Text actualizat la data de 06.11.2003, avându-se în vedere următoarele acte:
-A se vedea şi Circulara BNR nr. 37/2002 care în art. III prevede că: "În textul întregului Regulament al Băncii Naţionale a României nr. 3/1997 şi în cadrul normelor date în aplicarea acestuia, titlul "Norme privind sumele în numerar în valută şi în moneda naţională (leu) care pot fi introduse şi scoase în/din România - N.R.V.7" se va înlocui cu titlul "Norme privind importul şi exportul fizic de instrumente de plată sub formă de numerar - N.R.V.7", iar denumirile "Banca Naţională a României - Direcţia generală politici monetare, valutare şi de credit", "Direcţia generală politici monetare, valutare şi de credit" şi "Direcţia politici financiar bancare" se vor înlocui cu denumirea "Banca Naţională a României"."
În temeiul Legii nr. 34/1991 privind Statutul Băncii Naţionale a României şi al Legii nr. 33/1991 privind activitatea bancară, Banca Naţională a României emite Regulamentul privind efectuarea operaţiunilor valutare, numit în continuare regulament.
Definiţii
Art. 1. - În sensul regulamentului, principalii termeni se definesc după cum urmează:
1.1. Rezidenţi
a) persoane juridice:
a1) - instituţiile publice, regiile autonome, societăţile comerciale, asociaţiile, cluburile, ligile şi orice alte persoane juridice cu caracter lucrativ sau nonprofit, înregistrate sau autorizate să desfăşoare activităţi în România;
a2) - persoanele fizice şi asociaţiile familiale autorizate în conformitate cu prevederile Decretului-lege nr. 54/1990 privind organizarea şi desfăşurarea unor activităţi economice pe baza liberei iniţiative, cu modificările ulterioare;
a3) - sucursalele, filialele, reprezentanţele, agenţiile şi birourile, înregistrate şi/sau autorizate să desfăşoare activităţi în România, ale persoanelor juridice străine;
a4) - ambasadele, consulatele sau alte reprezentanţe ale României în străinătate;
a5) - sucursalele, filialele, reprezentanţele, agenţiile şi birourile firmelor româneşti care desfăşoară activităţi şi nu sunt înregistrate în străinătate ca persoane juridice;
b) persoane fizice:
b1) - persoanele fizice, cetăţeni români cu domiciliul în România atestat cu act de identitate emis de organele abilitate prin lege;
b2) - persoanele fizice de altă cetăţenie şi persoanele fizice fără cetăţenie (apatrizi), cu domiciliul în România, atestat cu act de identitate emis de organele abilitate prin lege;
b3) Abrogată.
Litera a3) a fost modificată prin pct. I.1 din Circulara B.N.R. nr. 7/1998.
-Litera b2) a fost modificată prin pct. I.2 din Circulara B.N.R. nr. 7/1998.
-Litera b3) a fost abrogată prin pct. I.3 din Circulara B.N.R. nr. 7/1998.
1.2. Nerezidenţi
a) persoane juridice:
a1) - persoanele juridice cu sediul în străinătate, care nu sunt înregistrate şi/sau autorizate să desfăşoare activităţi în România;
a2) - ambasadele, consulatele sau alte reprezentanţe ale altor ţări în România, precum şi organizaţiile internaţionale sau reprezentanţe ale unor astfel de organizaţii care funcţionează în România;
a3) - sucursalele, filialele, reprezentanţele, agenţiile şi birourile persoanelor juridice româneşti care desfăşoară activităţi şi sunt înregistrate în străinătate ca persoane juridice;
b) persoane fizice:
b1) - persoanele fizice, cetăţeni străini, care lucrează în cadrul ambasadelor, consulatelor şi reprezentanţelor altor ţări în România sau în cadrul unor organizaţii internaţionale sau reprezentanţe ale acestora care funcţionează în România;
b2) - persoanele fizice, cetăţeni străini, precum şi persoanele fără cetăţenie (apatrizi), cu domiciliul în străinătate;
b3) - persoanele fizice, cetăţeni români cu domiciliul în străinătate.
Litera b2) a fost modificată prin pct. I.4 din Circulara B.N.R. nr. 7/1998.
-Litera b3) a fost modificată prin pct. I.5 din Circulara B.N.R. nr. 7/1998.
1.3. Valută - moneda naţională a altui stat, moneda unică a unei uniuni monetare a unor state, precum şi monedele compuse, cum ar fi Drepturile Speciale de Tragere.
Punctul 1.3 a fost modificat prin art. I pct. 1 din Circulara BNR nr. 26/2001.
1.4. Valute convertibile - valutele agreate şi menţionate în lista cursurilor pieţei valutare, comunicată de Banca Naţională a României.
1.5. Credite legate de comerţul internaţional - credite acordate pe bază de contract în cursul operaţiunilor de comerţ internaţional cu bunuri şi servicii sub formă de avansuri, plăţi în rate pe faze intermediare de execuţie sau la solicitarea furnizorului de mărfuri/servicii, plăţi la un anumit termen de la livrarea mărfurilor/prestarea serviciului, credit furnizor, indiferent dacă s-au emis sau nu efecte de comerţ, rescadenţarea unor astfel de plăţi şi finanţarea unor astfel de credite de către un terţ; în această categorie se includ şi operaţiunile de factoring.
Punctul 1.5 a fost modificat prin art. I pct. 2 din Circulara BNR nr. 26/2001.
1.6. Credite şi împrumuturi financiare - finanţări de orice natură acordate pe baze contractuale de către un creditor debitorului, inclusiv finanţarea tranzacţiilor comerciale în care nu participă un rezident şi orice modalitate prin care creditorul stinge sau preia o obligaţie a debitorului faţă de un terţ; în această categorie se includ şi împrumuturile ipotecare, creditul de consum, operaţiunile de leasing financiar.
Punctul 1.6 a fost modificat prin art. I pct. 3 din Circulara BNR nr. 26/2001.
1.7. Termenul creditului/împrumutului - durata pe care se acordă creditul/împrumutul, stabilită prin contract, ori, în lipsa unor clauze contractuale exprese, perioada dintre data semnării contractului de credit şi data achitării de către debitor a obligaţiei asumate - data livrării mărfii/prestării serviciului ori, după caz, data ultimei rambursări; din punct de vedere al termenului creditele şi împrumuturile ori alte angajamente se clasifică astfel:
a) pe termen scurt - când termenul este până la un an inclusiv;
b) pe termen mediu - când termenul este cuprins între un an şi 5 ani;
c) pe termen lung - când termenul este mai mare de 5 ani.
Punctul 1.7 a fost modificat prin art. I pct. 4 din Circulara BNR nr. 26/2001.
1.8. Străinătate - teritoriile în afara frontierei de stat a României.
1.81. Bursă - piaţă organizată pe care se tranzacţionează valori mobiliare, oficial recunoscută în ţara în care aceasta funcţionează; această categorie include şi piaţa valorilor necotate la bursă, denumită şi piaţa over-the-counter.
Punctul 1.81 a fost introdus prin art. I pct. 5 din Circulara BNR nr. 26/2001.
1.9. Valori mobiliare româneşti - valorile mobiliare emise de un rezident.
1.10. Valori mobiliare străine - valorile mobiliare emise de un nerezident.
1.11. Instrumente de plată - numerar şi substitute de numerar, cum ar fi: cecurile de călătorie, cecurile personale, cărţile de credit, cărţile de debit, cecurile aferente cărţilor de credit.
1.12. Investiţie directă - investiţie de orice natură efectuată în scopul stabilirii sau al menţinerii de legături economice durabile, inclusiv finanţarea acestei investiţii, şi care se realizează, fără a se limita la acestea, prin următoarele modalităţi:
a) constituirea sau extinderea unei sucursale ori a unei noi entităţi aparţinând integral persoanei care furnizează capitalul sau achiziţionarea integrală a unei entităţi deja existente;
b) participarea într-o entitate nouă sau într-una existentă în scopul stabilirii ori al menţinerii de legături economice durabile;
c) acordarea de credite şi împrumuturi pe termen lung în scopul stabilirii ori al menţinerii de legături economice durabile;
d) acordarea de credite, indiferent de termen, pentru finanţarea unei investiţii proprii realizate în una dintre modalităţile prevăzute la lit. a) sau b);
e) reinvestirea profitului în scopul menţinerii unei legături economice durabile.
Punctul 1.12 a fost modificat prin art. I pct. 6 din Circulara BNR nr. 26/2001.
1.13. Legături economice durabile - relaţii stabilite ca urmare a deţinerii unei participaţii de minimum 10% la capitalul social al unei entităţi sau care să permită participarea efectivă la administrarea sau la controlul entităţii respective; în această categorie se includ şi relaţiile decurgând dintr-un aranjament încheiat în scopul participării la profitul realizat din desfăşurarea unei activităţi economice.
Punctul 1.13 a fost modificat prin art. I pct. 7 din Circulara BNR nr. 26/2001.
1.14. Intermediar autorizat - băncile, casele de schimb valutar, alte entităţi nebancare autorizate de Banca Naţională a României să funcţioneze pe piaţa valutară în calitate de broker sau dealer.
1.15. Broker - intermediarul autorizat care funcţionează pe piaţa valutară în nume propriu, dar numai în contul clienţilor săi, pe baza ordinelor acestora, contra unui comision.
1.16. Dealer - intermediarul autorizat care funcţionează pe piaţa valutară atât în nume şi în cont propriu, cât şi în nume propriu şi în contul clienţilor.
1.161. Investiţii imobiliare - achiziţionarea de clădiri şi terenuri, construirea de clădiri, în scop de câştig sau folosinţă personală; în această categorie se includ şi investiţiile efectuate în scopul arătat, prin care se dobândeşte un drept de uz ori de uzufruct asupra unui imobil.
Punctul 1.161 a fost introdus prin art. I pct. 8 din Circulara BNR nr. 26/2001.
1.162. Operaţiuni cu valori mobiliare tranzacţionate în mod curent pe piaţa de capital - operaţiuni cu acţiuni sau cu alte titluri de natură participativă, cu obligaţiuni, alte titluri de credit şi instrumente financiare derivate, cu scadenţă iniţială, de regulă mai mare de un an.
Punctul 1.162 a fost introdus prin art. I pct. 8 din Circulara BNR nr. 26/2001.
1.163. Operaţiuni cu valori mobiliare şi alte instrumente tranzacţionate în mod curent pe piaţa monetară - operaţiuni cu titluri de stat, certificate de depozit, instrumente financiare derivate, titluri de credit şi alte asemenea instrumente specifice pieţei monetare, cu scadenţă iniţială de regulă mai mică de un an.
Punctul 1.163 a fost introdus prin art. I pct. 8 din Circulara BNR nr. 26/2001.
1.164. Operaţiuni cu unităţi ale organismelor de plasament colectiv - OPC - operaţiuni cu titluri de natură participativă la fonduri de investiţii, fonduri mutuale sau la alte entităţi, cu sau fără personalitate juridică, constituite în scopul realizării de investiţii colective în:
a) valori mobiliare tranzacţionate în mod curent pe piaţa de capital;
b) valori mobiliare şi alte instrumente tranzacţionate în mod curent pe piaţa monetară;
c) alte active.
Punctul 1.164 a fost introdus prin art. I pct. 8 din Circulara BNR nr. 26/2001.
1.165. Garanţii - tranzacţii din care rezultă constituirea unei ipoteci sau a unui gaj, fideiusiunea, avalul şi alte modalităţi de garantare a efectuării plăţii sau a executării unei alte obligaţii contractuale, inclusiv garanţiile acordate de terţi.
Punctul 1.165 a fost introdus prin art. I pct. 8 din Circulara BNR nr. 26/2001.
1.166. Operaţiuni de schimb valutar - tranzacţii constând în cumpărarea şi vânzarea de valută contra monedei naţionale sau contra altei valute.
Punctul 1.166 a fost introdus prin art. I pct. 8 din Circulara BNR nr. 26/2001.
1.167. Asistenţă tehnică - asistenţă legată de producerea şi distribuirea de mărfuri şi servicii, în toate stadiile, acordată pe o perioadă limitată în funcţie de scopul specific al unei asemenea asistenţe şi care include, fără a se limita la: vizite ale experţilor, întocmirea de proiecte, supravegherea producţiei, studii de piaţă, pregătirea personalului.
Punctul 1.167 a fost introdus prin art. I pct. 8 din Circulara BNR nr. 26/2001.
1.17. Operaţiuni valutare - încasările, plăţile, compensările, transferurile, creditările, precum şi orice alte tranzacţii exprimate în valute şi care se pot efectua prin transfer bancar, în numerar, cu instrumente de plată sau prin alte modalităţi de plată agreate sau acceptate de bănci.
În aceste categorii se includ şi operaţiunile exprimate în moneda naţională (leu), atunci când sunt efectuate între rezidenţi şi nerezidenţi.
Operaţiunile valutare pot fi:
1.17.1. Curente - operaţiuni valutare efectuate între rezidenţi şi nerezidenţi, care decurg, fără a se limita la acestea, din:
a) tranzacţii de comerţ internaţional cu bunuri şi servicii şi alte asemenea tranzacţii care presupun o contraprestaţie imediată, inclusiv operaţiunile efectuate în scopul acoperirii riscurilor de preţ valutar etc. rezultate din tranzacţiile de comerţ internaţional;
b) alte operaţiuni care nu sunt de natura operaţiunilor valutare de capital, astfel cum sunt definite la pct. 1.17.2, cum ar fi: impozite şi taxe - cu excepţia taxelor succesorale -, comisioane, onorarii, cheltuieli de judecată, amenzi, asistenţă tehnică, sume decurgând din drepturile de asigurări sociale, inclusiv pensii, într-un sistem public sau privat, câştiguri din jocuri de noroc, prime şi indemnizaţii decurgând din contracte de asigurare/reasigurare - cu excepţia asigurărilor de viaţă şi de credite -, leasing operaţional, cheltuieli cu întreţinerea proprietăţilor deţinute în alt stat, cheltuieli de reprezentare, cheltuieli guvernamentale, abonamente la publicaţii, participare la organizaţii, cluburi;
c) repatrierea veniturilor nete sub formă de dividende, dobânzi, chirii etc. provenind din operaţiuni de capital;
d) remiteri de sume moderatenr. 26/2001.
-Litera a) de la pct. 1.17.1 a fost modificată prin art. I pct. 1 din Circulara BNR nr. 37/2002.
-Punctul 1.17.1.4 a fost abrogat prin pct. I.6 din Circulara B.N.R. nr. 7/1998.
1.17.2. De capital - operaţiunile valutare efectuate între rezidenţi şi nerezidenţi, care decurg din:
1.17.2.1. Investiţii directe:
a) în România ale nerezidenţilor;
b) în străinătate ale rezidenţilor.
1.17.2.2. - Abrogat.
1.17.2.3. Investiţii imobiliare - altele decât cele prevăzute la pct. 1.17.2.1 - investiţii în bunuri imobile afectate unei investiţii directe:
a) în România ale nerezidenţilor;
b) în străinătate ale rezidenţilor.
1.17.2.4. Operaţiuni cu valori mobiliare tranzacţionate în mod curent pe piaţa de capital neincluse la pct. 1.17.2.1 - investiţii directe, la pct. 1.17.2.5 - operaţiuni cu valori mobiliare şi alte instrumente tranzacţionate în mod curent pe piaţa monetară ori la pct. 1.17.2.6 - operaţiuni cu unităţi ale organismelor de plasament colectiv - OPC:
a) admiterea valorilor mobiliare româneşti pe o piaţă de capital străină prin:
a1) emisiune prin ofertă publică sau vânzare de către emitent, în mod direct sau printr-un intermediar;
a2) admitere la cota unei burse în conformitate cu proceduri specifice;
b) admiterea valorilor mobiliare străine pe piaţa de capital românească prin:
b1) emisiune prin ofertă publică sau vânzarea de către emitent, în mod direct ori printr-un intermediar;
b2) admitere la cota unei burse în conformitate cu proceduri specifice;
c) tranzacţii ale nerezidenţilor cu valori mobiliare româneşti pe piaţa de capital:
c1) achiziţionare de valori mobiliare româneşti tranzacţionate la bursă;
c2) achiziţionare de valori mobiliare româneşti tranzacţionate în afara bursei;
d) tranzacţii ale rezidenţilor cu valori mobiliare străine pe piaţa de capital:
d1) achiziţionarenr. 26/2001.
-Punctul 1.17.2.3 a fost modificat prin art. I pct. 11 din Circulara BNR nr. 26/2001.
-Punctul 1.17.2.4 a fost modificat prin art. I pct. 12 din Circulara BNR nr. 26/2001.
-Punctul 1.17.2.5 a fost modificat prin art. I pct. 13 din Circulara BNR nr. 26/2001.
-Punctul 1.17.2.6 a fost modificat prin art. I pct. 14 din Circulara BNR nr. 26/2001.
-Punctul 1.17.2.7 a fost modificat prin art. I pct. 15 din Circulara BNR nr. 26/2001.
-Punctul 1.17.2.8 a fost modificat prin art. I pct. 16 din Circulara BNR nr. 26/2001.
-Punctul 1.17.2.9 a fost modificat prin art. I pct. 17 din Circulara BNR nr. 26/2001.
-Punctul 1.17.2.12 a fost abrogat prin art. I pct. 18 din Circulara BNR nr. 26/2001.
-Punctul 1.17.2.13 a fost modificat prin art. I pct. 19 din Circulara BNR nr. 26/2001.
-Punctul 1.17.2.14 a fost modificat prin art. I pct. 20 din Circulara BNR nr. 26/2001.
-Punctul 1.17.2.141 a fost introdus prin art. I pct. 21 din Circulara BNR nr. 26/2001.
-Punctul 1.17.2.15 a fost modificat prin art. I pct. 22 din Circulara BNR nr. 26/2001.
