În temeiul prevederilor art. 26 alin. (2) lit. a) şi ale art. 50 din Legea nr. 101/1998 privind Statutul Băncii Naţionale a României, cu modificările şi completările ulterioare, precum şi ale art. 38 alin. (1) şi (2) şi ale art. 45 lit. d) din Legea bancară nr. 58/1998, cu modificările şi completările ulterioare,
Banca Naţională a României emite prezentele norme.
Articol unic. - Normele Băncii Naţionale a României nr. 1/2001 privind lichiditatea băncilor, publicate în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 201 din 20 aprilie 2001, cu modificările ulterioare, se modifică şi se completează după cum urmează:
1. Articolul 1 va avea următorul cuprins:
"Art. 1. - Prezentele norme reglementează nivelul minim de lichiditate şi se aplică băncilor persoane juridice române, denumite în continuare bănci."
2. La articolul 3 se introduce alineatul (2) cu următorul cuprins:
"(2) În situaţia în care unele bănci sunt eligibile a fi încadrate simultan în două categorii de persoane faţă de care se calculează riscul de lichiditate, acestea vor fi incluse în categoria faţă de care banca înregistrează expunerea maximă."
3. La articolul 4 se introduce un nou alineat (1), înaintea celui existent, care devine alineatul (2), cu următorul cuprins:
"Art. 4. - (1) Pentru obligaţiile bilanţiere şi angajamentele de finanţare primite/date de bancă, evidenţiate în afara bilanţului, pentru care sunt prevăzute şi scadenţe intermediare, durata rămasă de scurs se stabileşte în funcţie de acestea şi de scadenţa finală."
4. Alineatul (6) al articolului 12 va avea următorul cuprins:
"(6) Titlurile menţionate la alin. (1)-(4) vor fi luate în calcul în condiţiile în care acestea nu sunt afectate garantării unor împrumuturi primite de bancă, în cadrul unor operaţiuni de pensiune sau de creditare, sau nu fac parte din plafonul tehnic de garantare unilaterală, stabilit de Banca Naţională a României pentru decontarea finală a operaţiunilor de compensare multilaterală interbancară."
5. Alineatul (1) al articolului 15 va avea următorul cuprins:
"Art. 15. - (1) Categoriile de active specificate în anexa nr. 1a), altele decât cele menţionate anterior şi decât depozitele interbancare care fac parte din plafonul tehnic de garantare unilaterală, stabilit de Banca Naţională a României pentru decontarea finală a operaţiunilor de compensare multilaterală interbancară, vor fi repartizate pe benzile de scadenţe în funcţie de durata rămasă de scurs, la valoarea contabilă diminuată, după caz, cu provizioanele constituite, dacă prezentele norme nu specifică altfel."
6. La articolul 22 se introduce alineatul (2) cu următorul cuprins:
"(2) Obligaţiile bilanţiere rezultate din operaţiuni de dare în pensiune vor fi luate în calcul în cazul în care aceste operaţiuni sunt realizate cu titluri, altele decât cele menţionate la art. 12 alin. (1)-(4)."
7. După articolul 22 se introduce articolul 221 cu următorul cuprins:
"Art. 221. - (1) La determinarea lichidităţii necesare, pentru angajamentele date, evidenţiate în afara bilanţului, nu va fi luată în calcul partea garantată cu depozite colaterale.
(2) În cazul acreditivelor şi al altor credite documentare nu va fi luată în calcul partea care are ca sursă de finanţare o linie de credit acordată de banca emitentă a respectivului acreditiv sau credit documentar."
8. Alineatul (1) al articolului 23 se abrogă.
9. Alineatul (2) al articolului 23 va avea următorul cuprins:
"(2) Angajamentele de garanţie executabile la vedere sau pentru care se prevede un termen limită de valabilitate, vor fi înscrise în prima bandă de scadenţă, la o valoare ajustată obţinută prin aplicarea la valoarea contabilă a coeficientului k."
10. A doua teză a articolului 34 cuprinzând dispoziţii referitoare la sucursalele din România ale băncilor străine se abrogă.
11. La articolul 34 se introduce alineatul (2) cu următorul cuprins:
"(2) Anexele nr. 1-3 fac parte integrantă din prezentele norme."
