┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Lista B1 │ │ │ │ Bunuri şi servicii │ │ tranzacţii în nume şi cont propriu ale instituţiei de credit │ │ raportoare în relaţia cu nerezidenţii │ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ ├────────────────────────────────────────────────┬───┬──────┬────────────┬──────────┬─────────┤ │ │ │ │ Ţara │ │ │ │ Denumire indicator │Cod│Moneda│partenerului│ Încasări │ Plăţi │ │ │ │ │ nerezident │ │ │ ├────────────────────────────────────────────────┼───┼──────┼────────────┼──────────┼─────────┤ │Exporturi de bunuri │A00│ │ │ │xxxxxxxxx│ │Importuri de bunuri │A00│ │ │xxxxxxxxxx│ │ │Servicii financiare │F50│ │ │ │ │ │Servicii de informatică şi calculatoare │G00│ │ │ │ │ │Servicii juridice │H10│ │ │xxxxxxxxxx│ │ │Servicii contabile şi de audit │H11│ │ │xxxxxxxxxx│ │ │Servicii de consultanţă în afaceri sau │H15│ │ │ │ │ │management şi relaţii publice │ │ │ │ │ │ │Publicitate şi servicii de marketing │H20│ │ │xxxxxxxxxx│ │ │Servicii de arhitectură şi alte servicii tehnice│H40│ │ │ │ │ │înrudite │ │ │ │xxxxxxxxxx│ │ │Alte servicii profesionale, tehnice şi de │H60│ │ │ │ │ │afaceri │ │ │ │xxxxxxxxxx│ │ │Servicii între instituţia de credit raportoare │H70│ │ │ │ │ │şi sucursalele şi filialele ei │ │ │ │ │ │ │Servicii comerciale │H00│ │ │ │ │ │Servicii poştale şi de curierat │D00│ │ │xxxxxxxxxx│ │ │Servicii de telecomunicaţii │D10│ │ │xxxxxxxxxx│ │ │Servicii de construcţii │E03│ │ │xxxxxxxxxx│ │ │Prime brute pentru asigurarea transportului de │F10│ │ │ │ │ │valori │ │ │ │xxxxxxxxxx│ │ │Prime brute pentru asigurări de bunuri │F20│ │ │ │ │ │(imobilizări corporale) │ │ │ │xxxxxxxxxx│ │ │Despăgubiri din asigurarea transportului de │L40│ │ │ │ │ │valori │ │ │ │ │xxxxxxxxx│ │Despăgubiri din asigurări de bunuri (imobilizări│L41│ │ │ │ │ │corporale) │ │ │ │ │xxxxxxxxx│ │Licenţe şi drepturi de autor │G60│ │ │xxxxxxxxxx│ │ │Deplasări oficiale (plăţi în numerar) │C00│ │ │xxxxxxxxxx│ │ └────────────────────────────────────────────────┴───┴──────┴────────────┴──────────┴─────────┘
Lista B1
Bunuri şi servicii Tranzacţii în nume şi cont propriu ale instituţiei de credit raportoare în relaţia cu nerezidenţii ┌───┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Cod│ Descriere indicator │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │A00│Exporturi de bunuri - însumează pe monede şi pe ţări încasările pentru exportul de bunuri│ │ │efectuate de instituţia de credit în nume şi cont propriu, în cazul în care există astfel│ │ │de operaţiuni (ex. se execută un gaj, iar bunul gajat se exportă). │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │A00│Importuri de bunuri - însumează pe monede şi pe ţări plăţile pentru importurile efectuate│ │ │de instituţia de credit în nume şi cont propriu. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │F50│Servicii financiare - se referă, în general, la comisioanele obţinute din activitatea │ │ │bancară în relaţia cu nerezidenţii; la această poziţie vor fi însumate încasările, │ │ │respectiv plăţile pe monede şi pe ţări pentru: │ │ │ ▪ comisioane percepute pentru deschiderea de acreditive, acordarea de linii de credit,│ │ │ încheierea unui contract de leasing financiar, accepturile bancare, operaţiunile de │ │ │ factoring, tranzacţiile cu instrumente financiare derivate, utilizarea cărţilor de │ │ │ credit etc., │ │ │ ▪ alte comisioane legate de efectuarea de tranzacţii cu valori mobiliare (referitoare │ │ │ la consultanţa financiară, custodia activelor financiare). │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │G00│Servicii de informatică şi calculatoare - însumează pe monede şi pe ţări încasările, │ │ │respectiv plăţile referitoare la dezvoltări de baze de date, procesări de date, │ │ │consultanţă hardware şi software, proiectare, dezvoltare, actualizare de aplicaţii │ │ │informatice, operaţiuni de întreţinere a calculatoarelor şi a perifericelor, precum şi │ │ │alte servicii înrudite. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │H10│Servicii juridice - însumează pe monede şi pe ţări plăţile efectuate de instituţia de │ │ │credit raportoare în favoarea nerezidenţilor reprezentând servicii juridice (consultanţă │ │ │şi reprezentare juridică, elaborare de documentaţii juridice, servicii de certificare │ │ │notarială etc.). │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │H11│Servicii contabile şi de audit - însumează pe monede şi pe ţări plăţile efectuate de │ │ │instituţia de credit pentru servicii de expertiză contabilă, consultanţă şi planificare │ │ │fiscală, activitate de audit etc. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │H15│Servicii de consultanţă în afaceri/management şi relaţii publice - însumează pe monede şi│ │ │pe ţări încasările, respectiv plăţile efectuate de instituţia de credit pentru servicii │ │ │de consultanţă în afaceri, management şi relaţii publice. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │H20│Publicitate şi servicii de marketing - însumează pe monede şi pe ţări plăţile referitoare│ │ │la: serviciile de publicitate furnizate de agenţii nerezidente de publicitate, precum şi │ │ │cumpărarea de spaţii publicitare, servicii expoziţionale, promovarea produselor în │ │ │străinătate, studiul pieţei, telemarketing, sondarea opiniei publice etc. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │H40│Servicii de arhitectură şi alte servicii tehnice înrudite - însumează pe monede şi pe │ │ │ţări plăţile aferente realizării de proiecte de arhitectură şi alte dezvoltări. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │H60│Alte servicii profesionale, tehnice şi de afaceri - însumează pe monede şi pe ţări │ │ │plăţile efectuate de instituţia de credit pentru alte servicii, ca de exemplu: servicii │ │ │privind resursele umane, servicii de securitate a muncii, servicii fotografice, curăţare │ │ │clădiri etc. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │H70│Servicii între instituţia de credit raportoare şi sucursalele şi filialele ei - însumează│ │ │pe monede şi pe ţări încasările, respectiv plăţile, referitoare la tranzacţiile între │ │ │instituţiile de credit rezidente şi sucursalele şi filialele nerezidente ale acestora, │ │ │reprezentând: contribuţiile la costurile generale de administrare, rambursarea │ │ │cheltuielilor efectuate direct de către instituţia de credit mamă, plăţile între aceste │ │ │instituţii de credit pentru servicii ce nu pot fi clasificate în altă categorie de │ │ │servicii etc.; asemenea tranzacţii vor fi raportate şi de către sucursalele şi filialele │ │ │din România ale instituţiilor de credit străine pentru relaţia cu instituţia mamă, precum│ │ │şi cu celelalte sucursale, respectiv filiale, ale instituţiei mamă din străinătate. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │H00│Servicii comerciale - însumează pe monede şi pe ţări încasările, respectiv plăţile │ │ │referitoare la comisioanele rezultate din serviciile comerciale de vânzare en-gross sau │ │ │en-detail (comisioane din vânzări de bunuri prin licitaţie, comisioane plătite │ │ │comercianţilor etc.). │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │D00│Servicii poştale şi de curierat - însumează pe monede şi pe ţări plăţile reprezentând │ │ │contravaloarea serviciilor de manipulare, transport şi livrare a corespondenţei │ │ │(scrisori, ziare, periodice, broşuri etc.). │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │D10│Servicii de telecomunicaţii - însumează pe monede şi pe ţări plăţile referitoare la │ │ │serviciile de telecomunicaţii; acestea cuprind taxele pentru închirierea reţelelor de │ │ │comunicaţii de telefonie fixă, telefonie mobilă, telex, telegraf, transmisii radio-TV │ │ │prin cablu, satelit, serviciile de internet şi poşta electronică etc. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │E03│Servicii de construcţii - însumează pe monede şi pe ţări, plăţile aferente serviciilor de│ │ │construcţii furnizate instituţiei de credit de către firmele de construcţii nerezidente │ │ │în cazul construirii unei clădiri, modernizării clădirii existente etc. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │F10│Prime brute pentru asigurarea transportului de valori - însumează pe monede şi pe ţări │ │ │plăţile reprezentând prime de asigurare efectuate de instituţia de credit (deţinătoare de│ │ │poliţe) către firme nerezidente de asigurări, pentru acoperirea riscurilor ce pot apărea │ │ │pe timpul transportului de valori. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │F20│Prime brute pentru asigurări de bunuri (imobilizări corporale) - însumează pe monede şi │ │ │pe ţări plăţile reprezentând prime de asigurare efectuate de instituţia de credit │ │ │(deţinătoare de poliţe) către firme nerezidente de asigurări, pentru acoperirea │ │ │riscurilor, altele decât cele de viaţă, cum ar fi: asigurarea mijloacelor de transport │ │ │deţinute de instituţia de credit, asigurarea clădirii în care funcţionează instituţia de │ │ │credit, asigurarea creditelor acordate şi a cărţilor de credit emise de instituţia de │ │ │credit etc. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │L40│Despăgubiri din asigurarea transportului de valori - însumează pe monede şi pe ţări │ │ │încasările din despăgubiri în cazul producerii evenimentelor asigurate la F10. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │L41│Despăgubiri din asigurări de bunuri (imobilizări corporale) - însumează pe monede şi pe │ │ │ţări încasările din despăgubiri în cazul producerii evenimentelor asigurate la F20. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │G60│Licenţe şi drepturi de autor - însumează pe monede şi pe ţări plăţile referitoare la │ │ │folosirea activelor nemateriale, nefinanciare şi a drepturilor de proprietate, cum sunt: │ │ │drepturile de autor, licenţe, copyright etc. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │C00│Deplasări oficiale - însumează pe monede şi pe ţări, plăţile făcute de instituţia de │ │ │credit, în numerar, reprezentând avans pentru deplasările angajaţilor instituţiei de │ │ │credit efectuate în interesul serviciului, care se diminuează cu sumele returnate de cei │ │ │care au beneficiat de avansurile respective. │ └───┴─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ ┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Lista B2 │ │ │ │ Venituri din investiţii de portofoliu şi din "alte investiţii" │ │ tranzacţii ale instituţiei de credit în nume şi cont propriu în relaţia cu nerezidenţii │ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┬───┬──────┬────────────┬──────────┬──────────┤ │ │ │ │ Ţara │ │ │ │ Denumire indicator │Cod│Moneda│partenerului│ Încasări │ Plăţi │ │ │ │ │ nerezident │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼──────┼────────────┼──────────┼──────────┤ │Active │ │ │ │ │ │ │Dividende la acţiuni emise de nerezidenţi şi │K39│ │ │ │ │ │deţinute de instituţia de credit │ │ │ │ │xxxxxxxxxx│ │Dobânzi la valori mobiliare de natura │K62│ │ │ │ │ │obligaţiunilor emise de nerezidenţi şi deţinute│ │ │ │ │ │ │de instituţia de credit │ │ │ │ │xxxxxxxxxx│ │Dobânzi la titluri de valoare ale pieţelor │K72│ │ │ │ │ │monetare externe deţinute de instituţia de │ │ │ │ │ │ │credit │ │ │ │ │xxxxxxxxxx│ │Dobânzi încasate din credite acordate şi │K79│ │ │ │ │ │depozite plasate │ │ │ │ │xxxxxxxxxx│ │Pasive │ │ │ │ │ │ │Dividende la acţiuni emise de instituţia de │K39│ │ │ │ │ │credit │ │ │ │xxxxxxxxxx│ │ │Dobânzi la valori mobiliare de natura │K62│ │ │ │ │ │obligaţiunilor emise de instituţia de credit │ │ │ │xxxxxxxxxx│ │ │Dobânzi la titluri de valoare emise de │K72│ │ │ │ │ │instituţia de credit pe pieţele monetare │ │ │ │ │ │ │externe │ │ │ │xxxxxxxxxx│ │ │Dobânzi la împrumuturi primite şi la depozitele│K79│ │ │ │ │ │atrase │ │ │ │xxxxxxxxxx│ │ └───────────────────────────────────────────────┴───┴──────┴────────────┴──────────┴──────────┘
