutiilor financiare
 din tara, in valuta                                           59
 Depozite ale institutiilor financiare
 din strainatate, in valuta                                    60
 Alte depozite, in lei                                         61
 Alte depozite, in valuta                                      62
 I. TOTAL DATORII PRIVIND
 DEPOZITE BANESTI
 (rd.49 la 62)                                                 63
 Imprumuturi subordonate
 (datoria subordonata)                                         64
 Imprumuturi de refinantare de la BNR,
 din care:                                                     65
 - imprumuturi "lombard"
 (overdraft)                                                   66
 Imprumuturi de la banci din tara,
 in lei                                                        67
 Imprumuturi de la banci din tara,
 in valuta                                                     68
 Imprumuturi de la banci din
 strainatate, in valuta                                        69
 Imprumuturi de la institutii
 financiare, din tara, in lei                                  70
 Imprumuturi de la institutii
 financiare, din tara, in valuta                               71
 Imprumuturi de la institutii
 financiare, din strainatate,
 in valuta                                                     72
 Imprumuturi din emisiuni
 de obligatiuni, in lei                                        73
 Imprumuturi din emisiuni
 de obligatiuni, in valuta                                     74
 Alte imprumuturi, in lei                                      75
 Alte imprumuturi, in valuta                                   76
 II. TOTAL DATORII DIN
 IMPRUMUTURI
 (rd.64+65+67 la 76)                                           77
 III. DEPOZITE CONSTITUITE
 PENTRU ACREDITIVE
 PRIMITE                                                       78
 Furnizori, din care:                                          79
 - furnizori de imobilizari                                    80
 Efecte comerciale de platit                                   81
 Decontari cu bugetul statului si alte
 institutii publice, din care:                                 82
 - impozitul pe profit                                         83
 - impozitul pe salarii                                        84
 - taxa pe valoarea adaugata                                   85
 - alte impozite si taxe                                       86
 Decontari cu asigurarile sociale                              87
 Decontari cu personalul                                       88
 Dividende de plata                                            89
 Creditori diversi, din care:                                  90
 - creditori pentru investitii                                 91
 Decontari din ordine de plata,
 din care:                                                     92
 - decontari din ordine de plata, in
 valuta                                                        93
 Decontari din operatiuni
 interbancare                                                  94
 Dobanzi de platit                                             95
 Comisioane si taxe de platit                                  96
 Alte datorii                                                  97
 IV. TOTAL DATORII PRIVIND
 PERSONALUL SI TERTII
 (rd.79+81+82+87
 la 90+92+94 la 97)                                            98
 Venituri inregistrate in avans                                99
 Decontari din influente de curs
 valutar                                                      100
 Decontari tranzitorii din
 operatiuni intrabancare                                      101
 Decontari din operatiuni in curs
 de clarificare                                               102
 V. TOTAL ALTE DATORII
 (rd. 99 la 102)                                              103
 TOTAL DATORII
 (rd. 63+77+78+98+103)                                        104
───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
         ADMINISTRATOR,                             INTOCMIT,
    (Conducatorul unitatii)               (Conducatorul compartimentului
      Numele, prenumele si                     financiar-contabil)
           semnatura                      Numele, prenumele si semnatura