12. Anexele nr. 1a), 1b), 1c), 1d), 2 şi, respectiv, anexa nr. 3a) se modifică şi vor avea cuprinsul prevăzut în anexa la prezentele norme.
PREŞEDINTELE CONSILIULUI DE ADMINISTRAŢIE
AL BĂNCII NAŢIONALE A ROMÂNIEI,
MUGUR CONSTANTIN ISĂRESCU
Bucureşti, 11 februarie 2002.
Nr. 1.
REPARTIZAREA ACTIVELOR BILANŢIERE PE SCADENŢE
Denumirea băncii .......................... Data raportării: [ / / ]
- miliarde lei - ────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Durata rămasă de scurs Active Cod ───────────────────────────────────────────────────────────── poz. D<= 1 lună 3 luni 6 luni 12 luni 1 lună < D<= 3 luni < D<= 6 luni < D<= 12 luni < D Total ────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 0 1 2 3 4 5 6 7 ────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Operaţiuni de trezorerie A1 şi operaţiuni interbancare Casa şi alte valori A2 Cont curent la bănci centrale A3 Depozite la vedere la bănci centrale A4 Depozite la termen la bănci centrale A5 Creanţe ataşate A6 Conturi de corespondent la bănci A7 Creanţe ataşate A8 Depozite la vedere la bănci A9 Depozite la termen la bănci A10 Creanţe ataşate A11 Credite de pe o zi pe alta acordate băncilor A12 Credite la termen acordate băncilor A13 Credite financiare acordate băncilor A14 Creanţe ataşate A15 Valori primite în pensiune de pe o zi pe alta A16 Valori primite în pensiune la termen A17 Creanţe ataşate A18 Valori de recuperat A19 Creanţe ataşate A20 Creanţe restante A21 Dobânzi restante A22 Creanţe ataşate A23 Operaţiuni cu clientela A24 Creanţe comerciale A25 Creanţe ataşate A26 Credite de trezorerie A27 Creanţe ataşate A28 Credite pentru export A29 Creanţe ataşate A30 Credite pentru echipament A31 Creanţe ataşate A32 Credite pentru bunuri imobiliare A33 Creanţe ataşate A34 Alte credite acordate clientelei A35 Creanţe ataşate A36 Credite de pe o zi pe alta acordate clientelei financiare A37 Credite la termen acordate clientelei financiare A38 Creanţe ataşate A39 Valori primite în pensiune de pe o zi pe alta A40 Valori primite în pensiune la termen A41 Creanţe ataşate A42 Conturi curente debitoare A43 Creanţe ataşate A44 Valori de recuperat A45 Creanţe ataşate A46 Creanţe restante A47 Dobânzi restante A48 Creanţe ataşate A49 Operaţiuni cu titluri A50 Titluri primite în pensiune livrată A51 Creanţe ataşate A52 Titluri de tranzacţie A53 Titluri de plasament A54 Titluri de investiţii A55 Titluri date cu împrumut: - titluri de tranzacţie A56 - titluri de plasament A57 - titluri de investiţii A58 Creanţe ataşate A59 Conturi de decontare privind operaţiunile cu titluri A60 Creanţe ataşate A61 Alte stocuri şi asimilate A62 Valori primite la încasare A63 Valori imobilizate A64 Credite subordonate la termen A65 Creanţe ataşate A66 ────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── TOTAL: A67 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Partea utilizată aferentă angajamentelor de finanţare trase va fi înregistrată pe scadenţe în funcţie de durata rămasă de scurs, plecând de la coloana corespunzătoare duratei de amortizare a acesteia.
Conducătorul băncii, Conducătorul compartimentului financiar-contabil, Întocmit de: ..................... ................................................. Numele şi prenumele (numele, prenumele (numele, prenumele şi semnătura) ....................... şi semnătura) Telefon/interior ......