-A se vedea şi Circulara BNR nr. 22/1999 care în pct. 1 şi 2 prevede care sunt operaţiunile valutare de capital, creditele, împrumuturile financiare precum şi operaţiuni privind garanţiile, avalurile şi facilităţile financiare auxiliare, care nu se mai supun autorizării Băncii Naţionale a României.
-A se vedea şi Circulara BNR nr. 26/2001 care în art. II-VI prevede care sunt operaţiunile de capital, ce nu se mai supun autorizării Băncii Naţionale a României.
-A se vedea şi Circulara BNR nr. 37/2002 care în art. II prevede care sunt operaţiunile de capital, ce nu se mai supun autorizării Băncii Naţionale a României.
1.18. Bănci - societăţile bancare/sucursalele băncilor străine autorizate de Banca Naţională a României să funcţioneze în România.
1.19. Unităţi bancare - sucursalele, agenţiile băncilor.
1.20. Piaţa valutară - piaţa pe care sunt executate, oricând în cursul unei zile de tranzacţionare, operaţiuni de schimb valutar la cursuri de schimb determinate - cotate - liber de intermediari autorizaţi.
Punctul 1.20 a fost modificat prin art. I pct. 23 din Circulara BNR nr. 26/2001.
1.21. Piaţa valutară interbancară este acel segment al pieţei valutare care priveşte operaţiunile şi raporturile principalilor intermediari autorizaţi ai pieţei valutare - băncile.
Art. 1nr. 26/2001.
CAPITOLUL I Deţinerea şi utilizarea activelor în valută
Art. 2. - În România, rezidenţii şi nerezidenţii au dreptul să dobândească, să deţină şi să utilizeze instrumente de plată, valori mobiliare, precum şi orice alte active exprimate în valută, în condiţiile legii, ale regulamentului şi ale normelor de aplicare a acestora.
Rezidenţii şi nerezidenţii pot deschide conturi în valută la bănci, precum şi la orice alte entităţi stabilite de lege.
Alineatul 1 a fost modificat prin pct. I.12 din Circulara B.N.R. nr. 7/1998.
Art. 3. - Rezidenţii au dreptul să cumpere şi să vândă în mod liber sume în valută contra lei pe piaţa valutară din România prin intermediarii autorizaţi. Persoanele juridice rezidente, pentru operaţiunile de cumpărare de valută, au obligaţia de a proba cu documente natura operaţiunii valutare şi suma solicitată.
Accesul pe piaţa valutară se face în conformitate cu Normele privind funcţionarea pieţei valutare - N.R.V.1 şi Normele privind efectuarea operaţiunilor de schimb valutar cu numerar şi substitute de numerar pentru persoane fizice pe teritoriul României - N.R.V.2.
Art. 4. - Rezidenţii pot efectua în mod liber şi fără restricţii operaţiuni valutare curente, aşa cum sunt ele definite la pct. 1.17.1, în condiţiile legii, ale regulamentului şi ale normelor de aplicare a acestora.
Articolul a fost modificat prin pct. I.13 din Circulara B.N.R. nr. 7/1998.
Art. 5. - Regimul operaţiunilor valutare de capital, astfel cum sunt definite la pct. 1.17.2, este cel prevăzut în prezentul regulament, cu excepţia cazului în care printr-o lege specială ori printr-un act normativ dat în aplicarea legii se instituie un regim derogatoriu.
Sunt supuse autorizării prealabile a Băncii Naţionale a României următoarele operaţiuni de capital, dacă acestea nu sunt de natura datoriei publice externe;
a) admiterea valorilor mobiliare şi a unităţilor organismelor de plasament colectiv - OPC străine pe piaţa de capital românească, prevăzută la pct. 1.17.2.4 lit. b) şi la pct. 1.17.2.6 lit. b);
b) tranzacţii ale rezidenţilor cu valori mobiliare şi unităţi ale organismelor de plasament - OPC străine, prevăzute la pct. 1.17.2.4 lit. d) şi la pct. 1.17.2.6 lit. d);
c) operaţiuni cu valori mobiliare şi cu alte instrumente tranzacţionate în mod curent pe piaţa monetară, prevăzute la pct. 1.17.2.5 lit. a)-d);
d) credite şi împrumuturi financiare acordate de rezidenţi nerezidenţilor, prevăzute la pct. 1.17.2.8 lit. b), mai puţin operaţiunile de leasing financiar pe termen scurt;
e) credite şi împrumuturi financiare, pe termen scurt, acordate de nerezidenţi rezidenţilor, prevăzute la pct. 1.17.2.8 lit. a), mai puţin operaţiunile de leasing financiar pe termen scurt;
f) garanţii acordate de rezidenţi nerezidenţilor, prevăzute la pct. 1.17.2.9 lit. b), în cazul în care operaţiunea de bază aferentă garanţiei are loc între doi nerezidenţi;
g) operaţiuni în conturi curente şi de depozit deschise de rezidenţi în străinătate, prevăzute la pct. 1.17.2.10 lit. b)2 şi la pct. 1.17.2.11 lit. b)2;
h) operaţiuni în conturi de depozit în lei deschise de nerezidenţi în România, prevăzute la pct. 1.17.2.11 lit. a1);
i) transferuri de capital cu caracter personal reprezentând împrumuturi acordate de rezidenţi nerezidenţilor, prevăzute la pct. 1.17.2.14 lit. a);
j) importul şi exportul de active financiare - instrumente de plată sub formă de numerar, prevăzute la pct. 1.17.2.141 lit. b).
Procedura de autorizare a operaţiunilor de capital prevăzute la alin. 2 şi documentaţia necesară sunt prevăzute în Normele privind modul de autorizare şi de raportare a operaţiunilor valutare de capital - N.R.V.3, în Normele privind autorizarea deschiderii şi funcţionării conturilor în străinătate ale rezidenţilor - N.R.V.5 şi, respectiv, în Normele privind importul şi exportul fizic de instrumente de plată sub formă de numerar - N.R.V.7. În cazul transferurilor cu caracter personal reprezentând împrumuturi acordate de rezidenţi nerezidenţilor se aplică în mod corespunzător prevederile referitoare la credite şi împrumuturi financiare.
În scopul evidenţei statistice operaţiunile de capital din care rezultă obligaţii externe derivând din angajamente cu termene mai mari de un an, altele decât cele de natura datoriei publice externe, se înregistrează la Banca Naţională a României în Registrul datoriei private externe a României.
Articolul a fost modificat prin art. I pct. 25 din Circulara BNR nr. 26/2001.
-Literele e), f) şi g) de la alineatul 2 au fost modificate prin art. I pct. 2 din Circulara BNR nr. 37/2002.
Art. 51. - Fac excepţie de la prevederile de autorizare prevăzute la art. 5 alin. 2 băncile, pentru următoarele operaţiuni de capital efectuate în nume şi în cont propriu:
a) tranzacţii cu valori mobiliare şi alte instrumente pe piaţa monetară, prevăzute la pct. 1.17.2.5 lit. d);
b) acordarea de garanţii prevăzute la pct. 1.17.2.9 lit. b), mai puţin garanţiile acordate în favoarea nerezidenţilor în cazuri nelegate direct de comerţul internaţional sau de mişcări internaţionale de capital ori în care nici un rezident nu participă la operaţiunea de bază garantată;
c) operaţiuni în conturi curente şi de depozit în valută, deschise în străinătate, prevăzute la pct. 1.17.2.10 lit. b) şi la pct. 1.17.2.11 lit. b);
d) credite şi împrumuturi financiare pe termen scurt, prevăzute la pct. 1.17.2.8.
Articolul a fost introdus prin art. I pct. 26 din Circulara BNR nr. 26/2001.
-Litera d) a fost modificată prin art. I pct. 3 din Circulara BNR nr. 37/2002.
Art. 6. - Plăţile externe pentru importurile de mărfuri, executarea de lucrări şi prestările de servicii se vor efectua în conformitate cu Normele privind efectuarea plăţilor externe pentru importurile de mărfuri, executarea de lucrări şi prestările de servicii - N.R.V.4.
Art. 7. - La solicitarea efectuării unei plăţi externe, rezidenţii au obligaţia de a proba cu documente, inclusiv autorizaţia în cazul operaţiunilor supuse autorizării Băncii Naţionale a României, natura operaţiunii în valută şi suma transferată.
Pentru efectuarea unei plăţi externe, rezidenţii vor completa formularul "DISPOZIŢIE DE PLATĂ EXTERNĂ" (DPE) pus la dispoziţie de banca prin intermediul căreia urmează a se efectua operaţiunea sau prezentat băncii de către ordonatorul plăţii.
Formularul "DISPOZIŢIE DE PLATĂ EXTERNĂ", prezentat în anexă, se completează în două exemplare, dintre care unul pentru bancă şi celălalt pentru ordonatorul plăţii.
Pentru persoanele fizice rezidente, în situaţia în care scopul transferului extern nu poate fi probat cu documente, este suficientă completarea pe principiul bunei-credinţe a formularului băncii.
Articolul a fost modificat prin art. I pct. 1 din Circulara BNR nr. 5/2003.
Art. 8. - Nerezidenţii pot transfera în străinătate fără restricţii disponibilităţile valutare deţinute în conturi deschise la bănci în condiţiile legii, ale regulamentului şi ale normelor de aplicare a acestora.
Articolul a fost modificat prin pct. I.17 din Circulara B.N.R. nr. 7/1998.
CAPITOLUL II Conturi în lei ale nerezidenţilor
Art. 9. - În România nerezidenţii pot dobândi, deţine şi utiliza instrumente de plată, valori mobiliare, precum şi orice alte active exprimate în lei, în condiţiile legii, ale regulamentului şi ale normelor emise în aplicarea acestora.
Nerezidenţii pot deschide la bănci conturi curente în moneda naţională (leu) (conturi tip A şi conturi tip B - purtătoare de dobândă la vedere):
-Conturi tip A - în aceste conturi se pot efectua:
încasări din:
a) vânzări de sume în valută contra lei;
b) operaţiuni valutare curente cu rezidenţi;
c) transferuri din contul tip B;
d) dobânzi bonificate la disponibilităţile în conturile tip A şi B;
plăţi pentru:
a) operaţiuni valutare curente cu rezidenţi;
b) cumpărări valută;
c) transferuri în contul tip B.
-Conturi tip B - în aceste conturi se pot efectua:
încasări din:
a) vânzări de valută contra lei;
b) operaţiuni valutare de capital prevăzute de lege sau prin prezentul regulament;
c) operaţiuni valutare de capital autorizate de Banca Naţională a României;
d) transferuri din contul tip A;
plăţi pentru:
a) operaţiuni valutare de capital prevăzute de lege sau prin prezentul regulament;
b) operaţiuni valutare de capital autorizate de Banca Naţională a României;
c) cumpărări de valută contra lei;
d) transferuri în contul tip A.
Nerezidenţii pot transfera sume între cele două conturi, cu condiţia respectării prevederilor de mai sus privind încasările şi plăţile din aceste conturi.
Partea introductivă a alineatului 2 a fost modificată prin pct. I.18 din Circulara B.N.R. nr. 7/1998.
-Litera b) din rubrica încasări şi Litera a) din rubrica plăţi, Conturi tip A au fost modificate prin art. I pct. 4 din Circulara BNR nr. 37/2002.
Articolul a fost abrogat prin art. I pct. 5 din Circulara BNR nr. 37/2002.
Art. 11. - Sumele în lei deţinute de nerezidenţi în conturile tip A şi B pot fi convertite în valută prin intermediul pieţei valutare.
Articolul a fost modificat prin art. I pct. 6 din Circulara BNR nr. 37/2002.
CAPITOLUL III Piaţa valutară
Art. 12. - Organizarea şi funcţionarea pieţei valutare în România sunt prevăzute în Normele privind funcţionarea pieţei valutare - N.R.V.1 şi în Normele privind efectuarea operaţiunilor de schimb valutar cu numerar şi substitute de numerar pentru persoane fizice pe teritoriul României - N.R.V.2.
Art. 13. - Operaţiunile de vânzare şi/sau cumpărare de valută pe piaţa valutară se pot efectua numai prin intermediarii autorizaţi de către Banca Naţională a României, în condiţiile stabilite prin regulament şi normele de aplicare a acestuia. Fac excepţie operaţiunile de schimb valutar efectuate între persoane fizice în mod incidental.
Art. 14. - În aplicarea prevederilor legale privind statutul său, Banca Naţională a României:
a) reglementează şi supraveghează piaţa valutară;
b) autorizează şi supraveghează intermediarii pieţei valutare;
c) comunică zilnic, spre publicare, lista cursurilor pieţei valutare.
CAPITOLUL IV Obligaţia de repatriere
Art. 15. - Rezidenţii sunt obligaţi să transfere sau să repatrieze în valută convertibilă şi/sau monedă naţională toate sumele dobândite din operaţiuni cu străinătatea, mai puţin taxele, comisioanele şi alte cheltuieli aferente (corespunzător cu uzanţele bancare internaţionale), în conformitate cu reglementările legale, prevederile regulamentului şi ale normelor de aplicare ale acestora.
În acest scop, rezidenţii vor întreprinde toate demersurile necesare pentru convertirea în valută convertibilă sau în monedă naţională a sumelor obţinute în alte valute.
Fac excepţie de la obligaţia de repatriere:
a) băncile - pentru activităţile desfăşurate în baza autorizaţiei de funcţionare;
b) rezidenţii - persoane juridice autorizate de Banca Naţională a României să deţină conturi valutare în străinătate;
c) rezidenţii - persoane fizice care realizează venituri în valută în străinătate.
Articolul a fost abrogat prin art. I pct. 2 din Circulara BNR nr. 5/2003.
Art. 17. - Rezidenţii pot deschide şi menţine conturi în valută şi/sau în monedă naţională în străinătate numai cu autorizarea prealabilă a Băncii Naţionale a României. Autorizaţia Băncii Naţionale a României se va elibera potrivit cu prevederile din Normele privind autorizarea deschiderii şi funcţionării conturilor în străinătate ale rezidenţilor - N.R.V.5.
Fac excepţie de la obligaţia de obţinere a autorizaţiei Băncii Naţionale a României pentru deschiderea conturilor în valută următoarele categorii de rezidenţi:
a) băncile - pentru activitatea desfăşurată în baza autorizaţiei de funcţionare;
b) reprezentanţele, agenţiile, birourile persoanelor juridice române care nu sunt înregistrate ca persoane juridice în străinătate - pentru cheltuielile curente necesare desfăşurării activităţii acestora;
c) ambasadele, consulatele sau alte reprezentanţe ale României în străinătate;
d) rezidenţii - persoane fizice şi juridice ce deţin proprietăţi imobiliare, aşa cum sunt definite la pct. 1.17.2.3, pentru sumele reprezentând cheltuieli şi taxe aferente întreţinerii şi administrării proprietăţii pe perioada deţinerii de drept;
e) rezidenţii - persoane fizice pe perioada şederii în străinătate; pentru rezidenţii - persoane fizice prevăzute la acest alineat, cât şi la art. 15 lit. c), excepţia se referă şi la menţinerea conturilor după încheierea şederii/activităţii în străinătate;
f) rezidenţii - pentru sumele în valută a căror repatriere este obstrucţionată temporar în baza unor prevederi legale în vigoare în ţara respectivă.
CAPITOLUL V Operaţiuni valutare efectuate pe teritoriul României
Art. 18. - Pe teritoriul României încasările şi plăţile între rezidenţi se realizează în moneda naţională (leu).
Fac excepţie de la prevederile alineatului precedent următoarele categorii de rezidenţi autorizate prin regulament să efectueze operaţiuni valutare pe teritoriul României:
a) băncile - pentru operaţiuni valutare prevăzute în autorizaţia de funcţionare;
b) persoanele juridice - care efectuează plăţi în valută decurgând din contracte de comerţ exterior (export, import de bunuri), pe baza contractelor de comision între comisionar şi comitent şi a contractelor de comerţ exterior respective;
c) persoanele fizice şi juridice - pentru operaţiuni valutare reprezentând taxe sau care decurg din acte de comerţ derulate în zone libere; porturi, aeroporturi, puncte de control al trecerii frontierei de stat, trenuri internaţionale, la bordul aeronavelor şi navelor, pe parcurs extern;
d) persoanele fizice şi juridice - care beneficiază de prevederi legale exprese ce le dau dreptul de a efectua operaţiuni valutare pe teritoriul României;
e) persoanele fizice - pentru operaţiuni valutare între ele, cu caracter incidental.
f) persoanele juridice - pentru operaţiuni valutare ce decurg din organizarea sau prestarea de lucrări şi/sau servicii externe, cum ar fi transportul internaţional de mărfuri şi de persoane, turismul internaţional.
g) asociaţii/acţionarii casei de schimb valutar - pentru operaţiuni valutare ce decurg din acordarea, cu respectarea prevederilor legale aplicabile, de credite propriilor case de schimb valutar, organizate ca persoane juridice conform Legii nr. 31/1990 privind societăţile comerciale, republicată, cu modificările şi completările ulterioare, şi având ca obiect unic de activitate schimbul valutar pentru persoane fizice.
Litera b) de la alin. 2 a fost modificată prin pct. I.26 din Circulara B.N.R. nr. 7/1998.
-Litera c) de la alin. 2 a fost modificată prin pct. I.27 din Circulara B.N.R. nr. 7/1998.
-Litera f) de la alin. 2 a fost introdusă prin pct. I.28 din Circulara B.N.R. nr. 7/1998.
-Litera g) de la alin. (2) a fost introdusă prin art. I din Circulara B.N.R. nr. 31/2003.
Art. 19. - Operaţiunile valutare între categoriile de rezidenţi, menţionate la art. 18 se pot efectua numai pe baza acordului de voinţă al părţilor.
Băncile vor credita conturile clienţilor acestora cu sumele în valută încasate de la rezidenţi în condiţiile încadrării corecte în prevederile art. 18 sau în baza copiei de pe autorizaţia Băncii Naţionale a României, după caz.