                                DATE INFORMATIVE

                                                                     - mii lei -
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
   DENUMIREA INDICATORILOR          Nr.         Numar                Sume
                                    rd.        unitati
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
            A                        b            1                     2
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
 A. Date informative privind rezultatele inregistrate
 Unitati care au inregistrat profit                                    01
 Unitati care au inregistrat pierderi                                  02
 B. Date informative privind situatia indicatorilor
 Numar mediu de salariati (cu contract de munca)                       03
 Numar colaboratori(cu contract civil)                                 04
 Numar salariati                                                       05
 Salarii brute                                                         06
 Drepturi banesti cuvenite colaboratorilor                             07
 Cheltuieli social-culturale - total
 (rd. 09 la 11)                                                        08
 - invatamant                                                          09
 - sanatate                                                            10
 - alte cheltuieli                                                     11
 Numar subunitati teritoriale in functiune, in tara, din care:         12
 - sucursale                                                           13
 - filiale                                                             14
 - agentii                                                             15
 - reprezentante                                                       16
 Numar subunitati autorizate in strainatate din care:                  17
 - sucursale                                                           18
 - filiale                                                             19
 - agentii                                                             20
 - reprezentante                                                       21
 Titluri de participare detinute in capitalul social al altor
 societati comerciale - total (rd.23+26) din care:                     22
 - Titluri de participare detinute in capitalul social al
 altor societati bancare, din care:                                   23
 - titluri de participare la societatile bancare din tara              24
 - titluri de participare la societatile bancare din
 strainatate                                                           25
 - Titluri de participare detinute in capitalul social al
 societatilor comerciale bancare, din care:                            26
 - titluri de participare la societatile comerciale
 nebancare din tara                                                    27
 - titluri de participare la societatile comerciale
 nebancare din strainatate                                             28
 Provizioane specifice de risc de credit
 - total (rd. 30 la 33, din care:                                      29
         - pentru credite "pierdere"                                   30
         - pentru credite "indoielnice"                                31
         - pentru credite "substandard"                                32
         - pentru credite "in observatie"                              33
 Provizioane specifice de risc de dobanda
 - total (rd. 35 la 38), din care:                                     34
         - pentru dobanzi "pierdere"                                   35
         - pentru dobanzi "indoielnice"                                36
         - pentru dobanzi "substandard"                                37
         - pentru dobanzi "in observatie"                              38
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────


                                                                     - mii lei -
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
     DENUMIREA INDICATORILOR        Nr.                 Sold la:
                                    rd.    ─────────────────────────────────────
                                          inceputul anului   sfarsitul perioadei
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
            A                       b            1                    2
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
 C. Date informative privind evolutia creditelor
 Credite acordate, nerambursate la scadenta-
 TOTAL (rd. 40 la 45), din care:                                      39
 - pana la 30 zile                                                    40
 - 30-90 zile                                                         41
 - 90-180 zile                                                        42
 - 180-270 zile                                                       43
 - 270-360 zile                                                       44
 - peste 1 an                                                         45
 Dobanzi neincasate aferente creditelor acordate                      46
 Credite acordate debitorilor aflati in relatii speciale cu
 societatile bancare-total(rd.48+49+51+53) din care:                  47
 - credite acordate actionarilor semnificativi, precum si
 societatilor comerciale aflate sub control efectiv
 direct sau indirect al acestor actionari                             48
 - credite acordate societatilor comerciale nebancare la
 al caror capital social societatea bancara detine
 titluri de participare, din care:                                    49
 - credite acordate societatilor comerciale nebancare
 la al caror capital social societatea bancara are o
 participatie de cel putin 10%                                        50
 - credite acordate personalului propriu al societatilor
 bancare, din care:                                                   51
 - credite acordate cu dobanda preferentiala
 personalului propriu al societatilor bancare                         52
 - alte credite acordate debitorilor aflati in relatii
 speciale cu societatea bancara                                       53
 Imprumuturi mari acordare clientilor - total, din care:
 - imprumuturi mari ce depasesc 20% din fondurile                     54
 proprii ale societatii bancare                                       55
 D. Date informative privind platile restante
 Plati restante - TOTAL

