În baza art. 50 din Legea nr. 101/1998 privind Statutul Băncii Naţionale a României şi în conformitate cu art. 38 din Legea bancară nr. 58/1998,
Banca Naţională a României emite prezentul regulament.
I. Dispoziţii generale
Secţiunea 1
Domeniul de aplicare
Art. 1. - Obiectul prezentului regulament îl constituie aplicarea prevederilor art. 5 şi 8 din Legea nr. 101/1998 privind Statutul Băncii Naţionale a României.
Băncile, astfel cum sunt definite la art. 2 din Legea bancară nr. 58/1998, trebuie să menţină rezerve minime obligatorii, în lei şi în valută, în condiţiile prezentului regulament, în conturi deschise la Banca Naţională a României.
Secţiunea a 2-a
Definiţii
Art. 2. - Termenii specifici, utilizaţi în prezentul regulament, au următoarele accepţii:
a) rezervele sunt disponibilităţi băneşti ale băncii, în lei şi în valută, păstrate în conturi deschise la Banca Naţională a României;
b) baza de calcul o constituie nivelul mediu, pe perioada de observare, al elementelor de pasiv din bilanţul băncilor, asupra cărora se aplică rata rezervelor minime obligatorii;
c) perioada de observare este intervalul de timp pentru care se determină baza de calcul;
d) perioada de aplicare este intervalul de timp în care trebuie menţinut în conturile deschise la Banca Naţională a României nivelul prevăzut al rezervelor minime obligatorii;
e) nivelul calculat al rezervelor minime obligatorii reprezintă produsul dintre baza de calcul şi rata rezervelor minime obligatorii;
f) nivelul prevăzut al rezervelor minime obligatorii este soldul mediu zilnic pe care banca trebuie să-l înregistreze în contul în care se menţin rezervele;
g) nivelul efectiv al rezervelor îl constituie soldul mediu zilnic înregistrat de bancă în contul în care se menţin rezervele minime obligatorii în perioada de aplicare; determinarea soldului mediu zilnic se face luând în calcul numărul de zile calendaristice din perioada de aplicare;
h) nivelul minim prevăzut al rezervelor reprezintă soldul minim zilnic al contului în care se menţin rezervele minime obligatorii şi se calculează prin aplicarea unei cote procentuale asupra nivelului prevăzut al rezervelor minime obligatorii aferente perioadei de aplicare;
i) nivelul maxim prevăzut al rezervelor reprezintă soldul maxim zilnic al contului în care se menţin rezervele minime obligatorii şi se calculează prin aplicarea unei cote procentuale asupra nivelului prevăzut al rezervelor minime obligatorii aferente perioadei de aplicare;
j) excedentul de rezerve reprezintă diferenţa pozitivă dintre nivelul efectiv şi nivelul prevăzut al rezervelor minime obligatorii;
k) deficitul de rezerve reprezintă diferenţa negativă dintre nivelul efectiv şi cel prevăzut al rezervelor minime obligatorii.
II. Regimul rezervelor minime obligatorii
Secţiunea 1
Baza de calcul al rezervelor minime obligatorii
Art. 3. - Baza de calcul al rezervelor minime obligatorii se constituie din mijloacele băneşti în monedă naţională şi în valută, reprezentând obligaţii ale băncii faţă de persoane fizice şi juridice, sub formă de surse atrase, împrumutate, datorii şi alte obligaţii.
Se exceptează mijloacele băneşti:
a) atrase de la instituţii, care, la rândul lor, constituie rezerve minime obligatorii la Banca Naţională a României;
b) atrase de la instituţii financiare externe, dacă au o scadenţă mai mare de 12 luni de la finele perioadei de aplicare. Sumele a căror rambursare se efectuează eşalonat sunt exceptate atâta timp cât scadenţa acestora este mai mare de 12 luni de la finele perioadei de aplicare;
c) care intră în contul curent general al trezoreriei statului;
d) sumele în valută în tranzit intra- şi interbancar.
Art. 4. - Nivelul bazei de calcul se determină ca medie a soldurilor zilnice ale elementelor de pasiv, prevăzute la art. 3, în perioada de observare.
Perioada de observare o constituie a doua chenzină din luna anterioară şi prima chenzină din luna de aplicare.
Art. 5. - Pentru mijloacele băneşti în valută, mediile soldurilor zilnice se determină pe fiecare tip de valută în parte, după care se transformă în dolari S.U.A.
Cursurile de schimb folosite pentru transformarea celorlalte valute în dolari S.U.A. sunt cursurile pieţei valutare, comunicate de Banca Naţională a României, în vigoare în ultima zi lucrătoare anterioară perioadei de aplicare.
Secţiunea a 2-a
Constituirea rezervelor minime obligatorii
Art. 6. - Băncile sunt obligate să menţină în conturile deschise la Banca Naţională a României nivelul prevăzut al rezervelor minime obligatorii, ca medie zilnică pe durata perioadei de aplicare.