Alineatul 2 a fost introdus prin pct. I.29 din Circulara B.N.R. nr. 7/1998.
Art. 20. - Persoanele fizice şi juridice care pot fundamenta necesitatea operaţiunilor valutare între rezidenţi pot solicita autorizarea Băncii Naţionale a României în conformitate cu Normele privind modul de autorizare a operaţiunilor valutare pe teritoriul României - N.R.V.6.
CAPITOLUL VI Controlul valutar
Art. 21. - Rezidenţii şi nerezidenţii sunt obligaţi să efectueze operaţiuni valutare în conformitate cu prevederile regulamentului.
Băncile răspund de aplicarea corectă a regulamentului pentru operaţiunile dispuse de clienţii acestora. În acest scop, băncile pot solicita clienţilor lor informaţiile necesare şi orice document justificativ.
Art. 22. - Banca Naţională a României va supraveghea şi va controla respectarea prevederilor regulamentului de către rezidenţi şi nerezidenţi.
Art. 23. - Nerespectarea prevederilor regulamentului atrage după sine aplicarea sancţiunilor prevăzute de lege.
CAPITOLUL VII Dispoziţii finale
Art. 24. - Introducerea sau scoaterea în/din România de sume în valută efectivă (în numerar), precum şi de sume în moneda naţională efectivă se efectuează în limitele şi în condiţiile prevăzute în Norme privind importul şi exportul fizic de instrumente de plată sub formă de numerar - N.R.V.7.
Art. 25. - În cazul existenţei unor incertitudini privind încadrarea tranzacţiilor în categoria operaţiunilor valutare curente sau de capital, persoanele fizice şi juridice se pot adresa Băncii Naţionale a României.
Art. 251. - Toate prevederile referitoare la bănci se aplică în mod corespunzător caselor centrale ale cooperativelor de credit, în limita obiectului de activitate autorizat.
Articolul a fost introdus prin art. I pct. 7 din Circulara BNR nr. 37/2002.
Art. 26. - Banca Naţională a României îşi rezervă dreptul de a refuza emiterea autorizaţiilor din considerente ce ţin de imperative de politică valutară şi de situaţia balanţei de plăţi într-o anumită perioadă.
Normele numerotate de la N.R.V. 1 la N.R.V. 7 fac parte integrantă din prezentul regulament.
Documentele prezentate Băncii Naţionale a României şi care sunt redactate în limbi străine vor fi însoţite de traduceri autorizate ale acestora.
Regulamentul intră în vigoare la 30 de zile de la data publicării în Monitorul Oficial al României, cu excepţia normelor N.R.V.8 şi N.R.V.9 care intră în vigoare la 60 de zile de la data publicării.
La data intrării în vigoare a regulamentului se abrogă Regulamentul nr. 7(V/10.813)/1994 privind efectuarea operaţiunilor valutare, emis de Banca Naţională a României la data de 18 august 1994 şi publicat în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 263 din 19 septembrie 1994, cu modificările ulterioare, precum şi orice alte dispoziţii contrare.
Alineatul 2 a fost modificat prin art. I pct. 3 din Circulara BNR nr. 5/2003.
-Alineatul 3 a fost introdus prin pct. I.30 din Circulara B.N.R. nr. 7/1998.
PREŞEDINTELE CONSILIULUI DE ADMINISTRAŢIE
AL BĂNCII NAŢIONALE A ROMÂNIEI,
MUGUR ISĂRESCU,
GUVERNATOR
ANEXĂ
Anexa a fost introdusă prin art. I pct. 1 din Circulara BNR nr. 5/2003.
┌─────────────────────────────────────────┐
DISPOZIŢIE DE PLATĂ EXTERNĂ │Se va completa de către bancă │
├─────────────────────────────────────────┤
│ cod/ │
│ref. bancară │
└─────────────────────────────────────────┘
───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
1. Ordonator [] Cod unic
de înregistrare
Denumire/Nume şi prenume ______________________________________ [] CNP ________________________
Localitate ________________________________ Str. ___________________________ Nr. ______________
Telefon ___________________________ Fax __________________________ e-mail _____________________
───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
2. Banca ordonatorului
Denumire ______________________________________________________________________________________
Sucursala/Agenţia/... ______________________________________________ Cod ______________________
───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
3. Suma totală ordonată
________________________________ ______________________________ Valuta _________________
(în cifre) (în litere)
din care, plăţi pe tipuri de tranzacţii:
────┬────────────────────┬─────────────────────────────────────┬─────────────┬─────────────────
Nr. │Valoarea tranzacţiei│ Descrierea tranzacţiei pentru care │Data livrării│Nr. din Registrul
crt.│ (în cifre) │ se dispune plata │ │datoriei externe
────┼────────────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────┼─────────────────
────┼────────────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────┼─────────────────
────┼────────────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────┼─────────────────
────┼────────────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────┼─────────────────
────┼────────────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────┼─────────────────
────┼────────────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────┼─────────────────
────┼────────────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────┼─────────────────
────┼────────────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────┼─────────────────
────┼────────────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────┼─────────────────
────┼────────────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────┼─────────────────
────┼────────────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────┼─────────────────
────┼────────────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────┼─────────────────
────┼────────────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────┼─────────────────
────┴────────────────────┴─────────────────────────────────────┴─────────────┴─────────────────
*) În cazul în care numărul de rânduri din tabel este insuficient, se vor anexa pagini
suplimentare.
───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
4. INSTRUCŢIUNI ALE CLIENTULUI PRIVIND PLATA
[] spot [] SWIFT/telegrafic [] numerar [] cec [] incasso
[] urgent [] confirmare a instrucţiunii [] ordin de plată [] acreditiv
telefonice/electronice nr. _________________
Documente: Plata se ordonă din:
[] contracte _____________________________ cont nr. __________________________________
[] facturi _____________________________ __________________________________
[] DVI _____________________________
[] Anexă conţinând lista altor documente Comisioane şi speze: [] OUR [] BEN [] SHA
necesare efectuării plăţii
────────────────────────────────────────────────┬──────────────────────────────────────────────
5. Banca beneficiarului │6. Beneficiar
Denumire ______________________________________│Nr. cont
│Denumire/
Adresă ______________________________________│Nume _____________________________________
______________________________________│
│Adresă _____________________________________
Ţară ______________________________________│ _____________________________________
│
________________________________________________│Ţară _____________________________________
7. Ţara partenerului din contractul extern │ Mesaj pentru beneficiar
______________________________________│
────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────────────────────────────
8. Informaţiile completate pe acest formular │9. SE COMPLETEAZĂ DE CĂTRE BANCA ORDONATORULUI
sunt reale şi complete. │ Dispoziţia de plată a fost executată.
│Data valutei ________________________
Semnătura ordonatorului ______________________ │Referinţa externă ___________________
Data __________________ Ştampila ordonatorului│Data _______________ Semnătura şi Ştampila
│ lucrătorului bancar
│
│
────────────────────────────────────────────────┴──────────────────────────────────────────────
|
Instrucţiuni pentru completare
Formularul se completează în mod lizibil, manual cu majuscule, sau computerizat, în două exemplare (un exemplar pentru bancă şi un exemplar pentru ordonator). Formularul constituie sursă de date pentru elaborarea balanţei de plăţi.
Caseta 3. Suma totală ordonată se defalcă pe tranzacţii, completându-se pentru fiecare tranzacţie valoarea şi, după caz, data livrării şi/sau numărul din Registrul datoriei externe (publice sau private). Suma totală ordonată poate face obiectul plăţii mai multor facturi, contracte etc. către acelaşi beneficiar.
Data livrării se va completa numai în cazul importurilor de bunuri.
Exemple de tranzacţii pentru care se dispune plata:
-Import de bunuri (avansuri, plăţi la livrare, plăţi după livrare);
-Transport de bunuri sau persoane pe modalităţi de transport: transport feroviar, auto, maritim, fluvial sau aerian;
-Construcţii şi antreprenoriat în România sau în străinătate;
-Investiţii directe în străinătate (participare la capital social de 10% sau mai mult);
-Lichidarea investiţiilor nerezidenţilor;
-Donaţii, moşteniri, transferuri fără contraprestaţie;
-Comisioane aferente creditelor primite de la nerezidenţi;
-Avans leasing financiar;
-Dobânzi aferente creditelor primite de la nerezidenţi;
-Rate de capital aferente creditelor primite de la nerezidenţi. Se va înscrie termenul (până la un an inclusiv, sau peste un an) şi tipul creditului (credit financiar sau comercial, leasing financiar ş.a.);
-Dividende;
-Dobânzi aferente valorilor mobiliare (obligaţiuni) emise de rezidenţi;
-Credite acordate nerezidenţilor. Se va specifica termenul (până la un an inclusiv, sau peste un an) şi tipul creditului acordat (credit financiar);
-Achiziţionarea de valori mobiliare emise de nerezidenţi, specifice pieţei de capital (cumpărare de acţiuni reprezentând până la 10% din capitalul social, obligaţiuni sau alte titluri de credit cu scadenţă iniţială, de regulă, mai mare de un an) sau ale pieţei monetare (efecte de comerţ, instrumente derivate, titluri de stat, precum şi orice alte valori mobiliare cu scadenţe iniţiale, de regulă mai mici de un an);
-Răscumpărări de valori mobiliare româneşti, instrumente ale pieţei de capital sau ale pieţei monetare.
Notă: Datele completate pe acest formular sunt confidenţiale, conform prevederilor legale în vigoare.
NORMĂ
privind funcţionarea pieţei valutare - N.R.V.1
I. Condiţii de participare
1. Rezidenţii - persoane juridice, în vederea desfăşurării unei activităţi de intermediere pe piaţa valutară din România, trebuie să obţină autorizaţia de la Banca Naţională a României.
2. Condiţiile minimale ce trebuie să fie îndeplinite, pentru participarea pe piaţa valutară ca intermediar autorizat, sunt următoarele:
a) existenţa unui capital social adecvat;
b) existenţa unei autorizaţii de funcţionare; nu poate fi autorizată participarea pe piaţa valutară a intermediarilor faţă de care a fost iniţiată procedura legală de reorganizare şi lichidare judiciară;
c) existenţa unei structuri organizatorice distincte şi a unui spaţiu specific pentru activitatea de intermediere valutară;
d) reglementarea prin norme proprii privind:
-procedurile de lucru cu clienţii;
-relaţia cu alţi intermediari (modul de comunicare, de confirmare şi de decontare a tranzacţiilor);
-competenţele şi limitele valorice până la care se poate angaja fiecare arbitrajist, precum şi limitele de lucru cu ceilalţi intermediari autorizaţi;
-penalizările convenite în relaţia cu clienţii, precum şi cu alţi intermediari, în cazul nerespectării termenelor de decontare a tranzacţiilor;
-sistemul de evidenţă contabilă a operaţiunilor valutare;
e) desemnarea personalului implicat în activitatea de schimb valutar, respectiv lista nominală a arbitrajiştilor, vechimea în profesie, inclusiv vechimea în activitatea de schimb valutar, precum şi nominalizarea arbitrajistului-şef;
f) relaţii de corespondent stabilite prin conturi deschise în străinătate pentru cel puţin următoarele patru valute: USD, EUR, GBP, CHF.
g) existenţa unui sistem operaţional specific, respectiv:
-echipament informaţional specific tip Reuters sau Dow Jones;
-echipamente tehnice specifice pentru plăţi şi comunicaţii (linii telefonice interne şi internaţionale, sistem de înregistrare a convorbirilor telefonice, telex, SWIFT, fax etc.).
Litera f) a fost modificată prin pct. II.1 din Circulara BNR nr. 25/1998.
II. Principii de desfăşurare a tranzacţiilor pe piaţa
valutară interbancară
a) Principii generale
3. Piaţa valutară interbancară din România funcţionează în fiecare zi lucrătoare între orele 9,00 şi 14,00.
Punctul 3 a fost modificat prin pct. II din Circulara B.N.R. nr. 7/1998.
4. Intermediarii autorizaţi să participe pe piaţa valutară sunt obligaţi să afişeze permanent, în timpul orelor de funcţionare a pieţei valutare interbancare, cursurile de schimb informative ale leului (vânzare/cumpărare), la vedere (spot) şi la termen (forward):
a) prin sisteme de difuzare a informaţiei tip Reuters sau Telerate, pentru cel puţin următoarele valute:
-dolarul american (USD);
-euro (EUR);
-lira sterlină (GBP);
-francul elveţian (CHF);
b) la ghişeele de lucru cu clienţii vor fi afişate, pe lângă cursurile valutelor menţionate la lit. a), cel puţin şi cele ale valutelor ţărilor participante la euro.
Cotaţia este directă şi are ca bază unitatea monetară a României - leul (fără subdiviziuni).
Cursul de schimb informativ la termen va fi cotat pentru cel puţin următoarele scadenţe:
-o lună (1M);
-trei luni (3M);
-şase luni (6M);
-nouă luni (9M);
-douăsprezece luni (12M).
Alineatul 1 a fost modificat prin pct. II.2 din Circulara BNR nr. 25/1998.
5. Intermediarii autorizaţi să participe pe piaţa valutară interbancară au obligaţia să coteze, atât pentru clienţi, cât şi pentru ceilalţi intermediari autorizaţi, cursuri de schimb ferme sau informative, la solicitarea acestora.
În situaţia în care cotaţia fermă, suma în valută şi data valutei sunt acceptate de client sau de intermediarul autorizat, tranzacţia este considerată încheiată şi se execută necondiţionat.
6. Marja dintre cursurile de vânzare şi cele de cumpărare va fi determinată liber pe piaţa valutară interbancară.
7. Cursurile cotate de bănci pot fi diferite în funcţie de natura operaţiei (operaţie în cont sau cu numerar) sau de raporturile cu clienţii, precum şi în concordanţă cu politica proprie de trezorerie.
8. Intermediarii autorizaţi au obligaţia de a contribui permanent la creşterea standardului profesional şi a reputaţiei pieţei valutare interbancare din România.
b) Principii în relaţia intermediar - client
9. Ordinele de vânzare/cumpărare de valută ale clienţilor (rezidenţi şi nerezidenţi - persoane fizice şi juridice), titulari de conturi, se completează conform modelelor anexate (formularele nr. 1 şi 2). Ordinele de cumpărare la vedere şi la termen ale persoanelor juridice rezidente şi ale nerezidenţilor vor fi însoţite de documentaţia justificativă.
Pentru operaţiunile valutare de capital documentaţia aferentă ordinului de cumpărare se va completa şi cu autorizaţia Băncii Naţionale a României, după caz.
Rezidenţii pot participa la piaţa valutară interbancară cu ordine de cumpărare de valută pentru rambursarea creditelor şi achitarea dobânzilor şi comisioanelor aferente unui credit sau împrumut în valută acordat de o bancă rezidentă sau de o societate de credit ipotecar rezidentă, precum şi pentru cumpărarea de sume în valută, în situaţia în care nu deţin disponibilităţi proprii în conturile lor deschise la bănci, pentru plăţi în favoarea altor rezidenţi decurgând din acte de comerţ derulate în zone libere şi din acordarea de credite în valută de către societăţile de credit ipotecar.
Pentru sumele în valută cumpărate pe piaţa valutară şi neutilizate în termen de 30 de zile de la data expirării termenelor de plată, conform destinaţiei iniţiale sau pentru alte operaţiuni valutare curente, băncile vor proceda la cumpărarea sumelor respective la cursul pieţei din ziua efectuării operaţiunii.
Alineatul 1 a fost modificat prin art. II din Circulara BNR nr. 5/2003.
-Alineatul (3) de la pct. II.9 a fost modificat prin art. II din Circulara B.N.R. nr. 31/2003.
10. În situaţia în care clientul nu acceptă cotaţia fermă a intermediarului, acesta poate opta pentru un ordin de vânzare/cumpărare la curs limitat; valabilitatea în timp a unui astfel de ordin va fi indicată în mod expres de către client.
11. Tranzacţiile încheiate se execută necondiţionat de către intermediari şi se confirmă clienţilor prin extras de cont. Pentru tranzacţiile încheiate pe bază de ordine la curs limitat, intermediarii pot percepe clienţilor comisioane.
12. Intermediarii autorizaţi pot accepta primirea ordinelor de cumpărare/vânzare la vedere sau la termen de la clienţi şi prin alte modalităţi de teletransmisie (fax, SWIFTetc.), prin sistem computerizat, cu condiţia comunicării aceloraşi elemente cuprinse în modelele anexate (formularele nr. 1 şi 2) şi în documentaţia aferentă.
Documentaţia aferentă operaţiunii va fi înaintată băncilor în maximum 5 zile bancare.
Acceptarea ordinelor de vânzare/cumpărare în aceste condiţii se va face doar pentru clienţii agreaţi.
Alineatul 2 a fost modificat prin art. II din Circulara BNR nr. 5/2003.
13. Intermediarii autorizaţi şi arbitrajiştii acestora au obligaţia de a asigura executarea cu prioritate a ordinelor clienţilor în timpul orelor de funcţionare a pieţei valutare interbancare şi de a nu concura executarea ordinelor acestora cu ordinele în nume şi în cont propriu.
14. Confidenţialitatea este esenţială pentru păstrarea reputaţiei şi creşterea eficienţei pieţei valutare interbancare.
În conformitate cu prevederile legislaţiei în vigoare, intermediarii autorizaţi au obligaţia de a păstra secretul profesional şi de a nu dezvălui identitatea clientului.
15. Intermediarii autorizaţi vor stabili procedurile care să le permită verificarea îndeplinirii de către clienţi a prezentelor norme şi a celorlalte prevederi legale şi vor înainta Băncii Naţionale a României toate informaţiile şi orice document solicitat de către aceasta.
c) Principii în relaţia intermediar - intermediar
16. Conducerile executive ale intermediarilor autorizaţi să opereze pe piaţa valutară interbancară din România vor controla activitatea personalului implicat în astfel de operaţiuni;totodată vor răspunde pentru modul în care acest personal cunoaşte şi respectă prevederile prezentelor norme şi ale celorlalte reglementări legale.