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
    DENUMIREA INDICATORILOR      Nr.        Total           din care:
                                 rd.     (col. 2+3)  ───────────────────────────
                                                       pentru         pentru
                                                     activitatea    investitii
                                                       curenta
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
       A                          B           1            2            3
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
(rd. 57+61+65 la 68+73), din care:                                    56
Furnizori restanti - Total, din care:                                 57
        - peste 30 zile                                               58
        - peste 90 zile                                               59
        - peste 1 an                                                  60
Creditori restanti - Total (rd. 62 la 64), din care:                  61
- contributie unitati la asigurarile sociale                          62
- contributia salariatilor pentru pensia suplimentara                 63
- contributia unitatii si a personalului la fondul de somaj           64
Obligatii restante fata de alti creditori                             65
Impozite si taxe neplatite al termenul
stabilit la bugetul de stat                                           66
Impozite si taxe neplatite la termenul stabilit
la bugetele locale                                                    67
Imprumuturi primite nerambursate la
scadenta - total (rd. 69 la 72), din care:                            68
- restante pana la 30 zile                                            69
- restante dupa 30 zile                                               70
- restante dupa 90 zile                                               71
- restante dupa 1 an                                                  72
Dobanzi neplatite aferente imprumuturilor primite                     73
Credite acordate agentilor economici pentru activitatea
curenta sau pentru investitii, garantate de catre stat
conform H.G. nr. 610/1993, H.G. nr. 620/1993 - Total, din care:       74
- restante                                                            75
 E. Date privind regularizarea cu bugetul de stat si Banca
Nationala Romana
Sume reprezentand diferente de dobanzi bonificate
pentru credite acordate, din care:                                    76
- de la Banca Nationala a Romaniei                                    77
- de la bugetul statului                                              78

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
   DENUMIREA INDICATORILOR      Nr.                     Suma
                                rd.        (se completeaza in echivalent dolari)
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
          A                     B                            1
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
 F. Date privind institutiile straine in Romania
 Total capital social varsat, in valuta, de investitorul strain
 pana la data de 1 ianuarie 1997                                        79
 Cresterea capitalului varsat de investitorul straina
 in cursul semestrului I 1997 (rd. 81 la 84)                            80
         - cumparari de actiuni                                         81
         - dividende de imprumuturi in actiuni                          82
         - conversii de imprumuturi in actiuni                          83
         - alte modalitati                                              84
 Descresterea capitalului social varsat de investitorul straina
 in cursul semestrului I 1997 (rd. 86 la 88)                            85
         - vanzari de actiuni                                           86
         - restituiri de capital                                        87
         - alte modalitati                                              88
 Total capital social varsat de investitorul strain
 (rd. 79+80-85)                                                         89
 Cota de participare a investitorului strain (%)                        90
 Imprumuturi acordate de investitorul strain                            91
 TOTAL DE CONTROL (rd. 03 la 07+74+75+91 col. 1);
                  (rd. 03 la 07+74+75 col. 2)                           92