|
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Operaţiuni de trezorerie şi operaţiuni interbancare A1 Total (rd. A2 la A23) Casa şi alte valori A2 101 + 109 Cont curent la bănci centrale A3 1111 - ex. 1911 Depozite la vedere la bănci centrale A4 1112 - ex. 1911 Depozite la termen la bănci centrale A5 1113 - ex. 1911 Creanţe ataşate A6 ex. 1171 - ex. 1912 Conturi de corespondent la bănci A7 121 - ex. 1911 Creanţe ataşate A8 1271 - ex. 1912 Depozite la vedere la bănci A9 1311 - ex. 1911 Depozite la termen la bănci A10 ex. 1312 - ex. 1911 Creanţe ataşate A11 ex. 1317 - ex. 1912 Credite de pe o zi pe alta acordate băncilor A12 1411 - ex. 1911 Credite la termen acordate băncilor A13 1412 - ex. 1911 Credite financiare acordate băncilor A14 1413 - ex. 1911 Creanţe ataşate A15 1417 - ex. 1912 Valori primite în pensiune de pe o zi pe alta A16 1511 - ex. 1911 Valori primite în pensiune la termen A17 1512 - ex. 1911 Creanţe ataşate A18 1517 - ex. 1912 Valori de recuperat A19 1611 - ex. 1911 Creanţe ataşate A20 1617 - ex. 1912 Creanţe restante A21 ex. 1811 (sume provenind din conturile: 1311; 1312; 1313; 1411; 1412; 1413; 1511; 1512) - ex. 1911 Dobânzi restante A22 ex. 1812 (sume provenind din conturile: 1317; 1417; 1517) - ex. 1912 Creanţe ataşate A23 ex. 1817 - ex. 1912 Operaţiuni cu clientela A24 Total (rd. A25 la A47) Creanţe comerciale A25 2011 - ex. 2911 Creanţe ataşate A26 2017 - ex. 2912 Credite de trezorerie A27 2021 - ex. 2911 Creanţe ataşate A28 2027 - ex. 2912 Credite pentru export A29 2031 - ex. 2911 Creanţe ataşate A30 2037 - ex. 2912 Credite pentru echipament A31 2041 - ex. 2911 Creanţe ataşate A32 2047 - ex. 2912 Credite pentru bunuri imobiliare A33 2051 + 2052 - ex. 2911 Creanţe ataşate A34 2057 - ex. 2912 Alte credite acordate clientelei A35 2061 - ex. 2911 Creanţe ataşate A36 2067 - ex. 2912 Credite de pe o zi pe alta acordate clientelei financiare A37 2311 - ex. 2911 Credite la termen acordate clientelei financiare A38 2312 - ex. 2911 Creanţe ataşate A39 2317 - ex. 2912 Valori primite în pensiune de pe o zi pe alta A40 ex. 2411 - ex. 2911 Valori primite în pensiune la termen A41 ex. 2412 - ex. 2911 Creanţe ataşate A42 2417 - ex. 2912 Conturi curente debitoare A43 2511 - ex. 2911 Creanţe ataşate A44 25171 - ex. 2912 Valori de recuperat A45 2611 Creanţe ataşate A46 2617 Creanţe restante A47 ex. 2811 (sume provenite din conturile: 2011; 2021; 2031; 2041; 2051; 2052; 2061; 2311; 2312; 2411; 2412; 2511) - ex. 2911 Dobânzi restante A48 ex. 2812 (sume provenind din conturile: 2017; 2027; 2037; 2047; 2057; 2067; 2317; 2417; 25171) - ex. 2912 Creanţe ataşate A49 ex. 2817 - ex. 2912 Operaţiuni cu titluri A50 Total (rd. A51 la rd. A63) Titluri primite în pensiune livrată A51 ex. 30111 Creanţe ataşate A52 ex. 30117 Titluri de tranzacţie A53 ex. 3021 Titluri de plasament A54 ex. 3031 - ex. 3911 Titluri de investiţii A55 ex. 3041 +/-ex. 3046 - ex. 3912 Titluri date cu împrumut: - titluri de tranzacţie A56 ex. 30251+ex. 30252+ ex. 30253+ ex. 30254 - titluri de plasament A57 ex. 3035 - ex. 3911 - titluri de investiţii A58 ex. 3045+/-ex. 3046 - ex. 3912 Creanţe ataşate A59 ex. 30257+ex. 3037+ex. 3047 (inclusiv titlurilor vândute cu posibilitatea de răscumpărare) Conturi