Banca Naţională a României
Ordin nr. 1 din 13.mar.2018
Monitorul Oficial, Partea I 258 23.mar.2018
Intrare în vigoare la 23.mar.2018
Ordinul nr. 1/2018 pentru modificarea Ordinului Băncii Naţionale a României nr. 22/2011 privind raportarea situaţiilor referitoare la indicatorul de lichiditate şi riscul mare de lichiditate
Având în vedere prevederile art. 77 alin. (1), art. 150, 289, 320 şi art. 333 alin. (2) şi (3) din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 99/2006 privind instituţiile de credit şi adecvarea capitalului, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 227/2007, cu modificările şi completările ulterioare,
în temeiul dispoziţiilor art. 25 alin. (2) lit. a) şi ale art. 48 din Legea nr. 312/2004 privind Statutul Băncii Naţionale a României şi al art. 420 alin. (1) din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 99/2006, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 227/2007, cu modificările şi completările ulterioare, şi al art. 33 din Regulamentul Băncii Naţionale a României nr. 25/2011 privind lichiditatea instituţiilor de credit, cu modificările ulterioare,
Banca Naţională a României emite prezentul ordin.
Art. I. - Anexele nr. 1c) şi 1d) la Ordinul Băncii Naţionale a României nr. 22/2011 privind raportarea situaţiilor referitoare la indicatorul de lichiditate şi riscul mare de lichiditate, publicat în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 820 din 21 noiembrie 2011, cu modificările ulterioare, se modifică şi se înlocuiesc cu anexele nr. 1 şi 2, care fac parte integrantă din prezentul ordin.
Art. II. - Prezentul ordin se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I.
Preşedintele Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a României, Mugur Constantin Isărescu |
|
Bucureşti, 13 martie 2018.
Nr. 1.
ANEXA Nr. 1
[Anexa nr. 1c) la Ordinul nr. 22/20111
lei echivalent/Euro/Iei
REPARTIZAREA PE SCADENŢE
a angajamentelor primite, evidenţiate în afara bilanţului, şi a sumelor de primit aferente unor operaţiuni cu instrumente derivate, precum şi a activelor ce ar rezulta din transformarea angajamentelor de creditare şi a garanţiilor financiare date în elemente bilanţiere
Denumirea instituţiei de credit:
Data raportării:
Angajamente în afara bilanţului primite |
Cod poz. |
VALORI CONTABILE |
Coeficient de ajustare* |
VALORI AJUSTATE |
D ≤ 1 lună |
1 lună < D ≤ 3 luni |
3 luni < D ≤ 6 luni |
6 luni < D ≤ 12 luni |
12 luni < D |
D < = 1 lună |
1 lună < D ≤ 3 luni |
3 luni < D ≤ 6 luni |
6 luni < D ≤ 12 luni |
12 luni < D |
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
ANGAJAMENTE DE CREDITARE |
CI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Angajamente primite de la instituţii de credit |
C2 |
|
|
|
|
|
100% |
|
|
|
|
|
Angajamente primite de la clientelă |
C3 |
|
|
|
|
|
100% |
|
|
|
|
|
GARANŢII FINANCIARE |
C4 |
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
Garanţii financiare primite de la instituţii de credit |