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
  DENUMIREA INDICATORILOR        Nr.                 Sold la:
                                 rd.      ───────────────────────────────
                                          inceputul             sfarsitul
                                           anului                perioadei
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
         A                        B           1                      2
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
 G. Conturi in afara bilantului
 Active si pasive necuprinse in bilant - total                      93
 - valori si documente de valoare in lei primite
 spre pastrare, incasare sau valorificare                           94
 - valori si documente de valoare in lei, remise
 spre pastrare incasate sau valorificate                            95
 - valori si documente de valoare in valuta, primite
 spre pastrare, incasate sau valorificate
 - valori si documente de valoare in valuta remise
 spre pastrare, incasare sau valorificare                           97
 - angajamente, in lei                                              98
 - angajamente in valuta, din care:                                 99
         - garantii emise                                          100
         - angajamente externe                                     101
 - debitori insolvabili din credite si dobanzi                     102
 - diverse creante, sume si valori de recuperat sau
 valorificat, din care:                                            103
 - debitori scosi din activ, urmariti in continuare                104
 - creante si debite de la alte institutii lichide                 105
 - cecuri si alte imprimate                                        106
 - alte sume de recuperat                                          107
 - mijloace fixe scoase din functiune, neamortizate
 integral                                                          108
 - alte valori, sume sau documente in evidenta, din care:          109
 - mijloace fixe si alte mijloace materiale luate
 cu chirie, in folosinta sau custodie                              110
 - angajamente si titluri de garantie primite                      111
 - garantii depuse pe librete de economii CEC                      112
 - diverse documente si valori proprii in evidenta                 113
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
  DENUMIREA                               Capital social subscris
                               ─────────────────────────────────────────────────
INDICATORILOR    Nr.           la inceputul anului        la sfarsitul anului
                 rd.   Total        din care:           Total        din care:
                     -mii lei-      in valuta         in valuta      -mii lei-
                     in valuta                                       in valuta
                (echivalent (echivalent                (echivalent (echivalent
                ─────────────────────                  ─────────────────────────
               mii lei)         USD)                   mii lei)        USD)
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
  A      B       1        2            3                 4          5        6
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Capital social, din care:                              114
- F.P.S.                                               115
- F.P.P. (S.I.F.)                                      116
- regii autonome                                       117
- societati comerciale
  rezidente                                            118
- societati comerciale
  nerezidente                                          119
- persoane fizice
  rezidente                                            120
- persoane fizice
  nerezidente                                          121
Capital social, din care:                              122
- F.P.S.                                               123
- F.P.P. (S.I.F.)                                      123
- regii autonome                                       125
- societati comerciale
rezidente                                              126
- societati comerciale
nerezidente                                            127
- persoane fizice
rezidente                                              128
- persoane fizice
nerezidente                                            129
Fondul de rezerva-Total, din care:                     130
- Fondul de rezerva din diferente
  favorabile de curs valutar, conform
  H.G. nr. 58/1994 si 131 H.G. nr. 97/1994
  Alte rezerve - total (rd. 133                        132
  la 137), din care:
- Rezerve din diferente de curs
  aferente operatiunilor de subscriere
  si varsare a capitalului social in
  valuta, conform H.G. nr. 252/1996                    133
- Rezerva din influente de curs aferente
  disponibilitatilor in valuta
  reprezentand capital social varsat in
  valuta, conform H.G. nr. 222/1996                    134
- rezerve din influente de curs provenite
  din reevaluarea activelor si pasivelor               135
  in valuta inregistrate la 31.12.1994
- Rezerve din influente de curs aferente
  aprecierii, pana la 31.12.1994, a                    136
  capitalului social varsat in valuta
- Alte rezerve                                         137
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

                                                                     - mii lei -
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
  DENUMIREA INDICATORILOR          Nr.        Capital                capital
                                   rd.        social                 subscris
                                             subscris                varsat
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
CAPITAL SOCIAL
LA INCEPUTULUI ANULUI                                                    138
MODALITATI DE MAJORARE A CAPITALULUI SOCIAL
Aporturi noi din partea actionarilor                                     139
Utilizarea primelor de emisiune sau de aport si a altor
prime legate de capital                                                  140
Incorporarea fondului de rezerve constituit pe seama primelor
de emisiune sau de aport si a altor prime legate de capital              141
Incorporarea altor rezerve constituite pe seama primelor
de emisiune sau de aport si a altor prime legate de capital              142
Sumele alocate din profitul realizat de la obtinerea
autorizatiei de functionare pana la data de 31.12.1995
drept surse proprii de constituire a fondului de dezvoltare              143
Aporturile in natura, constand in cladiri si terenuri destinate
exclusiv sediilor unitatilor bancare                                     144
Utilizarea dividendelor din profitul net cuvenit actionarilor
dupa plata impozitului pe dividende                                      145
Utilizarea fondului de rezerva constituit din profitul net               146
Utilizarea altor rezerve constituite din profitul net                   147
utilizarea sumelor inregistrate la fondul de rezerva constituit
din diferente favorabile de curs valutar                                 148
utilizarea sumelor inregistrate la alte rezerve constituite
din diferente de curs aferente operatiunilor de subscris
si varsarea capitalului social in valuta                                 149
Utilizarea sumelor inregistrate la alte rezerve constituite
din influente de curs aferente disponibilitatilor in valuta
reprezentand capital social varsat in valuta                             150
TOTAL MODALITATI DE MAJORARE A CAPITALULUI
SOCIAL (rd. 139 la 150)                                                  151
Rascumpararea actiunilor proprii potrivit Legilor nr. 33/1991
privind activitatea bancara                                              152
Sume utilizate pentru acoperirea pierderilor                             153
Alte modalitati de reducere a capitalului social potrivit legii          154
TOTAL MODALITATI DE REDUCERE A CAPITALULUI
SOCIAL (rd. 152 la 154)                                                  155
CAPITAL SOCIAL
LA FINELE PERIOADEI (rd. 138+151-155)                                    156
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────