Lista B2
Venituri din investiţii de portofoliu şi din "alte investiţii" tranzacţii în nume şi cont propriu ale instituţiei de credit raportoare în relaţia cu nerezidenţii ┌───┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Cod│ Descriere indicator │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │K39│Dividende la acţiuni deţinute/emise de instituţia de credit - însumează pe monede şi pe │ │ │ţări încasările referitoare la dividende rezultate din deţinerile de către instituţia de │ │ │credit de valori mobiliare de natura acţiunilor externe, precum şi plăţile de dividende │ │ │în favoarea nerezidenţilor deţinători de acţiuni emise de instituţia de credit. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │K62│Dobânzi la obligaţiuni deţinute/emise de instituţia de credit - însumează pe monede şi pe│ │ │ţări încasările de dobânzi la obligaţiunile emise de nerezidenţi pe pieţele externe şi │ │ │deţinute de instituţia de credit, precum şi plăţile de dobânzi în favoarea nerezidenţilor│ │ │deţinători de obligaţiuni emise de instituţia de credit. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │K72│Dobânzi la instrumente ale pieţei monetare deţinute/emise de instituţia de credit - │ │ │însumează pe monede şi pe ţări încasările de dobânzi la titlurile de valoare ale pieţelor│ │ │monetare emise de nerezidenţi pe pieţele externe şi deţinute de instituţia de credit, │ │ │precum şi plăţile de dobânzi în favoarea nerezidenţilor deţinători ai unor asemenea │ │ │titluri de valoare emise de instituţia de credit. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │K79│Dobânzi la depozite şi credite ale instituţiilor de credit - însumează pe monede şi pe │ │ │ţări încasările de dobânzi la împrumuturile acordate de instituţia de credit │ │ │nerezidenţilor şi la depozitele plasate de aceasta, respectiv plăţile de dobânzi pentru │ │ │creditele primite în nume şi cont propriu de la nerezidenţi, precum şi la depozitele │ │ │atrase de la nerezidenţi. │ └───┴─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ ┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Lista B3 │ │ │ │ Investiţii directe şi de portofoliu │ │ tranzacţii ale instituţiei de credit în nume şi cont propriu*) în relaţia cu nerezidenţii │ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┬───┬──────┬────────────┬──────────┬──────────┤ │ │ │ │ Ţara │ │ │ │ Denumire indicator │Cod│Moneda│partenerului│ Încasări │ Plăţi │ │ │ │ │ nerezident │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼──────┼────────────┼──────────┼──────────┤ │Investiţii directe │ │ │ │ │ │ │Investiţii ale instituţiei de credit în │ │ │ │ │ │ │străinătate (active) │ │ │ │ │ │ │Participaţii ale instituţiei de credit la │M10│ │ │ │ │ │capitalul social al unor companii nerezidente │ │ │ │ │ │ │Credite subordonate acordate │M20│ │ │ │ │ │Investiţii imobiliare │M25│ │ │ │ │ │Venituri din participaţii la capital │J10│ │ │ │xxxxxxxxxx│ │Venituri din alte capitaluri (dobânzi) │J40│ │ │ │xxxxxxxxxx│ │Venituri din investiţii imobiliare │J50│ │ │ │xxxxxxxxxx│ │Investiţii ale nerezidenţilor în instituţia, de│ │ │ │ │ │ │credit raportoare (pasive) │ │ │ │ │ │ │Participaţii ale nerezidenţilor la capitalul │M50│ │ │ │ │ │social al instituţiei de credit raportoare │ │ │ │ │ │ │Împrumuturi subordonate primite │M60│ │ │ │ │ │Venituri din participaţii la capital │J60│ │ │xxxxxxxxxx│ │ │Venituri din alte capitaluri (dobânzi) │J90│ │ │xxxxxxxxxx│ │ │Investiţii de portofoliu. │ │ │ │ │ │ │OPERAŢIUNI ÎN NUME ŞI CONT PROPRIU │ │ │ │ │ │ │Valori mobiliare externe (active) │ │ │ │ │ │ │Cumpărări/vânzări de valori mobiliare de natura│N03│ │ │ │ │ │acţiunilor de pe/pe pieţele externe │ │ │ │ │ │ │Cumpărări/vânzări de valori mobiliare de natura│N07│ │ │ │ │ │obligaţiunilor de pe/pe pieţele externe │ │ │ │ │ │ │Cumpărări/vânzări de instrumente financiare ale│N11│ │ │ │ │ │pieţelor monetare externe │ │ │ │ │ │ │Valori mobiliare emise de instituţia de credit │ │ │ │ │ │ │(pasive) │ │ │ │ │ │ │Vânzări/răscumpărări de valori mobiliare de │N30│ │ │ │ │ │natura acţiunilor emise de instituţia de credit│ │ │ │ │ │ │Vânzări/răscumpărări de valori mobiliare de │N32│ │ │ │ │ │natura obligaţiunilor emise de instituţia de │ │ │ │ │ │ │credit │ │ │ │ │ │ │Vânzări/răscumpărări de instrumente ale pieţei │N37│ │ │ │ │ │monetare emise de instituţia de credit │ │ │ │ │ │ │OPERAŢIUNI ÎN NUMELE ŞI CONTUL CLIENŢILOR │ │ │ │ │ │ │Valori mobiliare pe termen scurt │ │ │ │ │ │ │Vânzări/cumpărări de titluri de stat pe termen │N42│ │ │ │ │ │scurt emise de Ministerul Finanţelor Publice │ │ │ │ │ │ │Vânzări/cumpărări de valori mobiliare de natura│N43│ │ │ │ │ │obligaţiunilor emise de administraţia publică │ │ │ │ │ │ │locală pe termen scurt │ │ │ │ │ │ │Vânzări/cumpărări de valori mobiliare de natura│N44│ │ │ │ │ │obligaţiunilor emise de agenţi economici pe │ │ │ │ │ │ │termen scurt │ │ │ │ │ │ └───────────────────────────────────────────────┴───┴──────┴────────────┴──────────┴──────────┘ *) Investiţiile de portofoliu includ şi operaţiuni în numele şi contul clienţilor.