de decontare privind operaţiunile cu titluri A60 333+3362 Creanţe ataşate A61 3371 Alte stocuri şi asimilate A62 ex. 367 (sume reprezentând alimentarea cu numerar a ghişeelor automate de bancă) Valori primite la încasare A63 3712 Valori imobilizate A64 rd. A65 + rd. A66 Credite subordonate la termen A65 401 Creanţe ataşate A66 ex. 407 ────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── TOTAL: A67 rd. A1 + rd. A24 + rd. A50 + rd. A64 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
|
REPARTIZAREA OBLIGAŢIILOR BILANŢIERE PE SCADENŢE
Denumirea băncii .......................... Data raportării: [ / / ]
- miliarde lei - ─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Durata rămasă de scurs Obligaţii bilanţiere Cod ───────────────────────────────────────────────────────────── poz. D<= 1 lună 3 luni 6 luni 12 luni 1 lună < D<= 3 luni < D<= 6 luni < D<= 12 luni < D Total ─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 0 1 2 3 4 5 6 7 ─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Operaţiuni de trezorerie şi operaţiuni interbancare P1 Împrumuturi de refinanţare de la bănci centrale P2 Datorii ataşate P3 Conturi de corespondent ale băncilor P4 Datorii ataşate P5 Depozite la vedere ale băncilor P6 Depozite la termen ale băncilor P7 Datorii ataşate P8 Împrumuturi de pe o zi pe alta primite de la bănci P9 Împrumuturi la termen primite de la bănci P10 Împrumuturi financiare primite de la bănci P11 Datorii ataşate P12 Valori date în pensiune de pe o zi pe alta P13 Valori date în pensiune la termen P14 Datorii ataşate P15 Alte sume datorate P16 Datorii ataşate P17 Operaţiuni cu clientela P18 Împrumuturi de pe o zi pe alta de la clientela financiară P19 Împrumuturi la termen de la clientela financiară P20 Datorii ataşate P21 Valori date în pensiune de pe o zi pe alta P22 Valori date în pensiune la termen P23 Datorii ataşate P24 Conturi curente creditoare P25 Datorii ataşate P26 Conturi de factoring P27 Datorii ataşate P28 Depozite la vedere P29 Depozite la termen P30 Datorii ataşate P31 Certificate de depozit, carnete şi librete de economii P32 Datorii ataşate P33 Alte sume datorate P34 Datorii ataşate P35 Operaţiuni cu titluri P36 Titluri date în pensiune livrată P37 Datorii ataşate P38 Datorii constituite prin titluri - titluri de piaţă interbancară P39 Datorii ataşate P40 - titluri de creanţe negociabile P41 Datorii ataşate P42 - obligaţiuni P43 Datorii ataşate P44 - alte datorii constituite prin titluri P45 Datorii ataşate P46 Conturi de decontare privind operaţiunile cu titluri P47 Datorii ataşate P48 Vărsăminte de efectuat privind titlurile P49 Creditori P50 Alţi creditori diverşi P51 Datorii ataşate P52 Conturi indisponibile privind valori la încasare P53 Datorii subordonate P54 Datorii subordonate la termen P55 Datorii ataşate P56 ─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── TOTAL: P57 ───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Conducătorul băncii, Conducătorul compartimentului financiar-contabil, Întocmit de: ..................... ................................................. Numele şi prenumele (numele, prenumele (numele, prenumele şi semnătura) ....................... şi semnătura) Telefon/interior ......