────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
 DENUMIREA INDICATORILOR                     Nr.         Valuta
                                             rd.        echivalent        Lei
                                                           USD
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
        A                                     B             1               2
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Capital social subscris si varsat in
valuta, la cursul de subscriere                             157
Alte rezerve constituite din diferente de
curs aferente operatiunilor de subscriere
si varsare a capitalului social in valuta                    158        x
stabilite potrivit H.G. nr. 252/1996
Alte rezerve din diferente de curs aferente
operatiunilor de subscriere si varsare a capitalului
social in valuta, utilizare pentru majorarea                 159        x
capitalului social potrivit O.G. nr. 40/1996
Alte rezerve constituite din influente de
curs aferente disponibilitatilor in valuta
reprezentand capital social varsat in                        160        x
valuta, stabilite potrivit H.G. nr. 252/1996
Alte rezerve din influente de curs aferente
disponibilitatilor in valuta reprezentand
capital social varsat in valuta utilizate
pentru majorarea capitalului social                          161        x
potrivit O.G. nr. 40/1996
Capital social subscris si varsat in valuta
rezultat dupa majorarea acestuia prin utilizarea
rezervelor din diferente de curs valutar,                    162        x
potrivit O.G. nr. 40/1996 (rd. 157+159+161)
Cursul valutar corespunzator capitalului social
subscris si varsat in valuta, rezultat dupa                  163        x
majorarea acestuia potrivit O.G. Nr. 40/1996
(rd.162 col. 2; rd. 157 col.1)
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
         ADMINISTRATOR,                              INTOCMIT,
    (CONDUCATORUL UNITATII)               (CONDUCATORUL COMPARTIMENTULUI
      Numele, prenumele si                      FINANCIAR-CONTABIL)
           Semnatura                           Numele, prenumele si
                                                     Semnatura

   
                                                                                       - mii lei -
───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
                             Datorat                     Varsat           Ramas de varsat
                              Total        din care:     efectiv    ──────────────────────────────
                                          constituite   termen de   Cu termen      Cu in    Varsat
                                          pentru anul     plata     de plata        plus
                          Nr.                1997        pana la      dupa         (3-1)
 DENUMIREA INDICATORILOR  rd.                            finele     perioada
                                                        perioadei      de
                                                           de       raportare
                                                        raportare
                                                     ───────────────
                                                      (col. 1-3=4+5)
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
BUGET DE STAT - TOTAL
(rd. 02 la 09)                                                     01
Impozit pe profit                                                  02
Impozit pe salarii                                                 03
Taxa pe valoarea adaugata                                          04
Taxe speciale de consumatie (accize)                               05
Taxe vamale de la persoane juridice                                06
Impozit pe dividende                                               07
Majorari, penalitati si amenzi pentru neplata
in termen a obligatiilor catre bugetul de stat                     08
Alte impozite, taxe si alte obligatii datorate
bugetului de stat                                                  09
BUGETE LOCALE - TOTAL
(rd. 11 la 17)                                                     10
Taxa pentru folosirea terenurilor
proprietate de stat                                                11
Impozite pe cladiri si impozit pe teren                            12
Taxa asupra mijloacelor de transport
detinute de societatile bancare                                    13
Impozitul pe veniturile persoanelor
juridice nerezidente                                               14
Taxa pe timbru                                                     15
Majorari, penalitati si amenzi pentru
neplata in termen a obligatiilor catre
bugetul local                                                      16
Alte impozite, taxe si alte obligatii datorate
bugetelor locale                                                   17
FONDURI SPECIALE - TOTAL
(rd. 19 la 28)                                                     18
Fond special pentru sanatate 2%                                    19
Fond special pentru sanatate 10%                                   20
Fond special pentru sanatate 1 %                                   21
Fond special pentru dezvoltarea si
modernizarea drumurilor publice                                    22
Fond special pentru dezvoltarea si
modernizarea punctelor vamale                                      23
Fond special pentru dezvoltarea
sistemului energetic                                               24
Fond de somaj 1%                                                   25
Fond de somaj 5%                                                   26
Fond de risc de accident                                           27
Contributiile pentru constituirea resurselor
financiare ale Fondului de garantare a
depozitelor in sistemul bancar, conform
O.G. nr. 39/1996, din care:                                        28
- contributia initiala                                             29
- contributia anuala                                               30
- contributia speciala                                             31
ASIGURARI SOCIALE - TOTAL
(rd. 33+34)                                                        32
C.A.S. (mai putin 2%)                                              33
Fond pentru pensie suplimentara                                    34
TOTAL (rd. 01+10+18+32)                                            35
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