Lista B3
Investiţii directe şi de portofoliu tranzacţii în nume şi cont propriu ale instituţiei de credit raportoare în relaţia cu nerezidenţii
Investiţii directe ┌───┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Cod│ Descriere indicator │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │M10│Participaţii la capitalul social - însumează pe monede şi pe ţări plăţile aferente │ │ │participaţiilor instituţiei de credit la capitalul unor societăţi nerezidente │ │ │(participaţii de 10% şi peste), la capitalul de dotare al sucursalelor, precum şi │ │ │încasările reprezentând diminuarea investiţiei. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │M20│Credite subordonate acordate - însumează pe monede şi pe ţări plăţile aferente creditelor│ │ │subordonate acordate de instituţia de credit nerezidenţilor la care aceasta deţine cel │ │ │puţin 10% din capital, precum şi încasările aferente recuperării creditelor subordonate │ │ │acordate; nu se includ dobânzile şi comisioanele corespunzătoare creditelor acordate. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │M25│Investiţii imobiliare - însumează pe monede şi pe ţări plăţile efectuate de instituţia de│ │ │credit pentru achiziţionarea de clădiri în străinătate (reprezentând investiţiile │ │ │imobiliare ale instituţiei de credit în străinătate), precum şi încasările aferente │ │ │vânzării clădirilor respective. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │M50│Participaţii ale nerezidenţilor la capitalul social al instituţiei de credit raportoare -│ │ │însumează pe monede şi pe ţări încasările rezultate din vânzarea acţiunilor instituţiei │ │ │de credit prin tranzacţii directe cu nerezidenţii, operaţiune prin care aceştia ajung să │ │ │deţină cel puţin 10% din capitalul instituţiei de credit, sau îşi măresc participaţia │ │ │deţinută anterior. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │M60│Împrumuturi subordonate primite - însumează pe monede şi pe ţări încasările (trageri) din│ │ │împrumuturi subordonate primite de instituţia de credit de la nerezidenţii care deţin cel│ │ │puţin 10% din capitalul instituţiei de credit, precum şi plăţile reprezentând rambursarea│ │ │împrumuturilor respective; nu se includ dobânzile şi comisioanele corespunzătoare │ │ │împrumuturilor primite. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │J10│Venituri din participaţii la capital (dividende) - însumează pe monede şi pe ţări │ │ │încasările de dividende rezultate din participaţiile instituţiei de credit la capitalul │ │ │unor societăţi nerezidente precum şi repatrieri de profit. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │J40│Venituri din alte capitaluri (dobânzi) - cumulează pe monede şi pe ţări încasările de │ │ │dobânzi provenite din creditele subordonate acordate societăţilor nerezidente la care │ │ │instituţia de credit este investitor direct. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │J50│Venituri din investiţii imobiliare - însumează pe monede şi pe ţări încasările rezultate │ │ │din investiţiile imobiliare ale instituţiei de credit în străinătate reprezentând chirii,│ │ │rente, etc. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │J60│Venituri din participaţii la capital (dividende) - însumează pe monede şi pe ţări plăţile│ │ │aferente participaţiilor străine la capitalul instituţiei de credit (de 10% şi peste) │ │ │reprezentând dividende corespunzătoare procentului deţinut în capital. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │J90│Venituri din alte capitaluri (dobânzi) - însumează pe monede şi pe ţări plăţile de │ │ │dobânzi pentru împrumuturile subordonate primite de la investitorul străin direct. │ └───┴─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ Investiţii de portofoliu ┌───┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Cod│ Descriere indicator │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │N03│Cumpărări/vânzări de valori mobiliare de natura acţiunilor de pe/pe pieţele externe de │ │ │capital - însumează pe monede şi pe ţări plăţile, respectiv încasările, reprezentând │ │ │cumpărări/vânzări de valori mobiliare de natura acţiunilor emise de nerezidenţi pe │ │ │pieţele externe de capital, tranzacţii efectuate de instituţia de credit în nume şi cont │ │ │propriu. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │N07│Cumpărări/vânzări de valori mobiliare de natura obligaţiunilor de pe/pe pieţele externe │ │ │de capital - însumează pe monede şi pe ţări plăţile, respectiv încasările, reprezentând │ │ │cumpărări/vânzări de valori mobiliare de natura obligaţiunilor emise de nerezidenţi pe │ │ │pieţele externe de capital, tranzacţii efectuate de instituţia de credit raportoare în │ │ │nume şi cont propriu. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │N11│Cumpărări/vânzări de instrumente financiare ale pieţelor monetare externe - însumează pe │ │ │monede şi pe ţări plăţile, respectiv încasările, reprezentând cumpărări/vânzări de │ │ │instrumente ale pieţelor monetare externe emise de nerezidenţi (bonuri de trezorerie, │ │ │cambii, certificate de depozit negociabile cu scadenţa până într-un an, bilete la ordin │ │ │etc.). │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │N30│Vânzări/răscumpărări de valori mobiliare de natura acţiunilor emise de instituţia de │ │ │credit pe/de pe pieţele externe de capital - însumează pe monede şi pe ţări încasările │ │ │rezultate din vânzarea pe pieţele externe de capital a acţiunilor emise de instituţia de │ │ │credit raportoare. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │N32│Vânzări/răscumpărări de valori mobiliare de natura obligaţiunilor emise de instituţia de │ │ │credit pe pieţele externe de capital - însumează pe monede şi pe ţări încasările │ │ │rezultate din vânzarea pe pieţele externe de capital a obligaţiunilor emise de instituţia│ │ │de credit raportoare, precum şi plăţile aferente răscumpărării obligaţiunilor. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │N37│Vânzări/răscumpărări de instrumente ale pieţelor monetare pe pieţele externe - însumează │ │ │pe monede şi pe ţări încasările aferente vânzărilor de instrumente ale pieţei monetare │ │ │emise de instituţia de credit şi plăţile aferente răscumpărărilor. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │N42│Vânzări/cumpărări de titluri de stat pe termen scurt emise de Ministerul Finanţelor │ │ │Publice - însumează pe monede şi pe ţări încasările, respectiv plăţile efectuate de │ │ │instituţia de credit în numele şi contul clienţilor nerezidenţi, reprezentând vânzările │ │ │respectiv cumpărările pe/de pe piaţa internă de titluri de stat, cu scadenţa de până │ │ │într-un an, emise de Ministerul Finanţelor Publice. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │N43│Vânzări/cumpărări de valori mobiliare de natura obligaţiunilor emise de administraţia │ │ │publică locală pe termen scurt - însumează pe monede şi pe ţări încasările, respectiv │ │ │plăţile efectuate de instituţia de credit în numele şi contul clienţilor nerezidenţi, │ │ │reprezentând vânzările respectiv cumpărările pe/de pe piaţa internă de capital de valori │ │ │mobiliare de natura obligaţiunilor, cu scadenţa de până într-un an, emise de │ │ │administraţia publică locală. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │N44│Vânzări/cumpărări de valori mobiliare de natura obligaţiunilor emise de agenţi economici │ │ │pe termen scurt - însumează pe monede şi pe ţări încasările, respectiv plăţile efectuate │ │ │de instituţia de credit în numele şi contul clienţilor nerezidenţi, reprezentând │ │ │vânzările, respectiv cumpărările pe/de pe piaţa internă de capital de valori mobiliare de│ │ │natura obligaţiunilor, cu scadenţa de până într-un an, emise de agenţi economici. │ └───┴─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ ┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Lista B4 │ │ │ │ Alte intervenţii pe termen mediu şi lung │ │ tranzacţii ale instituţiei de credit în nume şi cont propriu în relaţia cu nerezidenţii │ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────────┬───┬──────┬────────────┬────────┬─────┤ │ │ │ │ Ţara │ │ │ │ Denumire indicator │Cod│Moneda│partenerului│Încasări│Plăţi│ │ │ │ │ nerezident │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────┼────────────┼────────┼─────┤ │ACTIVE │ │ │ │ │ │ │Credite pe termen mediu şi lung acordate │P26│ │ │ │ │ │nerezidenţilor │ │ │ │ │ │ │Credite acordate în cadrul acordurilor de răscumpărare│P45│ │ │ │ │ │("repo") pe termen mediu şi lung │ │ │ │ │ │ │Alte active pe termen mediu şi lung │P52│ │ │ │ │ │PASIVE │ │ │ │ │ │ │Împrumuturi pe termen mediu şi lung primite de la │ │ │ │ │ │ │nerezidenţi: │ │ │ │ │ │ │ - BERD │P40│ │ │ │ │ │ - BEI │P70│ │ │ │ │ │ - CFI │P71│ │ │ │ │ │ - Alţi creditori │P39│ │ │ │ │ │Împrumuturi pe termen mediu şi lung primite în cadrul │P47│ │ │ │ │ │acordurilor de răscumpărare ("repo") │ │ │ │ │ │ │Alte pasive pe termen mediu şi lung │P60│ │ │ │ │ └──────────────────────────────────────────────────────┴───┴──────┴────────────┴────────┴─────┘
Lista B4 Alte investiţii pe termen mediu şi lung tranzacţii în nume şi cont propriu ale instituţiei de credit raportoare în relaţia cu nerezidenţii ┌───┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Cod│ Descriere indicator │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │P26│Credite pe termen mediu şi lung acordate nerezidenţilor - însumează pe monede şi pe ţări │ │ │încasările, respectiv plăţile efectuate de instituţia de credit, în nume şi cont propriu,│ │ │în perioada de raportare; încasările se referă la rambursarea creditelor, iar plăţile la │ │ │acordarea creditelor. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │P45│Credite acordate în cadrul acordurilor de răscumpărare ("repo") pe termen mediu şi lung -│ │ │însumează pe monede şi pe ţări încasările, respectiv plăţile efectuate de instituţia de │ │ │credit, în nume şi cont propriu, în perioada de raportare; încasările se referă la │ │ │rambursarea creditelor, iar plăţile la acordarea de astfel de credite. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │P52│Alte active pe termen mediu şi lung - însumează pe monede şi pe ţări încasările, │ │ │respectiv plăţile efectuate de instituţia de credit, în nume şi cont propriu, în perioada│ │ │de raportare; în categoria acestora sunt cuprinse toate activele care nu au fost │ │ │înregistrate la credite, cum ar fi: depozite pe termen mediu şi lung ale instituţiei de │ │ │credit raportoare la instituţii de credit nerezidente, arierate rămase neîncasate mai │ │ │mult de un an, conturi îngheţate, contribuţii la organisme internaţionale nemonetare etc.│ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │P39│Împrumuturi pe termen mediu şi lung primite de la nerezidenţi (altele decât de la BERD, │ │ │BEI şi CEI) - însumează pe monede şi pe ţări încasările, respectiv plăţile efectuate de │ │ │instituţia de credit, în nume şi cont propriu, în perioada de raportare (exclusiv BERD, │ │ │BEI şi CFI); încasările reprezintă primirea unor astfel de împrumuturi, iar plăţile │ │ │rambursarea acestora. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │P40│Împrumuturi pe termen mediu şi lung primite de la BERD - însumează pe monede şi pe ţări │ │ │încasările, respectiv plăţile efectuate de instituţia de credit, în nume şi cont propriu,│ │ │în perioada de raportare; încasările se referă la primirea de împrumuturi pe termen mediu│ │ │şi lung de la BERD, iar plăţile la rambursarea acestora. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │P70│Împrumuturi pe termen mediu şi lung primite de la BEI - însumează pe monede şi pe ţări │ │ │încasările, respectiv plăţile efectuate de instituţia de credit, în nume propriu, în │ │ │perioada de raportare; încasările se referă la primirea de împrumuturi pe termen mediu şi│ │ │lung de la BEI, iar plăţile la rambursarea acestora. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │P71│Împrumuturi pe termen mediu şi lung primite de la CFI - însumează pe monede şi pe ţări │ │ │încasările respectiv, plăţile efectuate de instituţia de credit, în nume propriu, în │ │ │perioada de raportare; încasările se referă la primirea de împrumuturi pe termen mediu şi│ │ │lung de la CFI, iar plăţile la rambursarea acestora. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │P47│Împrumuturi pe termen mediu şi lung primite în cadrul acordurilor de răscumpărare │ │ │("repo") - însumează pe monede şi pe ţări încasările, respectiv plăţile efectuate de │ │ │instituţia de credit, în nume şi cont propriu, în perioada de raportare; încasările se │ │ │referă la primirea de astfel de împrumuturi de la nerezidenţi, iar plăţile la rambursarea│ │ │acestora. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │P60│Alte pasive pe termen mediu şi lung - însumează pe monede şi pe ţări încasările, │ │ │respectiv plăţile efectuate de instituţia de credit, în nume şi cont propriu, în perioada│ │ │de raportare; în categoria acestora sunt cuprinse depozitele pe termen mediu şi lung ale │ │ │instituţiilor de credit nerezidente şi ale clienţilor nebancari nerezidenţi precum şi │ │ │alte pasive care nu au fost înregistrate la credite cum ar fi: arierate rămase neîncasate│ │ │mai mult de un an, conturi îngheţate, etc. │ └───┴─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ ┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Lista B5 │ │ │ │ Instrumente financiare derivate │ │ tranzacţii ale instituţiei de credit raportoare în nume şi cont propriu │ │ şi în numele şi contul clienţilor în relaţia cu nerezidenţii │ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ ├───────────────────────────────────────────────────┬───┬──────┬────────────┬────────┬────────┤ │ │ │ │ Ţara │ │ │ │ Denumire indicator │Cod│Moneda│partenerului│Încasări│ Plăţi │ │ │ │ │ nerezident │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────────┼───┼──────┼────────────┼────────┼────────┤ │Câştiguri rezultate din operaţiunile cu instrumente│Q15│ │ │ │ │ │financiare derivate efectuate în nume şi cont │ │ │ │ │ │ │propriu pe pieţele externe reglementate şi │ │ │ │ │ │ │nereglementate │ │ │ │ │xxxxxxxx│ │Câştiguri rezultate din operaţiunile cu instrumente│Q20│ │ │ │ │ │financiare derivate efectuate în numele şi contul │ │ │ │ │ │ │clienţilor pe pieţele externe reglementate şi │ │ │ │ │ │ │nereglementate │ │ │ │ │xxxxxxxx│ │Pierderi rezultate din operaţiunile cu instrumente │Q45│ │ │ │ │ │financiare derivate efectuate în nume şi cont │ │ │ │ │ │ │propriu pe pieţele externe reglementate şi │ │ │ │ │ │ │nereglementate │ │ │ │xxxxxxxx│ │ │Pierderi rezultate din operaţiunile cu instrumente │Q50│ │ │ │ │ │financiare derivate în numele şi contul clienţilor │ │ │ │ │ │ │pe pieţele externe reglementate şi nereglementate │ │ │ │xxxxxxxx│ │ └───────────────────────────────────────────────────┴───┴──────┴────────────┴────────┴────────┘
Lista B5
Instrumente financiare derivate tranzacţii ale instituţiei de credit raportoare în relaţia cu nerezidenţii ┌───┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Cod│ Descriere indicator │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │Q15│Câştiguri rezultate din operaţiunile cu instrumente financiare derivate efectuate în nume│ │ │şi cont propriu pe pieţele externe reglementate şi nereglementate - însumează pe monede │ │ │şi pe ţări câştigurile (evidenţiate la încasări) la scadenţa operaţiunilor cu instrumente│ │ │financiare derivate efectuate de instituţia de credit în nume şi cont propriu. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │Q20│Câştiguri rezultate din operaţiunile cu instrumente financiare derivate efectuate în │ │ │numele şi contul clienţilor pe pieţele externe reglementate şi nereglementate - însumează│ │ │pe monede şi pe ţări, câştigurile (evidenţiate la încasări) la scadenţa operaţiunilor cu │ │ │instrumente financiare derivate efectuate de instituţia de credit în numele şi contul │ │ │clienţilor. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │Q45│Pierderi rezultate din operaţiunile cu instrumente financiare derivate efectuate în nume │ │ │şi cont propriu pe pieţele externe reglementate şi nereglementate - însumează pe monede │ │ │şi pe ţări pierderile (evidenţiate la plăţi) la scadenţa operaţiunilor cu instrumente │ │ │financiare derivate efectuate de instituţia de credit în nume şi cont propriu. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │Q50│Pierderi rezultate din operaţiunile cu instrumente financiare derivate efectuate în │ │ │numele şi contul clienţilor pe pieţele externe reglementate şi nereglementate - însumează│ │ │pe monede şi pe ţări pierderile (evidenţiate la plăţi) la scadenţa operaţiunilor cu │ │ │instrumente financiare derivate efectuate de instituţia de credit în numele şi contul │ │ │clienţilor. │ └───┴─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ ┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Lista B6 │ │ │ │ Soldurile activelor financiare externe pe termen scurt ale instituţiei de credit │ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ ├───────────────────────────────────────────────────┬───┬──────┬────────────┬────────┬────────┤ │ │ │ │ Ţara │ Sold │ Sold │ │ Denumire indicator │Cod│Moneda│partenerului│început │sfârşit │ │ │ │ │ nerezident │perioadă│perioadă│ ├───────────────────────────────────────────────────┼───┼──────┼────────────┼────────┼────────┤ │Soldul conturilor NOSTRO │N01│ │ │ │ │ │Soldul creditelor pe termen scurt acordate de către│P22│ │ │ │ │ │instituţia de credit nerezidenţilor │ │ │ │ │ │ │Soldul acordurilor de răscumpărare ("repo") pe │P44│ │ │ │ │ │termen scurt - creanţe externe │ │ │ │ │ │ │Soldul depozitelor pe termen scurt ale instituţiei │S05│ │ │ │ │ │de credit raportoare la instituţii de credit │ │ │ │ │ │ │nerezidente │ │ │ │ │ │ │Soldul altor active pe termen scurt │P53│ │ │ │ │ └───────────────────────────────────────────────────┴───┴──────┴────────────┴────────┴────────┘
Lista B6
Soldurile activelor financiare externe pe termen scurt ale instituţiei de credit ┌───┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Cod│ Descriere indicator │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │N01│Soldul conturilor NOSTRO - însumează pe monede şi pe ţări soldurile la începutul şi │ │ │sfârşitul perioadei de raportare, ale conturilor NOSTRO, respectiv ale conturilor │ │ │deţinute în străinătate de instituţia de credit raportoare la instituţii bancare şi alte │ │ │instituţii financiare nerezidente. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │P22│Soldul creditelor pe termen scurt acordate de instituţia de credit nerezidenţilor - │ │ │însumează pe monede şi pe ţări soldurile la începutul, respectiv sfârşitul perioadei de │ │ │raportare ale creditelor pe termen scurt acordate de instituţia de credit raportoare, │ │ │instituţiilor de credit nerezidente precum şi altor nerezidenţi. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │P44│Soldul acordurilor de răscumpărare ("repo") pe termen scurt - creanţe externe - │ │ │însumează pe monede şi pe ţări soldurile la începutul, respectiv sfârşitul perioadei de │ │ │raportare ale creditelor pe termen scurt în cadrul acordurilor "repo" acordate │ │ │nerezidenţilor de instituţia de credit raportoare. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │S05│Soldul depozitelor pe termen scurt ale instituţiei de credit raportoare la instituţii de │ │ │credit nerezidente - însumează pe monede şi pe ţări soldurile la începutul, respectiv │ │ │sfârşitul perioadei de raportare, ale depozitelor pe termen scurt plasate de instituţia │ │ │de credit raportoare la instituţii de credit nerezidente. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │P53│Sold alte active pe termen scurt - însumează pe monede şi pe ţări soldurile la începutul │ │ │respectiv, sfârşitul perioadei de raportare ale altor active pe termen scurt; în │ │ │categoria acestora se includ toate celelalte active pe termen scurt care nu se regăsesc │ │ │la poziţiile de mai sus. │ └───┴─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ ┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Lista B7 │ │ │ │ Soldurile pasivelor financiare externe pe termen scurt ale instituţiei de credit │ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ ├───────────────────────────────────────────────────┬───┬──────┬────────────┬────────┬────────┤ │ │ │ │Ţara │Sold │Sold │ │ Denumire indicator │Cod│Moneda│partenerului│început │sfârşit │ │ │ │ │nerezident │perioadă│perioadă│ ├───────────────────────────────────────────────────┼───┼──────┼────────────┼────────┼────────┤ │Soldul conturilor LORO │L01│ │ │ │ │ │Soldul împrumuturilor pe termen scurt primite de │P30│ │ │ │ │ │instituţia de credit de la nerezidenţi │ │ │ │ │ │ │Soldul acordurilor de răscumpărare ("repo") pe │P46│ │ │ │ │ │termen scurt - angajamente externe │ │ │ │ │ │ │Soldul depozitelor pe termen scurt ale │S08│ │ │ │ │ │nerezidenţilor la instituţia de credit raportoare │ │ │ │ │ │ │Soldul altor pasive pe termen scurt │P61│ │ │ │ │ └───────────────────────────────────────────────────┴───┴──────┴────────────┴────────┴────────┘