|
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Operaţiuni de trezorerie şi operaţiuni interbancare P1 Total (rd. P2 la rd. P17) Împrumuturi de refinanţare de la bănci centrale P2 112 Datorii ataşate P3 1172 Conturi de corespondent ale băncilor P4 122 Datorii ataşate P5 1272 Depozite la vedere ale băncilor P6 1321 Depozite la termen ale băncilor P7 1322 Datorii ataşate P8 ex. 1327 Împrumuturi de pe o zi pe alta primite de la bănci P9 1421 Împrumuturi la termen primite de la bănci P10 1422 Împrumuturi financiare primite de la bănci P11 1423 Datorii ataşate P12 1427 Valori date în pensiune de pe o zi pe alta P13 ex. 1521 Valori date în pensiune la termen P14 ex. 1522 Datorii ataşate P15 ex. 1257 Alte sume datorate P16 1621 Datorii ataşate P17 1627 Operaţiuni cu clientela P18 Total (rd. P19 la rd. P35) Împrumuturi de pe o zi pe alta de la clientela financiară P19 2321 Împrumuturi la termen de la clientela financiară P20 2322 Datorii ataşate P21 2327 Conturi curente creditoare P22 2511+255+256+258 Valori date în pensiune de pe o zi pe alta P23 ex. 2431 Valori date în pensiune la termen P24 ex. 2432 Datorii ataşate P25 ex. 2437 Datorii ataşate P26 25172+2557+2567+2587 Conturi de factoring P27 2521 Datorii ataşate P28 2527 Depozite la vedere P29 2531 Depozite la termen P30 2532 Datorii ataşate P31 ex. 2537 Certificate de depozit, carnete şi librete de economii P32 2541+2542 Datorii ataşate P33 2547 Alte sume datorate P34 2621 Datorii ataşate P35 2627 Operaţiuni cu titluri P36 Total (rd. P37 la rd. P49) Titluri date în pensiune livrată P37 ex. 30121 Datorii ataşate P38 ex. 30127 Datorii constituite prin titluri - titluri de piaţă interbancară P39 3211 Datorii ataşate P40 3217 - titluri de creanţe negociabile P41 3221 Datorii ataşate P42 3227 - obligaţiuni P43 3251 Datorii ataşate P44 3257 - alte datorii constituite prin titluri P45 3261 Datorii ataşate P46 3267 Conturi de decontare privind operaţiunile cu titluri P47 331+332+333+334+335+3361 Datorii ataşate P48 3372 Vărsăminte de efectuat privind titlurile P49 3036 Creditori P50 rd. P51+rd. P53 Alţi creditori diverşi P51 ex. 3566 (aferent obligaţiei de plată a ratelor de leasing şi fondului primit pentru finanţarea cheltuielilor aferente lucrărilor agricole din sectorul vegetal şi a celor pentru creşterea animalelor, conform Legii nr. 165/1998) Datorii ataşate P52 ex. 3567 Conturi indisponibile privind valorile la încasare P53 3716 Datorii subordonate P54 rd. P55+rd. P56 Datorii subordonate la termen P55 531 Datorii ataşate P56 ex. 537 ────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── TOTAL: P57 rd. P1+rd. P18+rd. P36+rd. P50+rd. P54 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
|
Denumirea băncii .......................... Data raportării: [ / / ]
REPARTIZAREA PE SCADENŢE a angajamentelor primite, evidenţiate în afara bilanţului
- miliarde lei - ───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Durata rămasă de scurs Angajamente Cod ───────────────────────────────────────────────────────────── În afara bilanţului primite poz. D<= 1 lună 3 luni 6 luni 12 luni 1 lună < D<= 3 luni < D<= 6 luni < D<= 12 luni < D Total ───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 0 1 2 3 4 5 6 7 ───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Angajamente de finanţare EP1 Angajamente primite de la alte bănci EP2 Angajamente primite de la clientela financiară şi instituţiile administraţiei publice EP3 Angajamente de garanţie EP4 Cauţiuni, avaluri şi alte garanţii primite de la alte bănci EP5 Angajamente privind titlurile EP6 Titluri de livrat EP7 ───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── TOTAL: EP8 ─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Pentru angajamentele de finanţare primite se vor reflecta şi graficele de rambursare aferente obligaţiilor ce ar rezulta în urma transformării angajamentelor de finanţare primite în elemente bilanţiere, prin repartizarea cu semnul minus a ratelor de rambursat aferente obligaţiilor potenţiale în benzile de scadenţă corespunzătoare, stabilite în conformitate cu prevederile contractuale. În cazul în care angajamentele contractuale încheiate nu prevăd graficele de rambursare aferente obligaţiilor bilanţiere ce ar rezulta din angajamentele de finanţare primite, rambursarea acestora se va înregistra prin evidenţierea cu semnul minus, a întregii sume, în ultima bandă de scadenţă.