17. Conducerile executive ale intermediarilor autorizaţi să opereze pe piaţa valutară interbancară din România vor delimita clar autoritatea şi răspunderea personalului implicat şi, în acelaşi timp, vor asigura ca fiecare persoană care tranzacţionează în numele instituţiei să aibă autoritatea şi pregătirea necesare să angajeze instituţia, prin fiecare tranzacţie încheiată, din punct de vedere legal (inclusiv patrimonial) şi profesional.
18. Conducerile executive ale intermediarilor autorizaţi vor lua măsuri pentru elaborarea de norme proprii prin care vor fi reglementate domeniile prevăzute la pct. 2 lit. d).
19. Conducerile executive ale intermediarilor autorizaţi vor lua măsuri ca personalul implicat (de regulă, arbitrajiştii) să nu încheie, pe baza unor înţelegeri cu caracter oneros sau pentru profit personal, tranzacţii la cursuri de schimb în afara pieţei valutare interbancare.
20. Conducerile executive ale intermediarilor autorizaţi vor lua măsuri ca personalul implicat, în special arbitrajiştii:
-să nu dezvăluie elemente aferente unor tranzacţii valutare încheiate cu clienţi sau cu alţi intermediari;
-să nu se viziteze reciproc la locul de muncă (sala de arbitraj) fără aprobarea expresă a conducerilor executive.
21. Conducerile executive ale intermediarilor autorizaţi vor lua măsuri pentru delimitarea atribuţiilor şi departajarea activităţilor de piaţă valutară pe compartimente distincte, conform practicilor internaţionale (front office, back office, cifru şi corespondenţă bancară).
22. Tranzacţiile între intermediari se încheie în nume propriu, prin confirmare între arbitrajişti (telefonic, telex, Reuters dealing) şi reconfirmări letrice şi telex sau SWIFT, codificate corespunzător (letric - specimene de semnături, telex-chei telegrafice, SWIFT-chei SWIFT). Reconfirmarea trebuie să includă cel puţin următoarele elemente:
-partenerul de tranzacţie;
-data încheierii tranzacţiei;
-data valutei;
-valuta (valutele) tranzacţionată(e);
-sumele tranzacţionate;
-tipul tranzacţiei;
-cursul de schimb la vedere (spot) sau la termen (forward);
-corespondenţii părţilor;
-modalitatea de încheiere a tranzacţiei (telefon, telex, Reuters dealing).
23. Instrucţiunile de plată şi decontare vor fi transmise în cel mai scurt timp, de regulă în aceeaşi zi. Banca Naţională a României recomandă folosirea instrucţiunilor standard de plată între parteneri pentru preîntâmpinarea apariţiei unor eventuale diferenţe sau erori în decontarea sumelor tranzacţionate.
24. La primire, documentele de mai sus se verifică şi, pentru eventuale diferenţe, părţile vor lua legătura în vederea soluţionării situaţiei pe cale amiabilă. În caz de litigiu, părţile pot recurge la instanţe de arbitraj preconvenite.
Banca Naţională a României poate arbitra litigii apărute în aplicarea prevederilor prezentelor norme, dar numai după ce părţile implicate dovedesc că au epuizat toate posibilităţile de soluţionare pe cale amiabilă.
În astfel de cazuri, părţile trebuie să recunoască, în prealabil, în scris, principiul acceptării necondiţionate a deciziei de soluţionare a litigiului, adoptată de Banca Naţională a României.
25. Conducerile executive ale intermediarilor autorizaţi să opereze pe piaţa valutară interbancară din România vor asigura asimilarea şi utilizarea de către personalul implicat şi de către arbitrajişti, în special, a expresiilor uzuale, precum şi cunoaşterea înţelesurilor general acceptate în practica internaţională, conform nomenclatorului anexat la prezentele norme.
III. Dispoziţii finale
26. În aplicarea prevederilor legale băncile vor raporta Băncii Naţionale a României operaţiunile de vânzare şi cumpărare de valută efectuate de rezidenţi şi nerezidenţi.
Raportarea se va efectua zilnic între orele 16,00 - 17,00 ale zilei curente pentru ziua curentă de lucru.
În cazul operaţiunilor de vânzare de valută ale nerezidenţilor pentru coloana "cod fiscal" se vor transmite următoarele menţiuni:
-NCRT (în scopul efectuării de operaţiuni valutare curente prevăzute la pct. 1.17.1 din regulament);
-NDIR (în scopul efectuării de operaţiuni valutare de capital reprezentând investiţii directe prevăzute la pct. 1.17.2.1 din regulament);
-NPORT (în scopul efectuării de operaţiuni valutare de capital reprezentând investiţii de portofoliu prevăzute la pct. 1.17.2.4, 1.17.2.5, 1.17.2.6, 1.17.2.10, 1.17.2.11 din regulament);
-NIMB (în scopul efectuării de operaţiuni valutare de capital reprezentând investiţii imobiliare prevăzute la pct. 1.17.2.3 din regulament);
-NALT (alte operaţiuni valutare de capital).
Băncile vor raporta letric, în primele 5 zile ale fiecărei luni, disponibilităţile în lei existente în conturile de tip A şi B ale nerezidenţilor, cuprinzând următoarele rubrici: tipul contului, denumire/nume client, sediul/adresa deţinătorului contului, suma existentă în cont în ultima zi a lunii precedente.
Alineatele 1 şi 2 au fost modificate prin articolul unic din Circulara BNR nr. 26/1999.
27. Pentru fiecare zi de întârziere în decontarea operaţiunilor desfăşurate pe piaţa valutară interbancară, partea lezată (client sau intermediar) poate pretinde compensaţii materiale (atât în lei, cât şi în valută) pentru daunele produse.
28. Tranzacţiile valutare efectuate în afara orelor oficiale şi, în special, în alte locuri decât cele desemnate (front office) vor fi permise numai în situaţii excepţionale, cu aprobarea prealabilă a conducerilor executive ale intermediarilor autorizaţi.
29. Intermediarii autorizaţi, precum şi salariaţii acestora (arbitrajişti) pot înfiinţa asociaţii profesionale având drept scop ridicarea standardelor profesionale, stabilirea şi impunerea unor reguli de conduită şi etică profesională în desfăşurarea operaţiunilor pe piaţa valutară interbancară din România, scop în care pot emite, cu avizul Băncii Naţionale a României, coduri de conduită.
NOMENCLATOR
Prezentul nomenclator cuprinde expresii uzuale şi înţelesul lor general acceptat; folosirea lor va duce la evitarea neînţelegerilor ce ar putea apărea în timpul încheierii unei tranzacţii.
În toate cazurile, valuta/valutele tranzacţionată(e) trebuie clar specificată(e).
În anumite cazuri, evidente, unii termeni pot fi utilizaţi atât pentru operaţiuni de fructificare de fonduri, cât şi pentru operaţiuni de schimb valutar.
Operaţiuni la vedere (spot)
O operaţiune de vânzare/cumpărare valute cu decontare după două zile de la data încheierii tranzacţiei, la cursul de schimb stabilit între părţi (curs spot). În cazul în care ziua de decontare este o zi nelucrătoare, decontarea are loc în următoarea zi lucrătoare. (Fac excepţie cazurile în care între părţi există alte convenţii.)
Operaţiuni la termen (forward)
O operaţiune de vânzare/cumpărare valute cu decontare după mai mult de două zile de la data încheierii tranzacţiei la cursul de schimb stabilit între părţi (curs forward). În cazul în care ziua de decontare este o zi nelucrătoare, decontarea are loc în următoarea zi lucrătoare. (Fac excepţie cazurile în care între părţi există alte convenţii.)
Operaţiuni swap
O operaţiune de cumpărare şi vânzare simultană a aceleiaşi sume în valută cu decontarea la două date de valută diferite (de regulă spot şi forward) la cursuri de schimb stabilite (spot şi forward) la data tranzacţiei.
Data tranzacţiei
Data la care se încheie tranzacţia.
Data valutei (value date)
Data la care se face decontarea tranzacţiei:
-value today (same day value) - data valutei este aceeaşi cu data tranzacţiei;
-value tomorrow - data valutei este ziua lucrătoare următoare faţă de data tranzacţiei;
-spot - data valutei este două zile lucrătoare de la data tranzacţiei;
-forward - orice dată a valutei ulterioară decontării spot.
Poziţie deschisă
Diferenţa dintre totalul tranzacţiilor la vedere şi totalul tranzacţiilor la termen efectuate într-o valută sau dintre totalul activelor şi pasivelor în valută pentru care se asumă un risc valutar.
Poziţie închisă
Cumpărări şi vânzări într-o valută sau active şi pasive valutare care se echilibrează pe total, negenerând o poziţie deschisă.
Cotaţie fermă (firm quotation)
Cotarea unui preţ ferm care angajează banca. Este recomandată adăugarea unor restricţii de timp sau de sumă ("ferm pentru un minut" sau "ferm pentru un milion").
Cotaţie orientativă (for info only)
Cotaţii care nu sunt ferme, datorită imposibilităţii de a tranzacţiona din anumite motive (depăşirea limitei de expunere etc.).
Cotaţie directă
O cotaţie este directă atunci când moneda naţională este exprimată în funcţie de o unitate monetară a altei valute, numită de bază (ex. USD/DEM, USD valuta de bază).
Cotaţie indirectă
O cotaţie este indirectă când o valută este exprimată în funcţie de o unitate monetară naţională, numită de bază (ex. GBP/USD, GBP valuta de bază).
Ordin la curs limitat
Ordin ce trebuie executat până la cursul limită indicat de client.
Înţelesul termenului limitat este "vindeţi cu cel puţin" în cazul unui ordin de vânzare şi "cumpăraţi cu cel mult" în cazul unui ordin de cumpărare. Ordinele trebuie să specifice perioada pentru care sunt valabile (numărul de zile).
Punct (pip)
Ultima cifră a unei cotaţii.
FORMULARUL NR. 1
┌────────────────────────────────────────────┐┌───────────────────────────────────────────────┐
│Denumire /Nume client ......................││ACCEPTAT/RESPINS (motivul......................│
│Adresa/Sediul ..............................││..............................................)│
│Tel./telex .................................││la CURSUL COTAT FERM şi acceptat de client │
│Persoane de contact ........................││de .................. lei/.....................│
│Nr. din Registrul comerţului ...............││sau la CURSUL LIMITAT solicitat de client │
│Cod fiscal .................................││de .................. lei/.....................│
│Nerezident*) [ ] ││EXECUTAT LA CURSUL de ..........lei/...........│
└────────────────────────────────────────────┘│ Semnătura autorizată Semnătura clientului │
│ L.S. L.S. │
│Se completează de intermediar la sediul │
│acestuia în prezenta clientului. │
└───────────────────────────────────────────────┘
ORDIN DE CUMPĂRARE VALUTĂ [ ] LA VEDERE /[ ] LA TERMEN
valabil până la data de ....................
Către ......................................
CUMPĂRAŢI suma de ............./............................. cu data valutei de ..............
(cifre) (litere)
Echivalentul în lei îl veţi recupera din contul nostru de disponibil nr. ......................
deschis la ....................................................................................
Suma în valută cumpărată o veţi vira cu aceeaşi dată de valută (sus - menţionată) în contul
nostru nr. ................. deschis la .......................................................
1. Anexăm următoarele documente care probează natura operaţiunii valutare:
...............................................................................................
...............................................................................................
...............................................................................................
...............................................................................................
2. Scopul cumpărării de valută este:
[ ] operaţiune valutară curentă;
[ ] operaţiune valutară de capital reprezentând:
[ ] investiţie directă;
[ ] investiţie de portofoliu;
[ ] investiţie imobiliară;
[ ] alte operaţiuni valutare de capital.
3. Declarăm că suntem de acord ca sumele în valută cumpărate în baza prezentului ordin şi
neutilizate în termen de 30 de zile de la data expirării termenului de plată conform
destinaţiei iniţiale sau pentru alte operaţiuni valutare curente să fie cumpărate de banca prin
care se execută prezentul ordin.
Data întocmirii Semnătura autorizată
L.S.
|
*)Nerezident din punct de vedere valutar, conform pct. 1.2 din regulament.
Observaţii:
1. Se marchează căsuţele, după caz.
2. Punctul 2 se completează numai de către rezidenţi, persoane juridice.
3. Punctul 1 şi 2 nu se completează de către persoanele fizice rezidente.
4. Prevederile pct. 3 nu se aplică persoanelor fizice rezidente şi nerezidenţilor.
FORMULARUL NR. 2
┌────────────────────────────────────────────┐┌───────────────────────────────────────────────┐
│Denumire /Nume client ......................││ACCEPTAT/RESPINS (motivul......................│
│Adresa/Sediul ..............................││..............................................)│
│Tel./telex .................................││la CURSUL COTAT FERM şi acceptat de client │
│Persoane de contact ........................││de .................. lei/.....................│
│Nr. din Registrul comerţului ...............││sau la CURSUL LIMITAT solicitat de client │
│Cod fiscal .................................││de .................. lei/.....................│
│Nerezident*) [ ] ││EXECUTAT LA CURSUL de ..........lei/...........│
└────────────────────────────────────────────┘│ Semnătura autorizată Semnătura clientului │
│ L.S. L.S. │
│Se completează de intermediar la sediul │
│acestuia în prezenţa clientului. │
└───────────────────────────────────────────────┘
ORDIN DE VÂNZARE VALUTĂ [ ] LA VEDERE /[ ] LA TERMEN
valabil până la data de ....................
Către ......................................
VINDEŢI suma de ................/..................... cu data valutei de .....................
(cifre) (litere)
din contul nostru valutar nr. ....................... deschis la ..............................
Contravaloarea în lei se va vira cu aceeaşi dată a valutei în contul nostru în lei
nr. ...........................................................................................
deschis la ....................................................................................
1. Scopul schimbului valutar este:
[ ] operaţiune valutară curentă;
[ ] operaţiune valutară de capital, reprezentând:
[ ] investiţie directă;
[ ] investiţie de portofoliu;
[ ] investiţie imobiliară;
[ ] alte operaţiuni valutare de capital.
.................. .........................
Data întocmirii Semnătura autorizată
L.S.
|
*)Nerezident din punct vedere valutar, conform pct. 1.2 din regulament.
Observaţii:
1. Se marchează căsuţele după caz.
2. Punctul 1 se completează numai de către nerezidenţi.
NORMĂ
privind efectuarea operaţiunilor de schimb valutar cu numerar şi
substitute de numerar pentru persoane fizice
pe teritoriul României - N.R.V.2
A se vedea şi Circulara BNR nr. 34/1999 care în art. II prevede că în tot cuprinsul normelor se înlocuieşte denumirea "Direcţia generală operaţiuni monetare valutare şi de credit" cu denumirea "Direcţia politici financiar-bancare", cu excepţia textului de la pct. 36 unde se înlocuieşte cu denumirea "Direcţia statistică"
-A se vedea şi Circulara BNR nr. 37/2002 care prin art. IV pct. 1 prevede că: "În textul normei, cu excepţia ultimelor două alineate ale punctului 30, denumirea "buletin de schimb valutar" se va înlocui cu formularea "bon fiscal de schimb valutar sau buletin de schimb valutar"."
I. Categorii de persoane juridice care pot fi autorizate de Banca
Naţională a României să efectueze schimb valutar cu numerar şi
substitute de numerar pentru persoane fizice
1. Operaţiunile de schimb valutar pentru persoane fizice pe teritoriul României pot fi efectuate legal numai de următoarele categorii de persoane juridice:
a) bănci;
b) case de schimb valutar, organizate ca persoane juridice conform Legii nr. 31/1990 privind societăţile comerciale, cu modificările ulterioare, având ca obiect unic de activitate schimbul valutar, autorizate de Banca Naţională a României;
c) alţi intermediari autorizaţi.
II. Condiţii pentru acordarea autorizaţiilor de funcţionare
persoanelor juridice menţionate la cap. I
2. Condiţiile generale obligatorii de autorizare a operaţiunilor de schimb valutar cu numerar şi substitute de numerar pentru persoane fizice sunt:
a1) - solicitantul să facă dovada posesiei spaţiului de lucru destinat exclusiv schimbului valutar, cu acces public direct şi adresă identificabilă. Se consideră în posesia casei de schimb valutar acele spaţii dobândite pe baze contractuale, cu condiţia ca totalitatea operaţiunilor legate de activitatea de schimb valutar să fie efectuate numai de persoana juridică autorizată de Banca Naţională a României. La contractele de închiriere cu persoane fizice este necesară dovada înregistrării acestora la organele teritoriale ale Ministerului Finanţelor;
a2) - în cazul în care contractul prin care s-a dobândit spaţiul nu este încheiat cu proprietarul acestuia, sunt necesare consimţământul scris al proprietarului, privitor la activitatea de schimb valutar în spaţiul respectiv, precum şi dovada deţinerii în proprietate a spaţiului. În cazul în care spaţiul se află în clădiri cu destinaţie de locuinţă, consimţământul va fi dat de asociaţia de locatari;
a3) - nu pot fi înfiinţate puncte de schimb valutar amplasate în garaje, chioşcuri, alte construcţii similare, în locuri izolate, la etajele sau subsolurile clădirilor cu destinaţie de locuinţă;
b) solicitantul să notifice numele şi sediul băncilor unde are deschis contul (conturile);
c) personalul de conducere şi cel angajat al societăţii trebuie să prezinte certificatul de cazier judiciar;
d) solicitantul trebuie să aibă asigurată, pentru fiecare punct de schimb valutar în parte, dotarea necesară derulării activităţii de schimb valutar. Prin dotare se înţelege următoarele:
d1) - ghişeu care să asigure izolarea casierului de ceilalţi lucrători ai casei de schimb valutar, precum şi de clienţi;
d2) - tehnică de calcul şi programe care să asigure emiterea bonului fiscal de schimb valutar sau buletinului de schimb valutar, evidenţa operaţiunilor şi întocmirea raportărilor în forma şi în structura solicitate de Banca Naţională a României;
d3) - aparat de verificare a autenticităţii bancnotelor;
d4) - condiţii necesare păstrării în deplină securitate a valorilor (casă de bani);
e) Abrogată.