   
─────────────────────────────────────────────────
 Denumirea indicatorilor        Nr.        Sume
                                rd.
─────────────────────────────────────────────────
           A                     B          1
─────────────────────────────────────────────────
   T.V.A. de recuperat
 - Constituit                    36
 - Recuperat                     37
 - Diferenta                     38
─────────────────────────────────────────────────

          ADMINISTRATOR,                           INTOCMIT,
     (CONDUCATORUL UNITATII)             (CONDUCATORUL COMPARTIMENTULUI
       Numele, prenumele si                   FINANCIAR-CONTABIL)
            Semnatura                         Numele, prenumele si
                                                   Semnatura


───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
        CREANTE      Nr.                        Sold la:
                     rd.        ───────────────────────────────────────────
                                inceputul anului         sfarsitul perioadei
                             ────────────────────────────────────────────────
                            Echivalent    Echivalent    Echivalent   Echivalent
                              in USD      in mii lei      in USD     in mii lei

───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
      A              B        1               2             3           4
───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Titluri de participare                                       01
Credite subordonate                                          02
Dobanzi de incasat                                           03
Comisioane si taxe de incasat                                04
Debitori diversi, din care:                                  05
- debitori pentru investitii                                 06
Decontari cu actionarii privind
capitalul                                                    07
Casa                                                         08
Cecuri                                                       09
Disponibilitati la BNR                                       10
Disponibilitati la banci din tara,
din care:                                                    11
- disponibilitati pentru investitii                          12
Disponibilitati la institutii
financiare din tara                                          13
Disponibilitati la banci din
strainatate                                                  14
Disponibilitati la institutii
financiare din strainatate                                   15
Depozite la banci din tara                                   16
Depozite la banci din strainatate                            17
Depozite la institutii financiare
din tara                                                     18
Depozite la institutii financiare
din strainatate                                              19
Credite curente                                              20
Credite restante si in litigiu                               21
Depozite constituite pentru
acreditive deschise                                          22
Alte active in valuta*)                                      23
TOTAL ACTIVE DIN BILANT
IN VALUTA (rd. 01 la 05 +
+ 07 la 11+13 la 23)                                         24
Valuta cumparata si neprimita privind
tranzactii valutare la vedere incheiate
de catre societatile bancare si nume
si cont propriu                                              25
Valuta cumparata si neprimita
privind tranzactii valutare la termen
incheiate de catre societatea
bancara si nume si cont propriu                              26
Alte creante in valuta reflectate in
afara bilantului **)                                         27
TOTAL CREANTE IN AFARA
BILANTULUI IN VALUTA
(rd. 25 la 27)                                               28
TOTAL CREANTE IN VALUTA
(rd. 24 +28)                                                 29
Disponibilitati ale agentilor economici                      30
Disponibilitati ale persoanelor fizice                       31
Disponibilitati ale bancilor din tara                        32
Disponibilitati ale bancilor din strainatate                 33
Disponibilitati ale institutiilor financiare
din tara                                                     34
Disponibilitati ale institutiilor financiare
din strainatate                                              35
Depozite ale agentilor economici                             36
Depozite ale persoanelor fizice                              37
Depozite ale bancilor din tara                               38
Depozite ale bancilor din strainatate                        39
Depozite ale institutiilor financiare
din tara                                                     40
Depozite ale institutiilor financiare
din strainatate                                              41
Imprumuturi subordonate (datoria
subordonata)                                                 42
Imprumuturi de la banci din tara                             43
Imprumuturi de la banci din strainatate                      44
Imprumuturi de la institutii financiare
din tara                                                     45
Imprumuturi de la institutii financiare din