C5 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SUME DE PRIMIT AFERENTE OPERAŢIUNILOR DE SCHIMB LA VEDERE |
C6 |
|
|
|
|
|
100% |
|
|
|
|
|
SUME DE PRIMIT AFERENTE OPERAŢIUNILOR FERME DE SCHIMB LA TERMEN, CONTRACTELOR SWAP DE& TREZORERIE SI CONTRACTELOR SWAP FINANCIAR DE VALUTE |
C7 |
|
|
|
|
|
100% |
|
|
|
|
|
ACTIVE CE AR REZULTA DIN TRANSFORMAREA ANGAJAMENTELOR DE CREDITARE DATE ÎN ELEMENTE& BILANŢIERE |
C8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ACTIVE CE AR REZULTA DIN TRANSFORMAREA GARANŢIILOR FINANCIARE DATE ÎN ELEMENTE BILANŢIERE |
C9 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
TOTAL |
CIO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
* Coeficienţii de ajustare aferenţi rd. C 5, C 9 şi C 8 vor fi completaţi conform prevederilor art. 19 şi art. 20.1, respectiv art. 29.3
Persoană de contact . . . . . . . . . . (nume, prenume, telefon) |
Persoană autorizată . . . . . . . . . . (nume, prenume, semnătură) |
Conţinutul poziţiilor din situaţia "Repartizarea pe scadenţe a angajamentelor primite, evidenţiate în afara bilanţului, şi a sumelor de primit aferente unor operaţiuni cu instrumente derivate, precum şi a activelor ce ar rezulta din transformarea angajamentelor de creditare şi a garanţiilor financiare date în elemente bilanţiere"
ANGAJAMENTE DE CREDITARE |
C1 |
rd. C2 + rd. C3 |
Angajamente primite de la instituţii de credit |
C2 |
902 |
Angajamente primite de la clientelă |
C3 |
904 |
GARANŢII FINANCIARE |
C4 |
rd. C5 |
Garanţii financiare primite de la instituţii de credit |
C5 |
912 |
SUME DE PRIMIT AFERENTE OPERAŢIUNILOR DE SCHIMB LA VEDERE |
C6 |
9311 +9312 |
SUME DE PRIMIT AFERENTE OPERAŢIUNILOR FERME DE SCHIMB LA TERMEN, CONTRACTELOR SWAP DE& TREZORERIE SI CONTRACTELOR SWAP FINANCIAR DE VALUTE |
C7 |
95131 + 95133 + 95135 + 95141 + 95143 + 95145 + 95231 + 95233 + 95235 + 95241 + 95243 + 95245 + 95331 + 95333 + 95335 + 95341 + 95343 + 95345 |
ACTIVE CE AR REZULTA DIN TRANSFORMAREA ANGAJAMENTELOR DE CREDITARE DATE ÎN ELEMENTE& BILANŢIERE |
C8 |
Sume înregistrate potrivit art. 29 alin. 3 din Regulamentul privind lichiditatea instituţiilor de credit |
ACTIVE CE AR REZULTA DIN TRANSFORMAREA GARANŢIILOR& FINANCIARE DATE ÎN ELEMENTE& BILANŢIERE |
C9 |
Sume înregistrate potrivit art. 29 alin. 3 din Regulamentul privind lichiditatea instituţiilor de credit |
TOTAL |
C10 |
rd. C1 + rd. C4 + rd. C6 + rd. C7 + rd. C8 + rd. C9 |
ANEXA Nr. 2
[Anexa nr. 1d) la Ordinul nr. 22/2011]
lei echivalent/Euro/lei
REPARTIZAREA PE SCADENŢE
a angajamentelor date, evidenţiate în afara bilanţului, şi a sumelor de plătit aferente unor operaţiuni cu instrumente derivate, precum şi a datoriilor ce ar rezulta din transformarea angajamentelor de creditare primite în elemente bilanţiere
Denumirea instituţiei de credit:
Data raportării:
Angajamente în afara bilanţului date |
Cod poz. |
VALOARE CONTABILA |
Coeficient de ajustare* |
VALOARE AJUSTATA |
D < = 1 lună |
1 lună < D ≤ 3 luni |
3 luni < D ≤ 6 luni |
6 luni < D ≤ 12 luni |
12 luni < D |
D < = 1 lună |