Litera e) a fost abrogată prin art. I pct. 1 din Circulara BNR nr. 34/1999.
3. Condiţiile specifice fiecărei categorii de persoane juridice autorizate sunt:
3.1. pentru bănci:
-băncile pot efectua operaţiuni de schimb valutar cu numerar şi substitute de numerar pentru persoane fizice, în incinta tuturor sediilor băncilor (centrale, sucursale, agenţii), cu înregistrările corespunzătoare aferente operaţiunilor şi cu respectarea prezentelor norme;
3.2. pentru case de schimb valutar:
a) obiectul unic de activitate, conform actului constitutiv, îl constituie schimbul valutar cu numerar şi substitute de numerar pentru persoane fizice;
b) solicitantul, constituit conform Legii nr. 31/1990 privind societăţile comerciale, republicată, cu modificările şi completările ulterioare, trebuie să prezinte dovada existenţei disponibilităţilor băneşti în moneda naţională şi/sau în valute convertibile în contul casei de schimb valutar. Atât la înfiinţare, cât şi pe parcursul funcţionării, disponibilităţile băneşti în moneda naţională şi/sau în valute convertibile trebuie să fie în echivalent de minimum 75.000 euro. La stabilirea nivelului disponibilităţilor băneşti în echivalent euro vor fi utilizate cursurile pieţei valutare comunicate de Banca Naţională a României pentru data la care se face evaluarea.
Disponibilităţile băneşti pot proveni din: sumele depuse ca aport în numerar la constituirea capitalului social, alte elemente de capitaluri proprii rezultate din activitatea de schimb valutar, majorările ulterioare de capital social, precum şi din împrumuturi primite exclusiv de la asociaţii/acţionarii casei de schimb valutar, cu respectarea prevederilor legale aplicabile. Sumele pe care asociaţii/acţionarii casei de schimb valutar le pun la dispoziţia casei de schimb valutar sub forma creditelor trebuie să provină din disponibilităţi proprii şi nu din alte împrumuturi.
Operaţiunile de schimb valutar ale caselor de schimb valutar se vor efectua numai cu disponibilităţile băneşti ale acestora menţionate la alin. 1.
c) în cazul în care casa de schimb valutar înfiinţează un punct de schimb valutar situat în cadrul unui spaţiu comercial (altele decât cele din hoteluri sau agenţii de turism) în care se desfăşoară şi alte activităţi, amplasarea punctului de schimb valutar va fi strict delimitată de restul spaţiului prin pereţi despărţitori care să asigure manipularea şi păstrarea în deplină siguranţă a valorilor;
3.3. pentru alţi intermediari - societăţi comerciale care deţin în administrare unităţi hoteliere:
-licenţa de turism şi certificatul de clasificare, emise de Ministerul Turismului, care să ateste dreptul de a caza turişti străini.
Litera b) de la pct. II.3.2 a fost modificat prin art. III pct. 1 din Circulara B.N.R. nr. 31/2003.
III. Autorizarea persoanelor juridice care pot efectua
schimb valutar cu numerar şi substitute de
numerar pentru persoane fizice
Titlul a fost modificat prin art. I pct. 2 din Circulara BNR nr. 34/1999.
4. Casele de schimb valutar vor depune o cerere scrisă la sucursala Băncii Naţionale a României din judeţul în care îşi au sediul social, dacă sunt îndeplinite condiţiile prevăzute la cap. II pct. 2 şi pct. 3.2; cererea va fi însoţită de următoarele documente (în fotocopie, în două exemplare):
a) certificatul de înmatriculare eliberat de Registrul comerţului, însoţit de: actul constitutiv al societăţii comerciale, cererea de înscriere de menţiuni, dacă este cazul, şi hotărârea judecătorească de înfiinţare;
b) dovada posesiei spaţiului, cu respectarea condiţiilor prevăzute la cap. II pct. 2 lit. a1), a2), a3) şi pct. 3.2 lit. c);
c) dovada (extrasul de cont) existenţei în cont la o societate bancară a disponibilităţilor minime prevăzute la pct. 3.2 lit. b);
d) certificatul de cazier judiciar, aşa cum este prevăzut la cap. II pct. 2 lit. c);
e) orice acte sau documente justificative, solicitate de către Banca Naţională a României, în vederea autorizării.
5. Societăţile comerciale care deţin în administrare unităţi hoteliere clasificate şi avizate de Ministerul Turismului, pentru a primi turişti străini, vor depune la sucursala Băncii Naţionale a României din judeţul în care îşi au sediul social, dacă sunt îndeplinite condiţiile prevăzute la cap. II pct. 2 lit. b), d2), d3), d4) şi pct. 3.3, o cerere scrisă, însoţită de documentele (în fotocopie, în două exemplare), prevăzute la cap. III pct. 4 lit. a), d) şi e).
6. În termen de 7 zile de la primirea documentaţiei complete solicitate de Banca Naţională a României, sucursala judeţeană a Băncii Naţionale a României va analiza documentaţia şi va verifica cele prezentate. Un exemplar din documentaţia prezentată de solicitant, semnat şi ştampilat, pe fiecare filă, pentru conformitate cu originalul, împreună cu referatul întocmit de sucursala Băncii Naţionale a României, vizat de consilierul juridic al acesteia şi cu avizul semnat de conducerea sucursalei, vor fi remise Băncii Naţionale a României.
7. În baza documentaţiei prezentate, Banca Naţională a României va transmite sucursalei judeţene autorizaţia de funcţionare sau îi va comunica respingerea cererii.
8. În cazul încetării definitive a activităţii de schimb valutar, persoanele juridice autorizate vor transmite sucursalei/agenţiei Băncii Naţionale a României în raza căreia îşi are sediul social originalul autorizaţiei de funcţionare, în cel mult 5 zile calendaristice de la data încetării activităţii; în situaţia încetării definitive a activităţii unui punct de schimb valutar, persoana juridică autorizată va notifica Băncii Naţionale a României, în termen de 5 zile calendaristice de la data încetării activităţii.
Punctul 8 a fost modificat prin art. I pct. 3 din Circulara BNR nr. 34/1999.
81. Băncile, casele de schimb valutar şi societăţile comerciale care deţin în administrare unităţi hoteliere pot cumpăra valută şi prin intermediul aparatelor automate de schimb valutar, numai cu autorizarea prealabilă a Băncii Naţionale a României. În situaţia în care se solicită autorizarea operaţiunilor de cumpărare de valută prin intermediul aparatelor automate de schimb valutar, se va depune o cerere însoţită de documentaţia tehnică a aparatului respectiv.
Punctul 81 a fost introdus prin art. I pct. 4 din Circulara BNR nr. 34/1999.
IV. Funcţionarea persoanelor juridice autorizate
să efectueze operaţiuni de schimb valutar cu numerar
şi substitute de numerar
9. Persoanele juridice autorizate pot începe efectuarea operaţiunilor de schimb valutar numai după emiterea autorizaţiei de funcţionare de către Banca Naţională a României.
Numai personalul angajat în cadrul societăţii solicitante are dreptul să efectueze operaţiuni de schimb valutar.
10. Băncile pot înfiinţa puncte de schimb valutar în alte spaţii decât în incinta sediilor lor, cu îndeplinirea condiţiilor prevăzute la cap. II pct. 2 lit. a1), a2), a3), c), d1), d2), d3), d4). Înfiinţarea acestor puncte de schimb valutar va fi comunicată Băncii Naţionale a României, în vederea luării în evidenţă prin atribuirea unui cod statistic.
11. Casele de schimb valutar pot avea în cadrul lor un număr nelimitat de puncte de schimb valutar, cu condiţia să fie îndeplinite cerinţele prevăzute la cap. II pct. 2 lit. a1) a2), a3), c), d1), d2), d3), d4) şi pct. 3.2 lit. c) şi să înştiinţeze Banca Naţională a României, în vederea luării în evidenţă prin atribuirea unui cod statistic.
12. Pentru situaţiile în care solicitanţii organizează mai multe puncte de schimb valutar la aceeaşi adresă, vor înştiinţa Banca Naţională a României cu privire la numărul punctelor de schimb valutar organizate şi specificarea amplasării în spaţiul respectiv.
13. Băncile şi casele de schimb valutar vor solicita în scris Băncii Naţionale a României luarea în evidenţă prin atribuirea unui cod statistic - a punctelor de schimb valutar, inclusiv a aparatelor automate de schimb valutar ce urmează a fi înfiinţate/instalate atât în sediile proprii, cât şi în afara acestora, transmiţând totodată în două exemplare, lunar, în prima decadă, sucursalei/agenţiei Băncii Naţionale a României din judeţul în care îşi au sediul social lista completă cuprinzând sediile/amplasamentele unde se efectuează operaţiuni de schimb valutar pentru persoane fizice. Sucursala/agenţia va transmite un exemplar al listei Băncii Naţionale a României.
Codul statistic atribuit şi comunicat de Banca Naţională a României va fi înscris în mod obligatoriu pe ştampila punctului de schimb valutar în maximum 10 zile de la data atribuirii codului. Orice modificare a listei intervenită ulterior va fi comunicată Băncii Naţionale a României, în vederea luării în evidenţă. Efectuarea şi raportarea operaţiunilor de schimb valutar se vor face în conformitate cu normele în vigoare.
Alineatul 1 a fost modificat prin art. I pct. 5 din Circulara BNR nr. 34/1999.
14. Băncile pot vinde valută convertibilă sub formă de numerar şi substitute de numerar, iar casele de schimb valutar pot vinde valută convertibilă sub formă de numerar contra lei persoanelor fizice rezidente, în conformitate cu prevederile art. 3 din regulament.
15. Băncile şi casele de schimb valutar pot cumpăra valută convertibilă sub formă de numerar şi substitute de numerar contra lei de la persoane fizice rezidente sau nerezidente, cu respectarea prevederilor din regulament.
16. Persoanele fizice nerezidente pot cumpăra valută convertibilă sub formă de numerar şi substitute de numerar contra lei de la bănci, dar numai până la concurenţa sumei evidenţiate ca fiind schimbată anterior în baza unui bon fiscal de schimb valutar sau buletin de schimb valutar iniţial emis de un intermediar autorizat.
La efectuarea operaţiunilor de restituire de valută sub forma numerarului sau substitutelor de numerar, banca va menţiona pe versoul buletinului datele operaţiunii iniţiale de vânzare de valută convertibilă de către nerezident, persoană fizică: banca, respectiv unitatea bancară, data operaţiunii, suma în valută convertibilă cumpărată, confirmate cu numele şi semnătura lucrătorului care a făcut menţiunile.
Originalul bonului fiscal de schimb valutar sau buletinului de schimb valutar iniţial va fi reţinut de către bancă la efectuarea ultimei operaţiuni de vânzare în scopul restituirii.
17. Societăţile comerciale deţinătoare de unităţi hoteliere pot efectua la recepţia hotelului numai operaţiuni de cumpărare de valută convertibilă sub formă de numerar şi substitute de numerar contra lei de la persoane fizice, clienţi ai acestora. Sumele în valută convertibilă cumpărate pot fi utilizate de societăţile comerciale în condiţiile regulamentului.
18. Casele de schimb valutar pot cumpăra şi vinde în mod liber valută convertibilă pe piaţa valutară interbancară, prin intermediul băncilor, în limita disponibilităţilor proprii, cu respectarea prevederilor normelor - N.R.V.1.
19. Intermediarii autorizaţi care primesc ordine de vânzare/cumpărare de valută convertibilă de la casele de schimb valutar au obligaţia să aplice aceleaşi principii de cotare, acceptare şi executare ca şi pentru ceilalţi clienţi. La primirea ordinelor de vânzare sau cumpărare emise de casele de schimb valutar se va verifica înscrierea de către acestea în caseta de identificare a clientului a abrevierii C.S.V. şi a codului primit de casa de schimb valutar la autorizare.
Informaţia referitoare la codul casei de schimb valutar va fi înregistrată pe suport magnetic în fişierul CLIENŢI. DBF în câmpul CODSIC şi este de tip C, având o lungime de 15 caractere.
20. Operaţiunile de vânzare/cumpărare se fac pe bază de buletin de identitate sau paşaport individual, legal valabile. Se interzice înscrierea în buletinul de identitate sau în paşaportul individual a vreunei menţiuni privind efectuarea unei operaţiuni de schimb valutar.
21. Orice bancnotă sau monedă falsă prezentată la schimb valutar va fi reţinută pe bază de proces-verbal şi apoi predată organelor de poliţie abilitate, pe bază de adresă semnată şi ştampilată de către conducerea societăţii autorizate ori de către împuternicitul acesteia, la care se anexează procesul-verbal de constatare.
Procesul-verbal de constatare va fi întocmit în trei exemplare, semnate şi ştampilate de către lucrătorul punctului de schimb valutar care a făcut constatarea falsului; în procesul-verbal se vor menţiona datele personale ale posesorului (nume, prenume, adresa, actul de identitate), precum şi seria, numărul şi caracteristicile falsului pentru fiecare bancnotă şi monedă.
22. Societăţile autorizate de Banca Naţională a României să efectueze operaţiuni de schimb valutar pentru persoane fizice îşi stabilesc în mod liber cursurile de schimb, atât cele de cumpărare, cât şi cele de vânzare. Pentru schimbul valutar pe bază de substitut de numerar se pot stabili cursuri de schimb valutar diferite faţă de cele practicate pentru numerar.
23. Cursurile de schimb valutar pot fi modificate în cursul aceleiaşi zile lucrătoare, cu condiţia afişării listei cursurilor în vigoare şi înregistrării corespunzătoare în toate documentele ce stau la baza operaţiunilor de schimb valutar.
24. Listele cursurilor de vânzare/cumpărare pentru valută convertibilă şi substitute de numerar vor fi afişate, la loc vizibil, pe perioada programului zilnic de lucru. Afişarea listelor cursurilor de schimb valutar se va face fără includerea comisionului, acesta urmând să fie evidenţiat separat.
Listele cursurilor de schimb valutar, semnate de persoanele împuternicite de conducerea societăţilor autorizate, purtând ştampila acestora, se vor păstra ca documente justificative, urmând ca la sfârşitul zilei de lucru să fie anexate la registrul tranzacţiilor împreună cu bonul fiscal de schimb valutar sau buletinul de schimb valutar.
25. Societăţile autorizate vor lua măsurile corespunzătoare în vederea asigurării disponibilităţilor în lei şi în valută convertibilă, necesare satisfacerii tuturor solicitărilor de cumpărare şi de vânzare de valută convertibilă.
26. Refuzul nejustificat de efectuare a unei tranzacţii (fie cumpărare, fie vânzare de valută convertibilă şi substitute de numerar) de către o societate autorizată se sancţionează în conformitate cu prevederile cap. VII pct. 38.
27. Pentru operaţiunile de schimb valutar se pot încasa comisioane numai în lei. Comisioanele practicate vor fi evidenţiate distinct în listele de cursuri de schimb valutar. Procentul de comision aplicat asupra cursului de vânzare va fi egal cu cel aplicat cursului de cumpărare.
V. Conturile în valută convertibilă şi în lei ale caselor
de schimb valutar
28. Casele de schimb valutar îşi păstrează disponibilităţile proprii în valută convertibilă şi în lei în conturi deschise la bănci autorizate din România şi în casieriile caselor (punctelor) de schimb valutar.
29. Abrogat.
Punctul V.29 a fost abrogat prin art. III pct. 2 din Circulara B.N.R. nr. 31/2003.
VI. Cerinţe de evidenţă şi raportare privind schimbul
valutar pentru persoane fizice
30. Pentru fiecare tranzacţie se vor întocmi bonuri fiscale de schimb valutar sau buletine de schimb valutar, care trebuie să conţină următoarele elemente:
a) denumirea emitentului;
b) adresa emitentului;
c) codul statistic al punctului de schimb valutar;
d) data emiterii;
e) seria şi numărul buletinului/bonului fiscal de schimb valutar;
f) numele şi prenumele clientului;
g) ţara clientului;
h) actul de identitate al clientului: tip, serie, număr;
i) rezident/nerezident;
j) suma încasată de la client (valută/lei);
k) cursul de schimb;
l) comisionul;
m) suma plătită clientului (valută/lei);
n) semnătura casierului;
o) ştampila punctului de schimb valutar.
Casele de schimb valutar organizate ca persoane juridice conform Legii nr. 31/1990 privind societăţile comerciale, republicată, cu modificările ulterioare, având ca obiect unic de activitate schimbul valutar, sunt obligate să elibereze clienţilor bon fiscal emis cu ajutorul aparatelor de marcat electronice fiscale, în conformitate cu prevederile Ordonanţei de urgenţă a Guvernului nr. 28/1999 privind obligaţia agenţilor economici de a utiliza aparate de marcat electronice fiscale, aprobată şi modificată prin Legea nr. 64/2002, republicată. Pe perioada în care aparatele de marcat electronice fiscale nu funcţionează, casele de schimb valutar vor emite buletine de schimb valutar, în condiţiile prevăzute de prezentul regulament şi de dispoziţiile legale în materie. Aceste buletine de schimb valutar vor fi preluate ulterior în memoria aparatelor de marcat electronice fiscale, cu efectuarea menţiunilor corespunzătoare pe buletinele de schimb valutar respective.