strainatate                                                  46
Depozite constituite pentru acreditive
primite                                                      47
Furnizori, din care:                                         48
- furnizori de imobilizari                                   49
Creditori diversi, din care:                                 50
- creditori pentru investitii                                51
Decontari din ordine de plata                                52
Dobanzi de platit                                            53
Comisioane si taxe de platit                                 54
Alte pasive in valuta*)                                      55
TOTAL PASIVE DIN BILANT IN VALUTA
(rd. 30 la 48+50+52 la 55)                                   56
Valuta de livrat privind tranzactii valutare la
vedere incheiate de catre societatea bancara
in nume si cont propriu                                      57
Valuta de livrari privind tranzactii valutare la
termen incheiate de catre societatile bancara
in nume si cont propriu                                      58
Alte angajamente in valuta reflectate in afara
bilantului **)                                               59
TOTAL ANGAJAMENT IN AFARA
BILANTULUI IN VALUTA (rd. 57 la 59)                          60
TOTAL ANGAJAMENT IN VALUTA
(rd. 56 + 60)                                                61
───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
   *)Randurile 23 si 55 respectiv sumele reprezentand "Alte active in valuta" si "Alte pasive in valuta" se detaliaza pe fiecare cont de activ si de pasiv, indicandu-se denumirea exacta a conturilor, potrivit planului de conturi utilizat de societatea bancara.
   **)Randurile 27 si 59, respectiv sumele reprezentand "Alte creante in valuta reflectate in afara bilantului" si "Alte angajamente in valuta reflectate in afara bilantului" se detaliaza pe fiecare cont in afara bilantului indicandu-se denumirea exacta a conturilor, potrivit planului de conturi utilizat de societatea bancara.
   
         ADMINISTRATOR,                                  INTOCMIT,
    (CONDUCATORUL UNITATII)                   (CONDUCATORUL COMPARTIMENTULUI
      Numele, prenumele si                          FINANCIAR-CONTABIL)
           Semnatura                               Numele, prenumele si
                                                         Semnatura


───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
                          Nr.                        Sold la:
                          rd.      ────────────────────────────────────────────
                                   inceputul anului          sfarsitul perioadei
                                   ─────────────────────────────────────────────
        ACTIVE                 Echivalent  Echivalent     Echivalent  Echivalent
(denumirea conturilor)           in USD    in mii lei       in USD    in mii lei

───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
        A                 B         1           2              3           4
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
ALTE ACTIVE - TOTAL,
(rd. 02 la ....), din care:                 01
                                            02
                                            03
                                            04
                                            05
                                            06
                                            07
                                            08
                                            09
                                            10
                                            11
                                            12
                                            13
                                            14
                                            15
                                            16
                                            17
                                            18
                                            19
                                            20
                                            21
                                            22
                                            23
                                            24
                                            25
                                            26
                                            27
                                            28
                                            29
                                            30
                                            31
                                            32
                                            33
                                            34
                                            35
                                            36
                                            37
───────────────────────────────────────────────────────────────────────────

      ADMINISTRATOR,                               INTOCMIT,
  (CONDUCATORUL UNITATII)               (CONDUCATORUL COMPARTIMENTULUI
   Numele, prenumele si                       FINANCIAR-CONTABIL)
         Semnatura                           Numele, prenumele si
                                                   Semnatura