Perioada de aplicare este luna calendaristică.
Nu sunt incluse în calculul mediei zilnice sumele care depăşesc nivelul maxim prevăzut al rezervelor, definit la art. 2 lit. i).
Art. 7. - Rezervele minime obligatorii se calculează şi se menţin astfel:
a) în lei, în contul curent al băncii, deschis la centrala Băncii Naţionale a României, pentru mijloacele băneşti în lei;
b) în dolari S.U.A., în contul "LORO" al băncii, deschis la centrala Băncii Naţionale a României, pentru mijloacele băneşti în valută.
Art. 8. - Costul eventualelor operaţiuni de schimb valutar, necesare băncilor pentru constituirea rezervelor în dolari S.U.A., precum şi riscul valutar generat de aceste operaţiuni sunt suportate în întregime de banca în cauză.
Secţiunea a 3-a
Îndeplinirea rezervelor minime obligatorii
Art. 9. - Încadrarea în cerinţele privind rezervele minime obligatorii se realizează atunci când nivelul efectiv al rezervelor, definit la art. 2 lit. g), este egal cu nivelul prevăzut al acestora.
Art. 10. - Nu se fac compensări între depăşirea şi neîndeplinirea rezervelor minime obligatorii în lei sau în valută.
Art. 11. - Cotele procentuale necesare calculării nivelului minim prevăzut al rezervelor şi a nivelului maxim prevăzut al rezervelor, astfel cum sunt definite la art. 2, se stabilesc, prin circulară, de către Banca Naţională a României şi se comunică băncilor cu cel puţin 7 zile înainte de începerea perioadei de aplicare.
Art. 12. - Dacă o bancă înregistrează deficit de rezerve, aşa cum este definit la art. 2 lit. k), acesta se va adăuga la nivelul calculat al rezervelor minime obligatorii ale perioadei de aplicare următoare. În acest caz, nivelul prevăzut al rezervelor minime obligatorii, definit la art. 2 lit. f), este obţinut prin însumarea deficitului de rezerve al perioadei de aplicare precedente şi a nivelului calculat al perioadei de aplicare curente.
Sumele zilnice cu care băncile se situează sub nivelul minim prevăzut al rezervelor sunt asimilate deficitului de rezerve. Media zilnică a acestor sume în perioada de aplicare se adaugă la nivelul calculat al rezervelor minime obligatorii ale perioadei de aplicare următoare.
Art. 13. - În cazul în care o bancă înregistrează deficit de rezerve timp de două luni consecutive, aceasta poate fi supusă unei supravegheri prudenţiale, prin inspecţie la sediul băncii, din partea Băncii Naţionale a României.
Secţiunea a 4-a
Ratele rezervelor minime obligatorii
Art. 14. - Banca Naţională a României stabileşte, prin circulară, ratele rezervelor minime obligatorii, în funcţie de obiectivele sale de politică monetară, şi le comunică băncilor cu cel puţin 7 zile înainte de începerea perioadei de aplicare.
Art. 15. - Ratele rezervelor minime obligatorii rămân în vigoare până la comunicarea expresă a modificării lor.
Art. 16. - În funcţie de obiectivele politicii sale monetare, Banca Naţională a României poate stabili ca, pentru anumite elemente ale bazei de calcul, expres menţionate, să diferenţieze ratele rezervelor minime obligatorii, aplicabile.
Art. 17. - În cazul în care Banca Naţională a României decide aplicarea prevederilor art. 16, nivelul prevăzut al rezervelor minime obligatorii se determină prin însumarea nivelurilor aferente fiecărui element al bazei de calcul.
Secţiunea a 5-a
Remunerarea rezervelor minime obligatorii
Art. 18. - Pentru nivelul efectiv al rezervelor, determinat conform art. 2 lit. g), Banca Naţională a României plăteşte dobândă până la nivelul prevăzut al rezervelor minime obligatorii.
Art. 19. - Stabilirea şi modificarea ratei dobânzii plătite la rezervele minime obligatorii se fac de către Banca Naţională a României prin circulară şi se vor situa cel puţin la nivelul ratei dobânzii medii la depunerile la vedere practicate de bănci.
Art. 20. - Rata dobânzii medii practicate de bănci la depunerile la vedere se calculează, lunar, de către Banca Naţională a României, distinct pentru lei şi pentru valută, ca medie ponderată, pe baza datelor transmise de bănci. Soldurile depunerilor la vedere, inclusiv cele neremunerate, precum şi ratele dobânzilor aferente sunt cele din ultima zi a perioadei de observare.
Art. 21. - Pentru excedentul de rezerve, astfel cum este definit la art. 2 lit. j), Banca Naţională a României nu plăteşte dobândă.
Art. 22. - La calcularea dobânzilor, anul se consideră de 360 de zile, iar luna, de 30 de zile.