Punctul 30 a fost modificat prin art. IV pct. 2 din Circulara BNR nr. 37/2002.
31. Buletinele de schimb valutar vor fi emise, înregistrate, evidenţiate şi utilizate ca documente cu regim special, în care scop vor purta în mod obligatoriu antet, serie şi număr de ordine imprimate. Buletinele de schimb valutar se întocmesc în două exemplare, fiind obligatorie completarea lor cu toate datele prevăzute în formular. Pe buletinul de schimb valutar, la rubrica nr. 1 "Numele şi prenumele", se va trece numele titularului buletinului de identitate sau al paşaportului individual.
Buletinele de schimb valutar emise de aparatele automate de schimb valutar vor fi întocmite într-un singur exemplar, fiind obligatorie completarea lor cu toate datele prevăzute în formularul prezentat în anexa nr. 1, cu excepţia datelor prevăzute la rubricile 1 şi 2.
Alineatul 2 a fost introdus prin art. I pct. 6 din Circulara BNR nr. 34/1999.
32. Originalul Bonului fiscal de schimb valutar sau buletinului de schimb valutar, datat, semnat şi ştampilat de punctul de schimb valutar, se înmânează clientului, iar exemplarul 2 se ataşează la registrul tranzacţiilor (folosit ca document primar în înregistrările contabile).
33. Pe Bonurile fiscale de schimb valutar sau buletinele de schimb valutar nu se admit corecturi; eventualele bonuri sau buletine completate eronat vor fi anulate prin barare (pe ambele exemplare), sub semnătura lucrătorului şi cu ştampila punctului de schimb valutar. Bonurile fiscale de schimb valutar sau buletinele de schimb valutar anulate se păstrează la locul efectuării operaţiunii.
34. Se va ţine un registru zilnic al tranzacţiilor, indicând cumpărările şi vânzările de valută convertibilă, cecurile de călătorie şi cărţile de credit, pe feluri de valute, sumele în lei plătite, respectiv încasate în cadrul acestor operaţiuni, precum şi comisioanele practicate.
35. Intermediarii autorizaţi să efectueze operaţiuni de schimb valutar au obligaţia să afişeze la loc vizibil programul de lucru pentru fiecare punct de schimb valutar în parte şi să-l respecte.
36. Raportarea către Banca Naţională a României a operaţiunilor de schimb valutar se va face după cum urmează:
*)"Situaţia operaţiunilor de schimb valutar efectuate în luna .......... anul ......, pe total persoană juridică autorizată" - anexa nr. 2 - se întocmeşte în două exemplare, din care un exemplar se transmite sucursalei Băncii Naţionale a României în raza căreia îşi are sediul social, până la data de 5 a lunii următoare, cel de-al doilea exemplar păstrându-se la sediul raportorului. Sucursala va transmite, fără a-l prelucra, exemplarul primit, Direcţiei statistică până la data de 10 a lunii următoare.
Raportarea operaţiunilor de cumpărare de valută prin intermediul aparatelor automate de schimb valutar se va face distinct la nr. crt. "5. Alte instrumente de plată" din anexa nr. 2.
Alineatul 2 a fost introdus prin art. I pct. 7 din Circulara BNR nr. 34/1999.
37. Banca Naţională a României va supraveghea şi va controla respectarea prevederilor prezentelor norme.
VII. Sancţiuni
38. În situaţia încălcării prezentelor norme de către persoanele juridice autorizate de Banca Naţională a României să efectueze operaţiuni de schimb valutar cu numerar şi substitute de numerar pentru persoane fizice, se pot aplica sancţiunile prevăzute la art. 60 din Legea nr. 101/1998 privind Statutul Băncii Naţionale a României.
Punctul 38 a fost modificat prin art. I pct. 8 din Circulara BNR nr. 34/1999.
39. În cazul suspendării temporare totale a autorizaţiei de funcţionare, autorizaţia va fi depusă pe toată durata sancţionării la sucursala judeţeană a Băncii Naţionale a României în raza căreia societatea sancţionată are sediul social, iar operaţiunile de schimb valutar vor fi sistate la toate punctele de schimb valutar ale acesteia.
40. În situaţia retragerii de către Banca Naţională a României a autorizaţiei de funcţionare, societăţile respective au obligaţia de a restitui sucursalei Băncii Naţionale a României în raza căreia au sediul social originalul autorizaţiei de funcţionare ce va fi remis Băncii Naţionale a României.
41. În cazul retragerii autorizaţiei de funcţionare unei case de schimb valutar, acţionarii/asociaţii acesteia îşi pierd dreptul de a înfiinţa ori de a participa la capitalul social al altei case de schimb valutar pentru o perioadă de 5 ani.
42. Casele de schimb valutar a căror autorizaţie de funcţionare a fost suspendată temporar pentru încălcarea prevederilor în vigoare îşi pierd dreptul de a înfiinţa noi puncte de schimb valutar pe perioada următoarelor şase luni de la data sancţionării.
Punctul VII.41 a fost modificat prin art. III pct. 3 din Circulara B.N.R. nr. 31/2003.
VIII. Dispoziţii finale
43. Casele de schimb valutar au obligaţia de a respecta programul afişat la toate punctele de schimb valutar. În baza unei comunicări prealabile transmise sucursalei Băncii Naţionale a României pe raza căreia îşi desfăşoară activitatea de către casa de schimb valutar, activitatea unor puncte de schimb valutar poate fi întreruptă din motive obiective pentru o perioadă de maximum 30 de zile calendaristice din momentul încetării activităţii, comunicare ce va fi transmisă Băncii Naţionale a României.
În cazul în care punctele de schimb valutar nu îşi reiau activitatea la expirarea termenului de 30 de zile, punctul de schimb valutar respectiv va fi desfiinţat şi casa de schimb valutar va notifica Băncii Naţionale a României, în maximum 5 zile lucrătoare de la expirarea perioadei de 30 de zile.
44. În situaţiile în care conducerea casei de schimb valutar nu se conformează comunicării Băncii Naţionale a României ori scrisoarea recomandată prin care se face comunicarea este returnată, Banca Naţională a României va retrage autorizaţia de funcţionare a casei de schimb valutar respective, care se va publica în Monitorul Oficial al României, operaţiunile de schimb valutar efectuate după publicare fiind considerate neautorizate legal.
45. Toate prevederile din prezenta normă, referitoare la bănci, se vor aplica în mod corespunzător caselor centrale şi cooperativelor de credit afiliate acestora, în limita obiectului de activitate autorizat.
Punctul 45 a fost modificat prin art. IV pct. 3 din Circulara BNR nr. 37/2002.
46. Prevederile cap. II pct. 2 lit. d2), precum şi introducerea noului model de buletin de schimb valutar prezentat în anexa nr. 1 se aplică caselor de schimb valutar autorizate anterior publicării, la 45 de zile calendaristice de la publicarea regulamentului în Monitorul Oficial al României.
Model de buletin de schimb valutar
Abrogată.
Anexa a fost abrogată prin art. IV pct. 4 din Circulara BNR nr. 37/2002.
Denumirea societăţii autorizate .....................
Codul atribuit la autorizare ........................
Sediul ..............................................
SITUAŢIA
operaţiunilor de schimb valutar efectuate în luna ........ anul 199...,
pe total persoană juridică autorizată
┌────┬────────────┬─────────┬─────────┬─────────┬──────────┬────────┬───────┬────────┬─────┐
│ │ Felul │ Sold la │Cumpărări│ │ │Vânzări │ │ │ │
│Nr. │ valutei │începutul│ de la │Cumpărări│Alimentări│ către │Vânzări│Remiteri│Sold │
│crt.│convertibile│ lunii │persoane │ de la │ │persoane│ către │ │final│
│ │ │ │ fizice │ bănci │ │ fizice │ bănci │ │ │
├────┼────────────┼─────────┼─────────┼─────────┼──────────┼────────┼───────┼────────┼─────┤
│ 1. │Dolari SUA │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────┼────────────┼─────────┼─────────┼─────────┼──────────┼────────┼───────┼────────┼─────┤
│ 2. │........ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────┼────────────┼─────────┼─────────┼─────────┼──────────┼────────┼───────┼────────┼─────┤
│ 3. │Cecuri de │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │călătorie │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────┼────────────┼─────────┼─────────┼─────────┼──────────┼────────┼───────┼────────┼─────┤
│ 4. │Cărţi de │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │credit │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────┼────────────┼─────────┼─────────┼─────────┼──────────┼────────┼───────┼────────┼─────┤
│ 5. │Alte │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │instrumente │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │de plată │ │ │ │ │ │ │ │ │
└────┴────────────┴─────────┴─────────┴─────────┴──────────┴────────┴───────┴────────┴─────┘
|
Această situaţie se întocmeşte pe total raportor
Sume în lei plătite pentru cumpărări de valută de la persoane fizice =
- din care, plătite nerezidenţilor =
Sume în lei plătite pentru cumpărări de valută de la bănci =
Sume în lei încasate pentru vânzări de valută către persoane fizice =
- din care, încasate de la nerezidenţi =
Sume în lei încasate pentru vânzări de valută către bănci =
Curs de cumpărare (de la persoane fizice) pentru un dolar S.U.A. - minimum =
- maximum =
Curs de cumpărare (de la bănci) pentru un dolar S.U.A. - minimum =
- maximum =
Curs de vânzare (către persoane fizice) pentru un dolar S.U.A. - minimum =
- maximum =
Curs de vânzare (către bănci) pentru un dolar S.U.A. - minimum =
- maximum =
Număr de puncte de schimb valutar care au funcţionat în perioada de
raportare =
Sume în valută convertibilă cumpărate în echivalent USD de la nerezidenţi =
Sume în valută convertibilă, vândute în echivalent USD nerezidenţilor =
Total disponibilităţi băneşti în echivalent lei la data raportării =
|
NOTĂ:
-la felul valutei convertibile se includ atât valutele în cash, cât şi cecurile de călătorie, cărţile de credit sau alte instrumente de plată;
-la alimentări şi remiteri se trec sumele primite/remise de la/către sediul central, alte puncte de schimb valutar şi bănci;
-la cumpărări şi vânzări se includ sumele fără a se include şi comisioanele (dacă se practică), acestea se includ la lei plătiţi şi încasaţi;
-la cecuri de călătorie, cărţi de credit şi alte instrumente de plată se completează coloanele cumpărări şi remiteri;
-ordinea de înscriere a valutelor în prezentul formular va fi cea din lista comunicată de Banca Naţională a României.
-coloana j = (col. c + col. d + col. e + col. f) - (col. g + col. h + col. i)
-coloanele situaţiei se marchează de la stânga la dreapta cu litere de la a) la j).
Ultima liniuţă a fost introdusă prin pct. III.2 din Circulara B.N.R. nr. 7/1998.
Semnătura autorizată
Ştampila
Această situaţie se transmite, lunar, până la data de 5 a fiecărei luni, sucursalei judeţene în raza căreia se află sediul social al societăţii autorizate.
NORMĂ
privind modul de autorizare şi de raportare a operaţiunilor
valutare de capital - N.R.V.3
1. Operaţiunile valutare de capital, definite la pct. 1.17.2 din regulament, sunt supuse autorizării Băncii Naţionale a României, în conformitate cu prevederile art. 5 din regulament.
2. Documentaţia necesară pentru autorizarea operaţiunii este prezentată în Lista documentelor necesare obţinerii autorizaţiei - anexa nr. 1.
3. În vederea autorizării operaţiunilor valutare de capital solicitanţii vor depune la Banca Naţională a României o cerere de autorizare însoţită de documentaţia corespunzătoare prevăzută în anexa nr. 1 alin. D1-D11, astfel:
a) În cazul investiţiilor directe în străinătate ale rezidenţilor, prevăzute la pct. 1.17.2.1 lit. b):
a1) - pentru rezidenţi - persoane juridice - D1-D5, D6, D8 şi D11;
a2) - pentru rezidenţi - persoane fizice - D4, D5, D6, D8 şi D11.
b) În cazul investiţiilor imobiliare efectuate în străinătate de către rezidenţi, prevăzute la pct. 1.17.2.3 lit. b):
b1) - pentru rezidenţi - persoane juridice - D1-D3, D5, D6, D8 şi D11;
b2) - pentru rezidenţi - persoane fizice - D5, D6 şi D11.
c) În cazul operaţiunilor cu valori mobiliare specifice pieţei de capital, prevăzute la pct. 1.17.2.4 lit. a), b) şi d):
c1) - pentru admiterea valorilor mobiliare româneşti pe pieţe de capital străine prevăzute la lit. a) - D1-D3, D5, D6 şi D11;
c2) - pentru admiterea valorilor mobiliare străine pe pieţe de capital româneşti prevăzute la lit. b) - D1, D2, D5, D6, D10 şi D11;
c3) - tranzacţii cu valori mobiliare în străinătate de către rezidenţi, prevăzute la lit. d):
-pentru rezidenţi - persoane juridice, în cazurile prevăzute la lit. d1) şi d2) - D1- D3, D5, D6, D9, după caz, şi D11;
-pentru rezidenţi - persoane fizice, în cazurile prevăzute la lit. d1) şi d2) - D5, D6 şi D11.
d) În cazul operaţiunilor cu instrumente specifice pieţei monetare prevăzute la pct. 1.17.2.5 lit. a), b), c) şi d).
d1) - pentru admiterea de instrumente ale pieţei monetare româneşti pe pieţe monetare străine prevăzute la lit. a) - D1- D3, D5, D6 şi D11;
d2) - pentru admiterea de instrumente ale pieţei monetare străine pe piaţa monetară românească prevăzute la lit. b) - D1, D2, D5, D6 şi D11;
d3) - pentru tranzacţii cu instrumente ale pieţei monetare în România de către nerezidenţi prevăzute la lit. c) - D1, D2, după caz D5 D11, împreună cu o cerere cu precizări asupra operaţiunii.
e) în cazul operaţiunilor cu instrumente de plasament colectiv prevăzute la pct. 1.17.2.6 lit. a). b) şi d);
e1) - pentru admiterea instrumentelor de plasament colectiv româneşti pe pieţe financiare străine prevăzute la lit. a) - D1- D3, D5, D6 şi D11;
e2) - pentru admiterea instrumentelor de plasare, străine pe piaţa financiară românească, prevăzute la lit. b) - D1, D2, D5, D6, D10 şi D11;
e3) - tranzacţii cu instrumente de plasament colectiv în străinătate ale rezidenţilor, prevăzute la lit. d):
-pentru rezidenţi - persoane juridice, în cazurile prevăzute la lit. d1) şi d2) - D1- D3, D5, D6 şi D11;
-pentru rezidenţi - persoane fizice, în cazurile prevăzute la lit. d1) şi d2) - D5, D6 şi D11.
f) În cazul creditelor de comerţ internaţional cu termen de rambursare mai mare de un an, al creditelor şi împrumuturilor financiare, inclusiv leasing financiar, cu sau fără participarea unui rezident în tranzacţia respectivă, prevăzute la pct. 1.17.2.7 şi 1.17.2.8 lit. a) şi b):
f1) - pentru cele acordate de nerezidenţi rezidenţilor prevăzute la pct. 1.17.2.7 lit. a) şi, respectiv, pct. 1.17.2.8 lit a):
-pentru rezidenţi - persoane juridice - D1- D D5, D6, D9 şi D11;
-pentru rezidenţi - persoane fizice - D5, D6, D9 şi D11;
f2) - pentru cele acordate de rezidenţi - nerezidenţi prevăzute la pct. 1.17.2.7 lit. b) şi, respectiv, pct. 1.17.2.8 lit. b):
-pentru rezidenţi - persoane juridice - D1, D3, D8 şi D11;
-pentru rezidenţi - persoane fizice - D6, D8 şi D11
g) În cazul garanţiilor, avalurilor şi altor facilităţi financiare auxiliare, prevăzute la pct. 1.17.2.9. lit. a) - pentru operaţiuni cu termen de peste un an - şi lit. b) şi c), autorizaţia se emite concomitent cu autorizarea operaţiunii de bază, când este cazul, în temeiul documentaţiei prevăzute pentru operaţiunea de bază, precum şi ale următoarelor documente prezentate de emitenţii garanţiilor, avalurilor sau altor facilităţi:
g1) - pentru rezidenţi - persoane juridice - D1 - D3 D5, D6 şi D11;
g2) - pentru rezidenţi - persoane fizice - D5, D6 D11.
h) în cazul conturilor curente, precum şi al conturilor depozit prevăzute la pct. 1.17.2.10 lit. b2) şi, respectiv, 1.17.2.11 lit. a1) şi b2):
h1) - pentru cele prevăzute la lit. b2) de la ambele puncte, autorizarea se emite în conformitate cu Normele privind autorizarea deschiderii şi funcţionării conturilor în străinătate ale rezidenţilor- N.R.V.5;
h2) - pentru conturile de depozit prevăzute pct. 1.17.2.11 lit. a1):
-pentru nerezidenţi - persoane juridice - D2, D5 D6 şi D11, împreună cu o declaraţie privitoare la scopul depozitului;
-pentru nerezidenţi - persoane fizice - D5, D6 D11, împreună cu o declaraţie privitoare la scopul depozitului.
i) În cazul asigurărilor de viaţă prevăzute la pct. 1.17.2.13 lit. a) şi b), cu excepţia rezidenţilor - persoane fizice, pentru asigurările de viaţă derulate pe perioada şederii în străinătate - D5, D6 şi D11.
j) în cazul transferurilor externe ale persoanelor fizice rezidente prevăzute la pct. 1.17.2.14 - D5. D8 şi D11.
k) în cazul altor transferuri externe prevăzute la pct. 1.17.2.15 lit. d):
k1) - pentru rezidenţi - persoane juridice - D1- D3, D5, D6, D8 şi D11;
k2) - pentru rezidenţi - persoane fizice - D5, D6, D8 şi D11.
Litera d) a fost modificată prin pct. IV.1 din Circulara B.N.R. nr. 7/1998.