───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
                         Nr.                         Sold la:
                         rd.        ────────────────────────────────────────────
                                   inceputul anului          sfarsitul perioadei
                                   ─────────────────────────────────────────────
        PASIVE                 Echivalent  Echivalent     Echivalent  Echivalent
(denumirea conturilor)           in USD    in mii lei       in USD    in mii lei

───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
        A                 B        1           2              3           4
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
ALTE PASIVE- TOTAL,
(rd. 02 la ....), din care:                01
                                           02
                                           03
                                           04
                                           05
                                           06
                                           07
                                           08
                                           09
                                           10
                                           11
                                           12
                                           13
                                           14
                                           15
                                           16
                                           17
                                           18
                                           19
                                           20
                                           21
                                           22
                                           23
                                           24
                                           25
                                           26
                                           27
                                           28
                                           29
                                           30
                                           31
                                           32
                                           33
                                           34
                                           35
                                           36
                                           37
───────────────────────────────────────────────────────────────────────────

        ADMINISTRATOR,                                INTOCMIT,
    (CONDUCATORUL UNITATII)                 (CONDUCATORUL COMPARTIMENTULUI
     Numele, prenumele si                        FINANCIAR-CONTABIL)
           Semnatura                             Numele, prenumele si
                                                      Semnatura


────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
                         Nr.                         Sold la:
                         rd.        ───────────────────────────────────────────
                                   inceputul anului          sfarsitul perioadei
                                   ─────────────────────────────────────────────
     ALTE CREANTE              Echivalent  Echivalent     Echivalent  Echivalent
(denumirea conturilor)           in USD    in mii lei       in USD    in mii lei

───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
        A                 B        1           2              3           4
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
ALTE CREANTE - TOTAL,
(rd. 02 la ....), din care:                01
                                           02
                                           03
                                           04
                                           05
                                           06
                                           07
                                           08
                                           09
                                           10
                                           11
                                           12
                                           13
                                           14
                                           15
                                           16
                                           17
                                           18
                                           19
                                           20
                                           21
                                           22
                                           23
                                           24
                                           25
                                           26
                                           27
                                           28
                                           29
                                           30
                                           31
                                           32
                                           33
                                           34
                                           35
                                           36
                                           37
───────────────────────────────────────────────────────────────────────────

      ADMINISTRATOR,                                  INTOCMIT,
  (CONDUCATORUL UNITATII)                   (CONDUCATORUL COMPARTIMENTULUI
   Numele, prenumele si                          FINANCIAR-CONTABIL)
         Semnatura                               Numele, prenumele si
                                                      Semnatura


────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
                          Nr.                        Sold la:
                          rd.       ──────────────────────────────────────────
                                   inceputul anului          sfarsitul perioadei
                                   ─────────────────────────────────────────────
  ALTE ANGAJAMENTE             Echivalent  Echivalent     Echivalent  Echivalent
(denumirea conturilor)           in USD    in mii lei       in USD    in mii lei

───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
      A                   B         1           2              3           4
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

ALTE ANGAJAMENTE - TOTAL,
(rd. 02 la ....), din care:             01
                                        02
                                        03
                                        04
                                        05
                                        06
                                        07
                                        08
                                        09
                                        10
                                        11
                                        12
                                        13
                                        14
                                        15
                                        16
                                        17
                                        18
                                        19
                                        20
                                        21
                                        22
                                        23
                                        24
                                        25
                                        26
                                        27
                                        28
                                        29
                                        30
                                        31
                                        32
                                        33
                                        34
                                        35
                                        36
                                        37
───────────────────────────────────────────────────────────────────────────
       ADMINISTRATOR,                                INTOCMIT,
   (CONDUCATORUL UNITATII)                (CONDUCATORUL COMPARTIMENTULUI
    Numele, prenumele si                        FINANCIAR-CONTABIL)
          Semnatura                            Numele, prenumele si
                                                     Semnatura

T: +4031 132 2321
E: press@bnro.ro