Lista B7
Soldurile pasivelor financiare externe pe termen scurt ale instituţiei de credit ┌───┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Cod│ Descriere indicator │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │LO1│Soldul conturilor LORO - însumează pe monede şi pe ţări soldurile, la începutul şi │ │ │sfârşitul perioadei de raportare, ale conturilor LORO, respectiv ale conturilor deţinute │ │ │de instituţii de credit nerezidente sau de nerezidenţi nebancari la instituţia de credit │ │ │raportoare (din raţiuni care ţin de modul de evidenţiere a conturilor deţinute de │ │ │nerezidenţi, toate aceste conturi se asimilează conturilor LORO şi se raportează ca │ │ │atare). │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │P30│Soldul împrumuturilor pe termen scurt primite de instituţia de credit de la nerezidenţi -│ │ │însumează pe monede şi pe ţări soldurile la începutul, respectiv sfârşitul perioadei de │ │ │raportare ale împrumuturilor pe termen scurt primite de instituţia de credit raportoare │ │ │de la instituţii de credit (inclusiv de la bănci centrale) nerezidente sau de la alţi │ │ │nerezidenţi. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │P46│Soldul acordurilor de răscumpărare ("repo") pe termen scurt - angajamente externe - │ │ │însumează pe monede şi pe ţări soldurile la începutul, respectiv sfârşitul perioadei de │ │ │raportare ale împrumuturilor pe termen scurt primite de instituţia de credit raportoare │ │ │de la nerezidenţi. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │S08│Soldul depozitelor pe termen scurt ale nerezidenţilor la instituţia de credit │ │ │raportoare - însumează pe monede şi pe ţări soldurile la începutul, respectiv la │ │ │sfârşitul perioadei de raportare ale depozitelor pe termen scurt plasate de nerezidenţi │ │ │la instituţia de credit raportoare. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │P61│Soldul altor pasive pe termen scurt - însumează pe monede şi pe ţări soldurile, la │ │ │începutul şi sfârşitul perioadei de raportare, ale altor pasive pe termen scurt; în │ │ │categoria acestora se includ toate celelalte pasive care nu se regăsesc la poziţiile de │ │ │mai sus. │ └───┴─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ ┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Lista B8 │ │ │ │ Alte tipuri de decontări │ │ tranzacţii ale instituţiei de credit raportoare în nume şi cont propriu şi în numele şi │ │ contul clienţilor în relaţia cu nerezidenţii │ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────────┬───┬──────┬────────────┬────────┬─────┤ │ │ │ │ Ţara de │ │ │ │ Denumire indicator │Cod│Moneda│provenienţă/│Încasări│Plăţi│ │ │ │ │ destinaţie │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────┼────────────┼────────┼─────┤ │Tranzacţii cu decontare prin carduri │C06│ │ xxxxxxxxxx │ │ │ │Tranzacţii cu cecuri de călătorie │C05│ │ xxxxxxxxxx │ │ │ │Transferuri rapide (Western Union, Money Gram şi alte │L12│ │ │ │ │ │asemenea mijloace de transfer rapid) │ │ │ │ │ │ │Transferuri prin mandate poştale │L11│ │ │ │ │ │Transferuri derulate în baza unor convenţii bancare, │K90│ │ │ │ │ │privind veniturile din muncă obţinute de cetăţenii │ │ │ │ │ │ │români care lucrează în străinătate precum şi alte │ │ │ │ │ │ │drepturi │ │ │ │ │ │ └──────────────────────────────────────────────────────┴───┴──────┴────────────┴────────┴─────┘
Lista B8
Alte tipuri de decontări tranzacţii ale instituţiei de credit raportoare în relaţia cu nerezidenţii
Ca regulă generală, tranzacţiile dintre rezidenţi nu fac obiectul balanţei de plăţi. Există unele excepţii, ca de exemplu, rezidenţii aflaţi temporar în străinătate şi care transferă sume de bani în economia de origine. Transferurile care fac obiectul listei B8 se raportează centralizat de către instituţiile de credit, nemaifiind necesară completarea DIE/DPE de către clienţii acestora pentru fiecare tranzacţie individuală. ┌───┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Cod│ Descriere indicator │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │C06│Tranzacţii cu decontare prin carduri - se vor evidenţia cumulat pe monede încasările │ │ │provenite din utilizarea pe teritoriul României a cardurilor emise în străinătate │ │ │(încasări la comercianţii acceptanţi ai instituţiei de credit raportoare) şi plăţile │ │ │efectuate în străinătate prin carduri emise de instituţia de credit raportoare. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │C05│Tranzacţii cu cecuri de călătorie - se vor evidenţia cumulat pe monede încasările, │ │ │respectiv plăţile efectuate de instituţia de credit în perioada de raportare; încasările │ │ │se referă la decontarea cecurilor de călătorie ale nerezidenţilor, iar plăţile la │ │ │decontarea cecurilor de călătorie utilizate de rezidenţi în străinătate, cu emitenţii │ │ │cecurilor. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │L12│Transferuri rapide - se va evidenţia cumulat pe monede şi pe ţări de │ │ │destinaţie/provenienţă încasările, respectiv plăţile, independent de rezidenţa │ │ │utilizatorilor serviciilor de transferuri rapide; în cazul Swift-ului se vor cumula şi │ │ │încasările din transferuri individuale pentru care rezidentul primitor nu are cont │ │ │deschis la instituţia de credit raportoare. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │L11│Transferuri prin mandate poştale - instituţiile de credit care derulează astfel de │ │ │operaţiuni vor completa această poziţie cu valoarea cumulată pe monede şi pe ţări de │ │ │destinaţie/provenienţă a încasărilor, respectiv a plăţilor efectuate de instituţia de │ │ │credit prin mandate poştale; încasările se referă la sumele primite de rezidenţi din │ │ │străinătate prin mandate poştale, iar plăţile la sumele trimise de rezidenţi în │ │ │străinătate. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │K90│Transferuri derulate în baza unor convenţii bancare, privind veniturile din muncă │ │ │obţinute de cetăţenii români care lucrează în străinătate precum şi alte drepturi - se │ │ │vor evidenţia, cumulat pe monede şi pe ţări de provenienţă încasările, efectuate în baza │ │ │unor convenţii între instituţia de credit şi beneficiarii acestora. Se vor include, pe │ │ │ţări de destinaţie, plăţile de pensii ale foştilor rezidenţi, în actualele ţări de │ │ │rezidenţă. │ └───┴─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ ┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Lista B9 │ │ │ │ Soldul numerarului din contul casa │ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┬───────┬────────┬────────────┬────────────┤ │ Denumire indicator │ Cod │ Moneda │Sold început│Sold sfârşit│ │ │ │ │ perioadă │ perioadă │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼────────────┤ │Soldul numerarului deţinut de instituţia de credit│ S03 │ │ │ │ │în contul casa │ │ │ │ │ └──────────────────────────────────────────────────┴───────┴────────┴────────────┴────────────┘ Lista B9