-Litera f) a fost modificată prin pct. IV.2 din Circulara B.N.R. nr. 7/1998.
-Literele c3) şi f1) au fost modificate prin pct. IV.3 din Circulara B.N.R. nr. 7/1998, eliminându-se D7.
-Litera g) a fost modificată prin pct. IV.4 din Circulara B.N.R. nr. 7/1998.
-Litera i) a fost modificată prin pct. IV.5 din Circulara B.N.R. nr. 7/1998.
-A se vedea şi Circulara BNR nr. 22/1999 care la pct. 1 prevede că "Începând cu data publicării în Monitorul Oficial al României a prezentei circulare nu se mai supun autorizării Băncii Naţionale a României operaţiunile valutare de capital privind creditele de comerţ internaţional cu termen de rambursare mai mare de un an, creditele şi împrumuturile financiare cu termen de rambursare mar mare de un an, inclusiv leasing financiar, acordate de nerezidenţi rezidenţilor, prevăzute în Regulamentul nr. 3/1997 la pct. 1.17.2.7 lit. a) şi la pct. 1.17.2.8 lit. a), cu reflectarea corespunzătoare în Normele privind modul de autorizare şi de raportare a operaţiunilor valutare de capital - N.R.V.3, pct. 3 lit. f)."
-A se vedea şi Circulara BNR nr. 22/1999 care prin pct. 2 prevede că "Începând cu data publicării în Monitorul Oficial al României a prezentei circulare nu se mai supun autorizării Băncii Naţionale a României operaţiunile privind garanţiile, avalurile, facilităţile financiare auxiliare prevăzute la pct. 1.17.2.9 lit. a1) şi lit. b1):
- în cazuri legate direct de comerţul internaţional în care participă un rezident, cu scadenţă mai mare de un an, acordate de nerezidenţi în favoarea rezidenţilor;
- în cazuri legate direct de operaţiuni valutare de capital sub forma creditelor şi împrumuturilor financiare cu termen de rambursare mai mare de un an, inclusiv leasing financiar, cu reflectarea corespunzătoare în Normele privind modul de autorizare şi de raportare a operaţiunilor valutare de capital - N.R.V.3, pct. 3 lit. g)."
4. Completarea formularelor prevăzute în anexa nr. 3 se va face cu respectarea strictă a machetelor şi a instrucţiunilor de completare, fără prescurtări sau iniţiale.
Formularele vor fi completate în concordanţă cu prevederile din angajamentele respective, cu datele din evidenţa proprie a beneficiarilor sau alte documente legale referitoare la operaţiunile care fac obiectul autorizării şi/sau raportării.
5. Urmare analizării documentaţiei depuse, Banca Naţională a României va comunica în scris solicitantului autorizarea operaţiunii respective, cu menţionarea numărului alocat din Registrul datoriei private externe.
Pentru angajamentele de natura datoriei private externe, contractate înainte de data intrării în vigoare a regulamentului, rezidenţii vor solicita, în baza documentaţiei prevăzute de norme, Băncii Naţionale a României luarea în evidenţă a operaţiunii şi comunicarea numărului alocat din Registrul datoriei private externe pentru fiecare tranzacţie.
Alineatul 2 a fost modificat prin pct. IV.6 din Circulara B.N.R. nr. 7/1998.
6. Pentru situaţiile în care, în cadrul unui contract ce reglementează un angajament extern de natura datoriei private, sunt nominalizaţi doi sau mai mulţi împrumutaţi (debitori), responsabilă pentru efectuarea procedurilor de autorizare este persoana juridică rezidentă, desemnată ca administrator de împrumut.
7. Contractele şi alte înţelegeri care includ operaţiuni valutare de capital supuse autorizării Băncii Naţionale a României devin operaţionale numai după obţinerea autorizaţiei operaţiunii respective.
8. Abrogat.
Punctul 8 a fost abrogat prin art. III din Circulara BNR nr. 5/2003.
9. Banca Naţională a României înregistrează şi urmăreşte datoria privată externă a României, care reprezintă obligaţiile pecuniare derivând din credite şi împrumuturi financiare, inclusiv leasing financiar, precum şi din alte angajamente externe, cu termene de rambursare mai mari de un an, altele decât cele de natura datoriei publice externe.
a) Abrogată.
b) În cazul convenţiilor-cadru pentru deschiderea liniilor de finanţare externă, după autorizare, băncile vor raporta la Banca Naţională a României numai contractele ferme de credit încheiate şi încadrate în aceste convenţii.
c) Persoanele juridice rezidente, care deţin conturi în străinătate şi care au în autorizaţiile respective prevederi care permit efectuarea de plăţi directe în contul angajamentelor de natura datoriei publice externe şi/sau datoriei private externe, vor menţiona, în mod expres, contul şi banca străină prin care s-a efectuat plata, în raportările periodice ce se transmit Băncii Naţionale a României.
Partea introductivă a fost modificată prin pct. IV.7 din Circulara B.N.R. nr. 7/1998.
-Litera a) a fost abrogată prin art. V din Circulara BNR nr. 37/2002.
10. Băncile vor ţine evidenţa tuturor operaţiunilor valutare de capital efectuate şi le vor raporta la Banca Naţională a României până la data de 15 a fiecărei luni, pentru luna anterioară, conform modelului de raportare - anexa nr. 2 la prezentele norme, separat pentru încasări şi separat pentru plăţi, cu excepţia operaţiunilor de natura datoriei publice externe.
Punctul 10 a fost modificat prin pct. IV.9 din Circulara B.N.R. nr. 7/1998.
11. Datele individuale privind angajamentele de natura datoriei private externe au caracter confidenţial.
ANEXA Nr. 1
la N.R.V.3
LISTA
documentelor necesare obţinerii autorizaţiei Băncii Naţionale a României
D1 - actul constitutiv, conform legii, documentele privind înfiinţarea acestuia sau documentele care atestă autorizarea activităţii în condiţiile legii;
D2 - dovada înregistrării persoanei juridice la Oficiul Registrului comerţului şi la Direcţia generală a finanţelor publice şi controlului financiar de stat judeţeană sau a municipiului Bucureşti sau alt act de înregistrare la organele abilitate, în cazul persoanelor juridice române; actul de înregistrare la organele abilitate din ţara de origine, în cazul persoanelor juridice străine;
D3 - hotărârea adunării generale a asociaţilor ori acţionarilor/consiliului de administraţie al solicitantului, după caz, cu privire la efectuarea operaţiunii valutare;
D4 - contractul de societate şi statutul societăţii mixte cu sediul în străinătate la care urmează a se face investiţia de capital, în copie şi în traducere autorizată;
D5 - declaraţia solicitantului referitoare la banca prin care urmează să se efectueze operaţiunea valutară şi schimbul valutar;
D6 - contractele/convenţiile externe încheiate cu privire la investiţii, împrumuturi, credite şi depozite, prospectul de emisiune sau alte documente, după caz;
D7 - documentele bancare specifice, care atestă crearea obligaţiei financiare externe (extrase de cont, SWIFT, faxuri etc);
D8 - declaraţia solicitantului, referitoare la banca străină şi numărul contului în care se face transferul;
D9 - formularele model 1, 1A, 1B, 2, 2A prezentate în anexa nr. 3;
D10 - avizul Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare din România;
D11 - orice alte documente solicitate de către Banca Naţională a României.
ANEXA Nr. 2
la N.R.V.3
BANCA ....................
Codul ....................
Direcţia .................
SITUAŢIA
operaţiunilor valutare de capital, efectuate în luna ......... 199...
┌────┬───────┬─────┬──────┬─────────┬───────┬──────┬───────┬──────┬─────┬──────┬──────┬───────┐
│ │ │ │ │ Ţara │ Nr., │ │ │ │ │ │ Nr. │ │
│ │ │ │ │ dest./ │data şi│ Tip │Termen │ │ │ Data │ zile │Descri-│
│Nr. │ Nr. │Titu-│ Cod │ prove- │ refe- │opera-│ de │ Suma │Valu-│înca- │întâr-│ ere │
│crt.│autori-│ lar │fiscal│ nienţă │ rinţa │ţiune │încasa-│ în │ta4) │sării/│ziere │opera- │
│ │ zaţie │ │ ├─────┬───┤ docu- │ 2) │ re3) │valută│ │plăţii│ la │ ţiune │
│ │ │ │ │Denu-│Cod│ ment │ │ │ │ │ │înca- │ │
│ │ │ │ │mire │1) │bancar │ │ │ │ │ │ sare │ │
├────┼───────┼─────┼──────┼─────┼───┼───────┼──────┼───────┼──────┼─────┼──────┼──────┼───────┤
│ 0 │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │ 11 │ 12 │ 13 │
└────┴───────┴─────┴──────┴─────┴───┴───────┴──────┴───────┴──────┴─────┴──────┴──────┴───────┘
|
Director,
Observaţii:
1) Se va folosi codificarea conform standardului ISO-3166-93.
2) Se va completa codul corespunzător conform normelor metodologice privind înregistrarea şi raportarea la balanţa de plăţi emise de Banca Naţională a României.
3) Se stabileşte, conform Ordonanţei Guvernului nr. 18/1994, pentru încasări dividende, cote-părţi din lichidarea investiţiilor externe etc.; pentru celelalte categorii (rate, dobânzi aferente creditelor externe acordate de rezidenţi nerezidenţilor etc.), maximum 5 zile de la termenele prevăzute în contractele externe, conform Ordonanţei Guvernului nr. 15/1996.
4) Pentru valute se vor folosi acronimele care apar în lista cursurilor pieţei valutare, comunicată de Banca Naţională a României.
┌──────────────────────┬───────────────────────┬─────────┬─────────────┐
│ ŢARA │ VALUTA │ ACRONIM │ COD │
│ │ │ VALUTĂ │ ŢARĂ/VALUTĂ │
├──────────────────────┼───────────────────────┼─────────┼─────────────┤
│Austria │Şiling austriac │ ATS │ 040 │
├──────────────────────┼───────────────────────┼─────────┼─────────────┤
│Australia │Dolar australian │ AUD │ 036 │
├──────────────────────┼───────────────────────┼─────────┼─────────────┤
│Belgia │Franc belgian │ BEF │ 056 │
├──────────────────────┼───────────────────────┼─────────┼─────────────┤
│Canada │Dolar canadian │ CAD │ 124 │
├──────────────────────┼───────────────────────┼─────────┼─────────────┤
│Elveţia │Franc elveţian │ CHF │ 756 │
├──────────────────────┼───────────────────────┼─────────┼─────────────┤
│Germania │Marcă germană │ DEM │ 276 │
├──────────────────────┼───────────────────────┼─────────┼─────────────┤
│Danemarca │Coroană daneză │ DKK │ 208 │
├──────────────────────┼───────────────────────┼─────────┼─────────────┤
│Egipt │Liră egipteană │ EGP │ 818 │
├──────────────────────┼───────────────────────┼─────────┼─────────────┤
│Spania │Pesetă spaniolă │ ESP │ 724 │
├──────────────────────┼───────────────────────┼─────────┼─────────────┤
│Finlanda │Marcă finlandeză │ FIM │ 246 │
├──────────────────────┼───────────────────────┼─────────┼─────────────┤
│Franţa │Franc francez │ FRF │ 250 │
├──────────────────────┼───────────────────────┼─────────┼─────────────┤
│Marea Britanie │Liră sterlină │ GBP │ 826 │
├──────────────────────┼───────────────────────┼─────────┼─────────────┤
│Grecia │Drahmă grecească │ GRD │ 300 │
├──────────────────────┼───────────────────────┼─────────┼─────────────┤
│Irlanda │Liră irlandeză │ IEP │ 372 │
├──────────────────────┼───────────────────────┼─────────┼─────────────┤
│Italia │Liră italiană │ ITL │ 380 │
├──────────────────────┼───────────────────────┼─────────┼─────────────┤
│Japonia │Yen japonez │ JPY │ 392 │
├──────────────────────┼───────────────────────┼─────────┼─────────────┤
│Republica Moldova │Leu moldovenesc │ MDL │ 498 │
├──────────────────────┼───────────────────────┼─────────┼─────────────┤
│Olanda │Gulden olandez │ NLG │ 528 │
├──────────────────────┼───────────────────────┼─────────┼─────────────┤
│Norvegia │Coroană norvegiană │ NOK │ 578 │
├──────────────────────┼───────────────────────┼─────────┼─────────────┤
│Portugalia │Escudo portughez │ PTE │ 620 │
├──────────────────────┼───────────────────────┼─────────┼─────────────┤
│România │Leu românesc │ ROL │ 642 │
├──────────────────────┼───────────────────────┼─────────┼─────────────┤
│Suedia │Coroană suedeză │ SEK │ 752 │
├──────────────────────┼───────────────────────┼─────────┼─────────────┤
│Rusia │Rublă │ RUR │ 643 │
├──────────────────────┼───────────────────────┼─────────┼─────────────┤
│Turcia │Liră turcească │ TRL │ 792 │
├──────────────────────┼───────────────────────┼─────────┼─────────────┤
│Statele Unite │Dolar SUA │ USD │ 840 │
├──────────────────────┼───────────────────────┼─────────┼─────────────┤
│ │DST │ XDR │ 960@ │
├──────────────────────┼───────────────────────┼─────────┼─────────────┤
│ │Euro │ EUR │ 954@ │
└──────────────────────┴───────────────────────┴─────────┴─────────────┘
|
Valoarea DST de la rubrica Cod/ţară/valută a fost modificată prin pct. X din Circulara B.N.R. nr. 7/1998.
-ECU - XEU - 954 a fost înlocuită cu "Euro - EUR - 954" prin pct. III din Circulara BNR nr. 25/1998.