Art. 23. - Plata dobânzilor la rezervele minime obligatorii se face în prima zi lucrătoare după terminarea perioadei de aplicare pentru care s-a făcut calculul.
Secţiunea a 6-a
Raportarea şi verificarea raportării rezervelor minime obligatorii
Art. 24. - În termen de 5 zile lucrătoare de la expirarea perioadei de observare, băncile vor raporta, în scris, Băncii Naţionale a României - Direcţia generală operaţiuni monetare, valutare şi de credit baza de calcul pentru determinarea rezervelor minime obligatorii, conform anexelor nr. 1-3.
Art. 25. - Datele necesare calculării ratei medii a dobânzilor la vedere practicate de bănci (conform anexei nr. 4) se transmit la Direcţia generală politică monetară şi valutară, concomitent cu raportarea bazei de calcul pentru determinarea rezervelor minime obligatorii.
Art. 26. - Banca Naţională a României va verifica la sediul băncilor exactitatea datelor raportate pentru calculul rezervelor minime obligatorii şi al ratei medii a dobânzilor practicate la depunerile la vedere. Băncile au obligaţia de a păstra documentele primare care au stat la baza raportărilor pe o perioadă de 3 ani.
Verificarea se poate realiza la sediul principal, la sucursale şi la alte sedii secundare ale băncilor.
III. Sancţiuni
Art. 27. - Neraportarea în termenul stabilit a bazei de calcul atrage după sine luarea în calcul, în mod automat, de către Banca Naţională a României, a nivelului prevăzut al rezervelor minime obligatorii, aferent perioadei de aplicare precedente, majorat cu 10%.
Neraportarea în termenul stabilit a datelor necesare calculării ratei medii a dobânzilor la vedere practicate de bănci atrage după sine luarea în calcul, în mod automat, de către Banca Naţională a României, a datelor raportate pentru perioada de aplicare precedentă.
Neraportarea repetată sau raportarea eronată a bazei de calcul şi a datelor necesare calculării ratei medii a dobânzilor la vedere practicate de bănci se sancţionează cu amendă aplicabilă băncii, cuprinsă între 0,1% şi 1% din capitalul social al acesteia, sau administratorilor, directorilor executivi sau cenzorilor, între 1-6 salarii medii/bancă din luna precedentă, conform prevederilor art. 69 din Legea nr. 58/1998.
Art. 28. - În cazul în care o bancă înregistrează deficit de rezerve, Banca Naţională a României va aplica, în conformitate cu prevederile art. 69 din Legea nr. 58/1998, una dintre următoarele sancţiuni:
-avertisment scris dat băncii;
-amendă aplicabilă băncii, egală cu 1% din capitalul social al acesteia;
-limitarea operaţiunilor băncii.
Art. 29. - Modificarea unor operaţiuni contabile şi/sau a unor raportări statistice, în scopul vădit de a diminua nivelul prevăzut al rezervelor minime obligatorii, dacă faptele nu sunt săvârşite în astfel de condiţii încât să constituie, potrivit legii penale, infracţiuni, sunt încălcări ale disciplinei bancare, care se sancţionează în conformitate cu prevederile art. 69 din Legea nr. 58/1998.
IV. Dispoziţii finale
Art. 30. - Prima perioadă de aplicare este luna august 1998.
Pentru luna iulie 1998 rămân în vigoare prevederile Regulamentului Băncii Naţionale a României nr. 4/1993 privind rezervele obligatorii ale societăţilor bancare la Banca Naţională a României, republicat în luna iunie 1996, precum şi normele şi circularele emise în aplicarea acestuia, cu următoarele excepţii:
-rata dobânzii plătite de Banca Naţională a României pentru rezervele minime obligatorii se stabileşte conform prevederilor art. 8 din Legea nr. 101/1998 şi se calculează conform prevederilor prezentului regulament;
-pentru mijloacele băneşti în valută, rezervele minime se stabilesc numai în valută, conform prevederilor art. 8 din Legea nr. 101/1998.
Art. 31. - De la data de 1 ianuarie 1999 băncile pot opta pentru constituirea în moneda euro a rezervelor minime obligatorii aferente mijloacelor băneşti în valută. O dată formulată opţiunea de modificare a valutei în care se menţin rezervele minime obligatorii, ea nu poate fi modificată pe o perioadă de minimum 12 luni.
Art. 32. - La data intrării în vigoare a prezentului regulament, Regulamentul Băncii Naţionale a României nr. 4/1993, republicat în luna iunie 1996, Normele Băncii Naţionale a României nr. 10/1996 privind lichiditatea valutară, precum şi orice dispoziţii contrare prevederilor acestui regulament se abrogă.
Anexele nr. 1-4 fac parte integrantă din prezentul regulament.
GUVERNATORUL BĂNCII NAŢIONALE A ROMÂNIEI,
MUGUR ISĂRESCU
Bucureşti, 16 iulie 1998.
Nr. 4.
BAZA DE CALCUL
pentru mijloacele băneşti în lei