Conducătorul băncii, Conducătorul compartimentului financiar-contabil, Întocmit de: ..................... ................................................. Numele şi prenumele (numele, prenumele (numele, prenumele şi semnătura) ....................... şi semnătura) Telefon/interior ......
|
──────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Angajamente de finanţare EP1 rd. EP2+rd. EP3 Angajamente primite de la alte bănci EP2 902 Angajamente primite de la clientela financiară şi instituţiile administraţiei publice EP3 904 Angajamente de garanţie EP4 rd. EP5 Cauţiuni, avaluri şi alte garanţii primite de la alte bănci EP5 912 Angajamente privind titlurile EP6 rd. EP7 Titluri de livrat EP7 922 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────── TOTAL: EP8 rd. EP1+rd. EP4+rd. EP6 ────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
|
Denumirea băncii .......................... Data raportării: [ / / ]
REPARTIZAREA PE SCADENŢE a angajamentelor date, evidenţiate în afara bilanţului
- miliarde lei - ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Durata rămasă de scurs Angajamente Cod ───────────────────────────────────────────────────────────── În afara bilanţului date poz. D<= 1 lună 3 luni 6 luni 12 luni 1 lună < D<= 3 luni < D<= 6 luni < D<= 12 luni < D Total ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 0 1 2 3 4 5 6 7 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Angajamente de finanţare EA1 Angajamente în favoarea altor bănci EA2 Angajamente în favoarea clientelei EA3 Angajamente de garanţie EA4 Cauţiuni, avaluri şi alte garanţii date altor bănci EA5 Garanţii date pentru clientelă EA6 Angajamente privind titlurile EA7 Titluri de primit EA8 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── TOTAL: EA9 ────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
1. În cazul liniilor de credit pentru care nu sunt prevăzute grafice estimative de trageri angajamentul existent în sold la data pentru care se întocmeşte raportarea se va evidenţia pe prima bandă de scadenţă. 2. Pentru angajamentele de finanţare şi de garanţie date se vor reflecta şi graficele de rambursare aferente activelor ce ar rezulta din transformarea angajamentelor de finanţare şi de garanţie date în elemente bilanţiere, prin repartizarea cu semnul minus a ratelor de rambursat aferente creanţelor potenţiale în benzile de scadenţă corespunzătoare, stabilite în conformitate cu prevederile contractuale. În cazul în care angajamentele contractuale încheiate nu prevăd graficele de rambursare aferente activelor bilanţiere ce ar rezulta din angajamentele de finanţare date, rambursarea acestora se va înregistra prin evidenţierea cu semnul minus, a întregii sume, în ultima bandă de scadenţă.
Conducătorul băncii, Conducătorul compartimentului financiar-contabil, Întocmit de: ..................... ................................................. Numele şi prenumele (numele, prenumele (numele, prenumele şi semnătura) ....................... şi semnătura) Telefon/interior ......
|
───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Angajamente de finanţare EA1 rd. EA2+rd. EA3 Angajamente în favoarea altor bănci EA2 901 Angajamente în favoarea clientelei EA3 903 Angajamente de garanţie EA4 rd. EA5+rd. EA6 Cauţiuni, avaluri şi alte garanţii date altor bănci EA5 911 Garanţii date pentru clientelă EA6 913 Angajamente privind titlurile EA7 rd. EA8 Titluri de primit EA8 921 ───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── TOTAL: EA9 rd. EA1+rd. EA4+rd. EA7 ─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
|
Denumirea băncii .......................... Data raportării: [ / / ]
CALCULAREA INDICATORULUI DE LICHIDITATE
- miliarde lei - ────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Benzi de scadenţă Indicatori ───────────────────────────────────────────────────────────── D<= 1 lună 3 luni 6 luni 12 luni 1 lună < D<= 3 luni < D<= 6 luni < D<= 12 luni < D Total ────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 0 1 2 3 4 5 6 7 ────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Total active (formularul din anexa nr. 1a), rd. Total col. 2-7) 1 ────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Total angajamente în afara bilanţului primite (formularul din anexa nr. 1c), rd. Total col. 2-7) 2 ────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Lichiditatea efectivă: rd. 3 col. 3-6=rd. 1 col. 3-6+rd. 2 col. 3-6+rd. 7 col. (n*)-1), rd. 3 col. 2,7=rd. 1 col. 2,7+rd. 2 col. 2,7 3 ────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Total obligaţii bilanţiere (formularul din anexa nr. 1b), rd. Total col. 2-7) 4 ────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Total angajamente în afara bilanţului date (formularul din anexa nr. 1d), rd. Total col. 2-7) 5 ────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Lichiditate necesară: rd. 6=rd. 4+rd. 5 6 ────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Excedent de lichiditate (de reportat pe coloana următoare): rd. 7=rd. 3-rd. 6, dacă rd. 7>0 7 X X ────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Indicator de lichiditate rd. 8=rd. 3/rd. 61) 8 ────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── *) n poate lua valori de la 3 la 6.