1 lună < D ≤ 3 luni |
3 luni < D ≤ 6 luni |
6 luni < D ≤ 12 luni |
12 luni < D |
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
ANGAJAMENTE DE CREDITARE |
D1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Angajamente acordate clienţilor financiari |
D2 |
|
|
|
|
|
100% |
|
|
|
|
|
Angajamente acordate clienţilor retail |
D3 |
|
|
|
|
|
100%/5% |
|
|
|
|
|
Angajamente acordate clienţilor, alţii decât clienţii financiari şi c Henţii retail |
D4 |
|
|
|
|
|
100%/10% |
|
|
|
|
|
GARANŢII FINANCIARE |
D5 |
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
Garanţii financiare date instituţiilor de credit |
D6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Garanţii financiare date pentru clientelă |
D7 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SUME DE PLĂTIT AFERENTE OPERAŢIUNILOR DE SCHIMB LA VEDERE |
D8 |
|
|
|
|
|
100% |
|
|
|
|
|
SUME DE PLĂTIT AFERENTE OPERAŢIUNILOR FERME DE SCHIMB LA TERMEN, CONTRACTELOR SWAP DE& TREZORERIE SI CONTRACTELOR SWAP FINANCIAR DE& VALUTE |
D9 |
|
|
|
|
|
100% |
|
|
|
|
|
DATORII CE AR REZULTA DIN TRANSFORMAREA ANGAJAMENTELOR DE CREDITARE PRIMITE ÎN ELEMENTE& BILANŢIERE |
D10 |
|
|
|
|
|
100% |
|
|
|
|
|
TOTAL: |
DII |
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
* Coeficienţii de ajustare aferenţi rd. D 6 şi D 7 vor fi completaţi conform prevederilor art. 28 şi art. 29.1
Coeficienţii de ajutare aferenţi rd. D3 şi D4 vor fi completaţi, după caz, conform prevederilor 29.1 lit. a) sau conform prevederilor art. 29.2 lit. b), respectiv c)
Persoană de contact (nume, prenume, telefon) |
Persoană autorizată (nume, prenume, semnătură) |
Conţinutul poziţiilor din situaţia "Repartizarea pe scadenţe a angajamentelor date, evidenţiate în afara bilanţului, şi a sumelor de plătit aferente unor operaţiuni cu instrumente derivate, precum şi a datoriilor ce ar rezulta din transformarea angajamentelor de creditare primite în elemente bilanţiere
ANGAJAMENTE DE CREDITARE |
D1 |
rd. D2 + rd. D3 + D4 |
Angajamente acordate clienţilor financiari |
D2 |
901 + ex. 903 |
Angajamente acordate clienţilor retail |
D3 |
ex. 903 |
Angajamente acordate clienţilor, alţii decât clienţii financiari şi clienţii retail |
D4 |
ex. 903 |
GARANŢII FINANCIARE |
D5 |
rd. D6 + rd. D7 |
Garanţii financiare date instituţiilor de credit |
D6 |
911 |
Garanţii financiare date pentru clientelă |
D7 |
913 |
SUME DE PLĂTIT AFERENTE OPERAŢIUNILOR DE SCHIMB LA VEDERE |
D8 |
9313 +9314 |
SUME DE PLĂTIT AFERENTE OPERAŢIUNILOR FERME DE SCHIMB LA TERMEN, CONTRACTELOR SWAP DE TREZORERIE SI CONTRACTELOR SWAP FINANCIAR DE VALUTE |
D9 |
95132 + 95134 + 95136 + 95142 + 95144 + 95146 + 95232 + 95234 + 95236 + 95242 + 95244 + 95246 + 95332 + 95334 + 95336 + 95342 + 95344 + 95346 |
DATORII CE AR REZULTA DIN TRANSFORMAREA ANGAJAMENTELOR DE CREDITARE PRIMITE ÎN ELEMENTE BILANŢIERE |
D10 |
Sume înregistrate potrivit art. 20 alin. 3 din Regulamentul privind lichiditatea instituţiilor de credit |
TOTAL: |
D11 |
rd. Dl + rd. D5+ rd. D8 + rd. D9 + rd. D10 |