Soldul numerarului din contul casa ┌───┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Cod│ Descriere indicator │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │S03│Soldul numerarului deţinut de instituţia de credit în contul casa - însumează pe fiecare │ │ │monedă (exclusiv lei) soldul contului casa, la începutul, respectiv sfârşitul perioadei │ │ │de raportare. │ └───┴─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ ┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Lista V1 │ │ │ │ Transferuri neutre │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────────────┬─────────┬──────┬────────┬─────┤ │ Denumire indicator │Indicator│Moneda│Încasări│Plăţi│ ├─────────────────────────────────────────────────────────────┼─────────┼──────┼────────┼─────┤ │Tranzacţii în nume şi cont propriu ale instituţiei de credit │ │ │ │ │ │raportoare │ │ │ │ │ │Tranzacţii în valută între instituţia de credit raportoare şi│ TN1 │ │ │ │ │BNR │ │ │ │ │ │Tranzacţii în valută între instituţia de credit raportoare şi│ TN2 │ │ │ │ │o altă instituţie de credit rezidentă │ │ │ │ │ │Vânzări/cumpărări de valută între instituţia de credit │ TN3 │ │ │ │ │raportoare şi instituţii de credit nerezidente │ │ │ │ │ │Tranzacţii în numele şi contul clienţilor │ │ │ │ │ │Tranzacţii în valută între doi clienţi rezidenţi ce au │ TN4 │ │ │ │ │conturi la două instituţii de credit rezidente (inclusiv │ │ │ │ │ │între două conturi ale aceluiaşi rezident, la două bănci │ │ │ │ │ │rezidente) │ │ │ │ │ │Tranzacţii în valută între doi clienţi nerezidenţi ce au │ TN5 │ │ │ │ │conturi la două instituţii de credit rezidente (inclusiv │ │ │ │ │ │între două conturi ale aceluiaşi nerezident, la două bănci │ │ │ │ │ │rezidente) │ │ │ │ │ │Vânzări/cumpărări de valută între instituţia de credit │ TN6 │ │ │ │ │raportoare şi rezidenţi sau nerezidenţi nebancari*) │ │ │ │ │ └─────────────────────────────────────────────────────────────┴─────────┴──────┴────────┴─────┘ *) Nu se includ operaţiuni de schimb valutar în numerar efectuate cu persoane fizice
Lista V1 Transferuri neutre ┌───────┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │ Cod │ Descriere indicator │ ├───────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │TN1-TN3│Tranzacţii în nume şi cont propriu ale instituţiei de credit raportoare - însumează │ │ │pe monede toate încasările, respectiv toate plăţile instituţiilor de credit │ │ │reprezentând tranzacţii în nume propriu, cu efect neutru asupra balanţei de plăţi, │ │ │dar care generează mişcări în conturile Nostro şi Loro, în perioada de raportare; │ │ │pentru indicatorul TN3 se vor lua în considerare şi sumele reprezentând decontarea │ │ │operaţiunilor de arbitraj valutar între instituţia de credit raportoare şi │ │ │nerezidenţi bancari. │ ├───────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │TN4-TN6│Tranzacţii în numele şi contul clienţilor - însumează pe monede toate încasările, │ │ │respectiv toate plăţile efectuate de instituţiile de credit raportoare în numele │ │ │clienţilor reprezentând tranzacţii cu efect neutru asupra balanţei de plăţi, dar care│ │ │generează mişcări în conturile Nostro şi Loro, în perioada de raportare; pot fi │ │ │tranzacţii rezident - rezident, nerezident - nerezident sau instituţie de credit │ │ │rezidentă - client nebancar rezident sau nerezident. │ └───────┴─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ ┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Lista V2 │ │ │ │ Indicatori de verificare │ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────────────┬─────────┬──────┬────────┬─────┤ │ Denumire indicator │Indicator│Moneda│Încasări│Plăţi│ ├─────────────────────────────────────────────────────────────┼─────────┼──────┼────────┼─────┤ │Valoarea totală a tranzacţiilor individuale ale clienţilor, │ REC │ │ │ │ │raportate de instituţiile de credit la BNR, prin formularele │ │ │ │ │ │DIE (încasări), respectiv DPE (plăţi) │ │ │ │ │ │Valoarea tranzacţiilor individuale ale clienţilor efectuate │ SNR │ │ │ │ │în luna de raportare, dar neraportate la BNR, prin │ │ │ │ │ │formularele DIE (încasări), respectiv DPE (plăţi) │ │ │ │ │ │Valoarea totală a tranzacţiilor individuale ale clienţilor, │ SPG │ │ │ │ │în sumă mai mică decât 12500 euro (sau echivalent) la data │ │ │ │ │ │tranzacţiei │ │ │ │ │ └─────────────────────────────────────────────────────────────┴─────────┴──────┴────────┴─────┘
Lista V2
Indicatori de verificare ┌───┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Cod│ Descriere indicator │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │REC│Valoarea totală a tranzacţiilor individuale ale clienţilor raportate de instituţiile de │ │ │credit la BNR, prin formularele DIE (încasări), respectiv DPE (plăţi) - însumează pe │ │ │monede încasările respectiv plăţile clienţilor rezidenţi, în sumă mai mare decât 12500 │ │ │euro (sau echivalent) la data tranzacţiei, care au fost raportate de către instituţia de │ │ │credit la BNR; sunt incluse şi tranzacţiile raportate cu întârziere. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │SNR│Valoarea tranzacţiilor individuale ale clienţilor efectuate în luna de raportare, dar │ │ │neraportate la BNR, prin formularele DIE (încasări), respectiv DPE (plăţi) - însumează pe│ │ │monede încasările respectiv plăţile, în sumă egală sau mai mare decât 12500 euro (sau │ │ │echivalent) la data tranzacţiei, derulate de clienţii rezidenţi cu nerezidenţii în │ │ │perioada de raportare, dar nu sunt raportate la BNR potrivit art. 6 (1) a). │ │SPG│Valoarea totală a tranzacţiilor individuale ale clienţilor, în sumă mai mică decât 12500 │ │ │euro (sau echivalent) la data tranzacţiei - însumează pe monede sumele individuale, mai │ │ │mici de 12500 euro (sau echivalent) la data tranzacţiei, încasate respectiv plătite de │ │ │clienţii rezidenţi de la/către nerezidenţi, în perioada de raportare. │ └───┴─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
|