Conducătorul băncii, Conducătorul compartimentului financiar-contabil, Întocmit de: ..................... ................................................. Numele şi prenumele (numele, prenumele (numele, prenumele şi semnătura) ....................... şi semnătura) Telefon/interior ......
|
1)În cazul în care rd. 3 col. x2 <0 şi rd. 6 col. x >= 0, la rd. 8 col. x se va trece ca rezultat valoarea 0.
În cazul în care rd. 3 col. x = 0 şi rd. 6 col. x = 0, la rd. 8 col. x se va trece ca rezultat valoarea 1.
În cazul în care rd. 3 col. x < 0 şi rd. 6 col. x <= 0, la rd. 8 col. x se trece ca rezultat valoarea 1.
În cazul în care rd. 3 col. x = 0 şi rd. 6 col. x < 0, la rd. 8 col. x se trece ca rezultat valoarea 1.
În cazul în care rd. 3 col. x < 0 şi rd. 6 col. x < 0, la rd. 8 col. x = rd. 6 col. x/rd. 3 col. x.
Col. x2 reprezintă oricare dintre coloanele de la 2 la 6.
SITUAŢIA
riscurilor mari de lichiditate faţă de o singură persoană
Denumirea băncii ...............
Data raportării: [ / / ]
- miliarde lei - ┌──────────────────────────┬────────────────────────────────┬────────────────────────────────┐ │ Obligaţii bilanţiere │- 10% din obligaţiile bilanţiere│- 15% din obligaţiile bilanţiere│ │împrumuturi + angajamente │ împrumuturi + angajamente │ - împrumuturi + angajamente │ │de finanţare date de bancă│ de finanţare date de bancă │ de finanţare date de bancă │ ├──────────────────────────┼────────────────────────────────┼────────────────────────────────┤ └──────────────────────────┴────────────────────────────────┴────────────────────────────────┘
|
- miliarde lei - ┌────┬──────────────────┬───────────────────────────────────────────────────┬──────────────────────────────┐ │ │O singură persoană│Risc mare de lichiditate faţă de o singură persoană│% din obligaţiile bilanţiere -│ │ ├────────┬─────────┼───────────────┬───────────────┬───────────────────┤ împrumuturi + angajamente │ │ │ │ │din obligaţiile│din angajamente│ Total │ de finanţare date de bancă │ │Nr. │ │ │ bilanţiere - │ de finanţare │ col. 3 = col. 1 + │ col. 4 = col. 3 x 100/ │ │crt.│ Cod │Denumire │ împrumuturi │ date de bancă │ col. 2 │ (obligaţii bilanţiere - │ │ │ │ │ │ │ │ împrumuturi + angajamente │ │ │ │ │ │ │ │ de finanţare date de bancă) │ ├────┼────────┼─────────┼───────────────┼───────────────┼───────────────────┼──────────────────────────────┤ │ A │ B │ C │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ ├────┼────────┼─────────┼───────────────┼───────────────┼───────────────────┼──────────────────────────────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────┼───────────────┼───────────────┼───────────────────┼──────────────────────────────┤ │ │ │ TOTAL: │ │ │ │ │ └────┴────────┴─────────┴───────────────┴───────────────┴───────────────────┴──────────────────────────────┘
Obligaţiile bilanţiere, mai puţin împrumuturile şi angajamentele de finanţare date de bancă, vor respecta structura prevăzută în anexa nr. 1b) şi anexa nr. 1d), datele fiind preluate din "Situaţia patrimoniului - mod. 4100".
Conducătorul băncii, Conducătorul compartimentului financiar-contabil, Întocmit de: ..................... ................................................. Numele şi prenumele (numele, prenumele (numele, prenumele şi semnătura) ....................... şi semnătura) Telefon/interior ......
|