ANEXA Nr. 3
la N.R.V.3
┌──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│FORMULARUL 1 │
│ │
│ RAPORT │
│ PRIVIND ANGAJAMENTELE DE NATURA DATORIEI PRIVATE │
│ │
│Persoană juridică/fizică rezidentă raportoare ................................│
│Descrierea angajamentului extern │
│Împrumutător/creditor ........................................................│
│Ţara .........................................................................│
│Data semnării ................................................................│
│Data intrării în vigoare ......... Data estimativă a ultimei trageri .........│
│Numărul de referinţă al băncii împrumutătoare ................................│
│Valoarea angajamentului extern ...............................................│
│Valuta de contract ...........................................................│
│Valuta de rambursare .........................................................│
│Tipul angajamentului extern ..................................................│
│Obiectul angajamentului extern ...............................................│
│Categoria beneficiarului final ( ) regie autonomă (R.A.); │
│ ( ) societate pe acţiuni (S.A.); │
│ ( ) societate răspundere limitată (S.R.L.); │
│ ( ) persoane fizice; │
│ ( ) alţi beneficiari │
│Sectorul economic de destinaţie ..............................................│
│Se completează numele garantului/avalistului din partea │
│creditorului/beneficiarului: .................................................│
│ │
│Data ......... Semnătura, │
│ Numele ................................... │
│ Funcţia .................................. │
│ Adresa ................................... │
│ Telefon .................................. │
│ Fax ...................................... │
│Numele persoanei care poate fi contactată pentru informaţii ulterioare: │
│ Numele ................... Funcţia ................... │
│ Adresa ................... Telefon ................... │
│ ................... ................... │
│ Fax ................... Telex ................... │
│ │
│ ┌─────────────────────────────────────────────────────────┐ │
│ │Se completează de către Banca Naţională a României │ │
│ │Numărul şi data din Registrul datoriei private externe: │ │
│ │...................................... │ │
│ └─────────────────────────────────────────────────────────┘ │
│ │
└──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│FORMULARUL 1A │
│ │
│ SCADENŢARUL ESTIMATIV │
│ AL TRAGERILOR ŞI AL PLĂŢILOR DE CAPITAL │
│ │
│Persoana juridică/fizică rezidentă raportoare ................................│
│Descrierea angajamentului extern │
│Împrumutător/creditor ........................................................│
│Ţara .........................................................................│
│Data semnării ................................................................│
│Data estimativă a ultimei trageri ............................................│
│Valoarea angajamentului extern ...............................................│
│Numărul de referinţă al băncii împrumutătoare ................................│
│Numărul angajamentului extern din Registrul datoriei private externe ........│
│ │
│1. Trageri: │
│a) ( ) pentru toate tragerile din cadrul angajamentului există o singură │
│ schemă de amortizare │
│b) ( ) pentru fiecare tragere există câte o schemă de amortizare │
│În cazul b) se raportează câte un formular 1A, 1B şi 2A pentru fiecare tragere│
│ │
│Scadenţarul estimativ al tragerilor pe următoarele trimestre calendaristice: │
│(se vor completa datele şi sumele exacte în cazul în care acestea sunt │
│cunoscute) │
│ │
│Anul curent T1 ................... T2 ................... │
│ T3 ................... T4 ................... │
│Anul următor T1 ................... T2 ................... │
│ T3 ................... T4 ................... │
│Anul următor T1 ................... T2 ................... │
│ T3 ................... T4 ................... │
│ │
│Scadenţarul estimativ anual al tragerilor pentru perioada rămasă: │
│ 199... ............................ │
│ 199... ............................ │
│ 200... ............................ │
│ 200... ............................ │
│ 200... ............................ │
│ 200... ............................ │
│ │
│2. Rate de capital │
│Atenţie! Sumele se completează exact (la nivel de unităţi şi zecimale) │
│ │
│a) Scadenţa: │
│ - prima rambursare: - data: ............. - suma: ................. │
│ - a doua rambursare: - data: ............. - suma: ................. │
│ - ultima rambursare: - data: ............. - suma: ................. │
│(pe verso se va prezenta întreg scadenţarul - date şi sume) │
│ │
│b) Periodicitatea rambursărilor: ( ) lunar; │
│ ( ) trimestrial; │
│ ( ) semestrial; │
│ ( ) anual; │
│ ( ) fără periodicitate (se dau explicaţii) │
│..............................................................................│
│..............................................................................│
└──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│FORMULARUL 1B │
│ │
│ SCADENŢARUL ESTIMATIV │
│ AL PLĂŢILOR DE DOBÂNZI ŞI COMISIOANE │
│ │
│Persoana juridică/fizică rezidentă raportoare ................................│
│Descrierea angajamentului extern │
│Împrumutător/creditor ........................................................│
│Ţara .........................................................................│
│Data semnării ................................................................│
│Data estimativă a ultimei trageri ............................................│
│Valoarea angajamentului extern ...............................................│
│Numărul de referinţă al băncii împrumutătoare ................................│
│Numărul angajamentului extern din Registrul datoriei private externe .........│
│ │
│A. Tipul dobânzilor şi al comisioanelor │
│Dobânda (marcaţi cu x): │
│- fixă ( ) - rata (%): │
│- flotantă ( ) - tipul: │
│- variabilă ( ) - rata 1 (%): interval: - prima dată: - ultima dată: │
│ - rata 2 (%): interval: - prima dată: - ultima dată: │
│ - rata 3 (%): interval: - prima dată: - ultima dată: │
│- taxa scontului ( ) - rata (%): │
│Atenţie! Pentru rata variabilă, noţiunea de interval semnifică perioada de │
│aplicabilitate a ratei respective │
│ │
│Baza de calcul a dobânzii: ( ) 360 zile/an ( ) 365 zile/an │
│ ( ) 30 zile/lună ( ) nr. exact zile/lună │
│ │
│Comision de administrare (%): ......................... │
│Comision de angajare (%): ............................. │
│Alte comisioane: ...................................... │
│ │
│B. Scadenţar │
│1. Plăţi de dobândă: │
│Atenţie! Sumele se completează exact (la nivel de unităţi şi zecimale) │
│ │
│a) Scadenţa: │
│ - prima plată: - data: ........... - suma: ................. │
│ - a doua plată - data: ........... - suma: ................. │
│ - ultima plată - data: ........... - suma: ................. │
│ │
│b) Periodicitatea plăţilor: ( ) lunar; │
│ ( ) trimestrial; │
│ ( ) semestrial; │
│ ( ) anual; │
│ ( ) fără periodicitate (se dau explicaţii) │
│..............................................................................│
│..............................................................................│
│ │
│2. Plăţi de comisioane: │
│Atenţie! Sumele se completează exact (la nivel de unităţi şi zecimale) │
│ │
│a) Scadenţa: │
│ - prima plată: - data: ........... - suma: ................. │
│ - a doua plată - data: ........... - suma: ................. │
│ - ultima plată - data: ........... - suma: ................. │
│ │
│b) Periodicitatea plăţilor: ( ) lunar; │
│ ( ) trimestrial; │
│ ( ) semestrial; │
│ ( ) anual; │
│ ( ) fără periodicitate (se dau explicaţii) │
│..............................................................................│
│..............................................................................│
└──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│FORMULARUL 2 │
│ │
│ SITUAŢIA ANGAJAMENTULUI EXTERN LA DATA DE: ............. │
│ │
│Persoana juridică/fizică rezidentă raportoare ................................│
│Descrierea angajamentului extern │
│Împrumutător/creditor ........................................................│
│Ţara .........................................................................│
│Data semnării ................................................................│
│Data estimativă a ultimei trageri ............................................│
│Valoarea angajamentului extern ...............................................│
│Numărul de referinţă al băncii împrumutătoare ................................│
│Numărul angajamentului extern din Registrul datoriei private externe .........│
│Datele calendaristice şi sumele tranzacţiilor efectuate în perioada de │
│raportare │
│Atenţie! Sumele se completează exact (la nivel de unităţi şi zecimale) │
│ │
│a) Trageri/utilizări: │
├─────────┬───────────────┬─────────┬────────────────┬─────────┬───────────────┤
│ Data │ Suma │ Data │ Suma │ Data │ Suma │
├─────────┼───────────────┼─────────┼────────────────┼─────────┼───────────────┤
├─────────┼───────────────┼─────────┼────────────────┼─────────┼───────────────┤
├─────────┼───────────────┼─────────┼────────────────┼─────────┼───────────────┤
├─────────┴───────────────┴─────────┴────────────────┴─────────┴───────────────┤
│ │
│b) Plăţi efectuate la scadenţă │
├─────────────────────────┬──────────────────────────┬─────────────────────────┤
│ Rate de capital │ Dobânzi │ Comisioane │
├─────────┬───────────────┼─────────┬──────┬─────────┼─────────┬───────────────┤
│ Data │ Suma │ Data │ Suma │ Procent │ Data │ Suma │
├─────────┼───────────────┼─────────┼──────┼─────────┼─────────┼───────────────┤
├─────────┼───────────────┼─────────┼──────┼─────────┼─────────┼───────────────┤
├─────────┼───────────────┼─────────┼──────┼─────────┼─────────┼───────────────┤
├─────────┴───────────────┴─────────┴──────┴─────────┴─────────┴───────────────┤
│ │
│c) Plăţi aflate la scadenţă şi neefectuate │
├─────────────────────────┬──────────────────────────┬─────────────────────────┤
│ Rate de capital │ Dobânzi │ Comisioane │
├─────────┬───────────────┼─────────┬──────┬─────────┼─────────┬───────────────┤
│ Data │ Suma │ Data │ Suma │ Procent │ Data │ Suma │
├─────────┼───────────────┼─────────┼──────┼─────────┼─────────┼───────────────┤
├─────────┼───────────────┼─────────┼──────┼─────────┼─────────┼───────────────┤
├─────────┼───────────────┼─────────┼──────┼─────────┼─────────┼───────────────┤
├─────────┴───────────────┴─────────┴──────┴─────────┴─────────┴───────────────┤
│ │
│d) Plăţi de arierate │
├─────────────────────────┬──────────────────────────┬─────────────────────────┤
│ Rate de capital │ Dobânzi │ Comisioane │
├─────────┬───────────────┼─────────┬──────┬─────────┼─────────┬───────────────┤
│ Data │ Suma │ Data │ Suma │ Procent │ Data │ Suma │
├─────────┼───────────────┼─────────┼──────┼─────────┼─────────┼───────────────┤
├─────────┼───────────────┼─────────┼──────┼─────────┼─────────┼───────────────┤
├─────────┼───────────────┼─────────┼──────┼─────────┼─────────┼───────────────┤
├─────────┴───────────────┴─────────┴──────┴─────────┴─────────┴───────────────┤
└──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│FORMULARUL 2A │
│ │
│ SITUAŢIA ANGAJAMENTULUI EXTERN LA DATA DE: ............. │
│ (se va utiliza în cazul în care pentru fiecare tragere există │
│ câte o schemă de rambursare) │
│ │
│Persoana juridică/fizică rezidentă raportoare ................................│
│Descrierea angajamentului extern │
│Împrumutător/creditor ........................................................│
│Ţara .........................................................................│
│Data semnării ................................................................│
│Data estimativă a ultimei trageri ............................................│
│Valoarea angajamentului extern ...............................................│
│Numărul de referinţă al băncii împrumutătoare ................................│
│Numărul angajamentului extern din Registrul datoriei private externe .........│
│ │
│Datele calendaristice şi sumele tranzacţiilor efectuate în perioada de │
│raportare │
│ │
│Atenţie! Sumele se completează exact (la nivel de unităţi şi zecimale) │
│ │
│a) Tragere efectuată: - în sumă de: .............. │
│ - la data de: .............. │
│ │
│b) Plăţi efectuate la scadenţă │
├─────────────────────────┬──────────────────────────┬─────────────────────────┤
│ Rate de capital │ Dobânzi │ Comisioane │
├─────────┬───────────────┼─────────┬──────┬─────────┼─────────┬───────────────┤
│ Data │ Suma │ Data │ Suma │ Procent │ Data │ Suma │
├─────────┼───────────────┼─────────┼──────┼─────────┼─────────┼───────────────┤
├─────────┼───────────────┼─────────┼──────┼─────────┼─────────┼───────────────┤
├─────────┼───────────────┼─────────┼──────┼─────────┼─────────┼───────────────┤
├─────────┴───────────────┴─────────┴──────┴─────────┴─────────┴───────────────┤
│ │
│c) Plăţi aflate la scadenţă şi neefectuate │
├─────────────────────────┬──────────────────────────┬─────────────────────────┤
│ Rate de capital │ Dobânzi │ Comisioane │
├─────────┬───────────────┼─────────┬──────┬─────────┼─────────┬───────────────┤
│ Data │ Suma │ Data │ Suma │ Procent │ Data │ Suma │
├─────────┼───────────────┼─────────┼──────┼─────────┼─────────┼───────────────┤
├─────────┼───────────────┼─────────┼──────┼─────────┼─────────┼───────────────┤
├─────────┼───────────────┼─────────┼──────┼─────────┼─────────┼───────────────┤
├─────────┴───────────────┴─────────┴──────┴─────────┴─────────┴───────────────┤
│ │
│d) Plăţi de arierate │
├─────────────────────────┬──────────────────────────┬─────────────────────────┤
│ Rate de capital │ Dobânzi │ Comisioane │
├─────────┬───────────────┼─────────┬──────┬─────────┼─────────┬───────────────┤
│ Data │ Suma │ Data │ Suma │ Procent │ Data │ Suma │
├─────────┼───────────────┼─────────┼──────┼─────────┼─────────┼───────────────┤
├─────────┼───────────────┼─────────┼──────┼─────────┼─────────┼───────────────┤
├─────────┼───────────────┼─────────┼──────┼─────────┼─────────┼───────────────┤
├─────────┴───────────────┴─────────┴──────┴─────────┴─────────┴───────────────┤
└──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
|
FORMULARUL 1: Mod de completare
Formularul 1: "Raport privind angajamentele de natura datoriei private externe" se întocmeşte şi se raportează o singură dată, împreună cu celelalte documente necesare autorizării, în conformitate cu prevederile prezentelor norme.
Persoana juridică/fizică rezidentă raportoare: se înscrie denumirea completă a persoanei juridice/fizice rezidente care raportează angajamentul extern.
Descrierea angajamentului extern: conţine informaţii generale referitoare la angajamentul extern.
Împrumutător/creditor: se înscrie denumirea împrumutătorului/creditorului. Dacă este un grup de bănci, se va indica acest fapt, precum şi denumirea băncii conducătoare (principale).
În cazul emiterii de obligaţiuni se va menţiona denumirea băncii/instituţiei financiare nerezidente - coordonator şi promotor al emisiunii.
În cazul emiterii de bilete la ordin (promissory notes) sau alte titluri de credit similare se va înscrie denumirea societăţii finanţatoare menţionate pe titlul respectiv, care a efectuat serviciile de lansare/vânzare pe piaţa externă în cauză. Dacă denumirea acestei societăţi nu este cunoscută la momentul autorizării, aceasta va fi comunicată la prima raportare privind derularea operaţiunii.
Ţara: se va înscrie ţara de reşedinţă a împrumutătorului/creditorului. Pentru împrumuturile cu mai mulţi creditori localizaţi în ţări diferite se va înscrie cuvântul "multiple". În cazul împrumuturilor de la organisme internaţionale se va înscrie doar denumirea acestora.
Data semnării: se va înscrie data la care a fost semnat contractul de împrumut/credit sau la care a fost emis titlul de credit.
Data intrării în vigoare: se va înscrie data intrării în vigoare a contractului de împrumut/credit comunicată de instituţia creditoare.
Data estimativă a ultimei trageri: se va înscrie data estimativă a ultimei trageri prevăzută în contractul de împrumut/credit. În cazul când aceasta nu este prevăzută în contract, se va trece data primei rambursări.
Numărul de referinţă al băncii împrumutătoare: se va înscrie numărul de referinţă al contractului de împrumut/credit, dat de instituţia creditoare, în cazul în care acest număr există şi este comunicat debitorului.
Valoarea angajamentului extern: se completează suma exactă, la nivel de unităţi şi zecimale, aşa cum este prevăzută în contractul de împrumut/credit sau valoarea nominală a titlurilor de credit.
Valuta de contract: se va înscrie valuta în care se va acorda împrumutul/creditul, aşa cum este prevăzută în contractul de împrumut/credit sau valuta în care a fost emis titlul de credit.
Valuta de rambursare: se va înscrie valuta în care se va rambursa împrumutul/creditul, aşa cum este prevăzută în contractul de împrumut/credit.
Tipul angajamentului extern: împrumut, credit, emisiune de obligaţiuni, bilet la ordin, cambie etc.
Obiectul angajamentului extern: se va înscrie scopul pentru care a fost contractat creditul: finanţarea de proiecte (investiţii noi, retehnologizare, modernizare, dezvoltare); importuri; reîmprumut; împrumut financiar; refinanţarea/reorganizarea datoriei externe; finanţarea de consultanţă; finanţarea de asistenţă tehnică; finanţarea de acţiuni de pregătire a personalului; cumpărarea de acţiuni; majorarea capitalului propriu; leasing financiar; finanţarea de reparaţii; scopuri multiple; altele (finanţare, credite de refinanţare, credite de trezorerie, capital circulant etc.)
Categoria beneficiarului final: se va înscrie între paranteze semnul X în dreptul categoriei corespunzătoare a beneficiarului final, în cazul liniilor de finanţare contractate de societăţile bancare.
Sectorul economic de destinaţie: se va înscrie sectorul din economie căruia îi este destinat împrumutul/creditul (agricultură, industrie extractivă, industrie petrolieră, industrie energetică, industrie siderurgică, industrie chimică, industrie optică, industrie constructoare de maşini, industrie alimentară, industrie textilă şi pielărie, industria lemnului, transporturi, telecomunicaţii, comerţ, turism şi servicii recreative, industrie financiar-bancară, apărare, alte servicii, alte sectoare).
În urma autorizării, Banca Naţională a României va returna persoanei juridice rezidente raportoare o copie de pe Formularul 1 transmis de acesta, având înscris numărul din Registrul datoriei private externe.
FORMULARUL 1A: Mod de completare
Formularul 1A: "Scadenţarul estimativ al tragerilor şi al plăţilor de capital" se întocmeşte şi se raportează împreună cu Formularul 1, apoi ori de câte ori intervin modificări în scadenţarele de trageri şi/sau rambursări.
Persoana juridică/fizică rezidentă raportoare: se înscrie denumirea completă a persoanei juridice/fizice rezidente raportoare care raportează angajamentul extern.
Împrumutător/creditor: se înscrie denumirea împrumutătorului/creditorului. Dacă este un grup de bănci, se va indica acest fapt, precum şi denumirea băncii conducătoare (principale).
În cazul emiterii de obligaţiuni se va menţiona denumirea băncii/instituţiei financiare nerezidente - coordonator şi promotor al emisiunii.
În cazul emiterii de bilete la ordin (promissory notes) sau alte titluri de credit similare se va înscrie denumirea societăţii finanţatoare menţionate pe titlul respectiv, care a efectuat serviciile de lansare/vânzare pe piaţa externă în cauză. Dacă denumirea acestei societăţi nu este cunoscută la momentul autorizării, aceasta va fi comunicată la prima raportare privind derularea operaţiunii.
Ţara: se va înscrie ţara de reşedinţă a împrumutătorului/creditorului. Pentru împrumuturile cu mai mulţi creditori localizaţi în ţări diferite se va înscrie cuvântul "multiple". În cazul împrumuturilor de la organisme internaţionale se va înscrie doar denumirea acestora.
Data semnării: se va înscrie data la care a fost semnat contractul de împrumut/credit sau la care a fost emis titlul de credit.
Data estimativă a ultimei trageri: se va înscrie data estimativă a ultimei trageri prevăzută în contractul de împrumut/credit. În cazul când aceasta nu este prevăzută în contract, se va trece data primei rambursări.
Valoarea angajamentului extern: se completează suma exactă, la nivel de unităţi şi zecimale, aşa cum este prevăzută în contractul de împrumut/credit sau valoarea nominală a titlurilor de credit.
Numărul de referinţă al băncii împrumutătoare: se va înscrie numărul de referinţă al contractului de împrumut/credit, dat de instituţia creditoare, în cazul în care acest număr există şi este comunicat debitorului.
Numărul angajamentului extern din Registrul datoriei private externe: se completează numărul angajamentului extern din Registrul datoriei private externe, comunicat beneficiarului pe copia de pe Formularul 1, primită în urma autorizării angajamentului extern.
Trageri: se va bifa una dintre variantele "a)" sau "b)".
Scadenţarul estimativ al tragerilor pe următoarele trimestre calendaristice: se vor înscrie valorile trimestriale totale pe anul în curs şi pentru următorii doi ani.
Scadenţarul estimativ anual al tragerilor pentru perioada rămasă: se vor înscrie valorile anuale totale pentru perioada rămasă până la data estimativă a ultimei trageri comunicată în Formularul 1.
Rate de capital: se va completa informaţia necesară procesului de monitorizare a datoriei externe, cu sumele exacte, la nivel de unităţi şi zecimale, după cum urmează:
a) Scadenţa: se vor completa datele calendaristice şi sumele exacte aferente primei rambursări, celei de-a doua şi ultimei rambursări; pe verso se înscrie scadenţarul integral.
b) Periodicitatea rambursărilor: se va bifa una dintre variantele expuse în formular, iar în cazul lipsei periodicităţii se vor da explicaţii (de ex., creditul se rambursează integral, într-o singură rată, la data de ...., prin compensare cu mărfuri, prin investiţii conform legii etc.).
FORMULARUL 1B: Mod de completare
Formularul 1B: "Scadenţarul estimativ al plăţilor de dobânzi şi comisioane" se întocmeşte şi se raportează împreună cu Formularul 1, apoi ori de câte ori intervin modificări în scadenţarele dobânzilor şi/sau comisioanelor, precum şi în orice alte elemente referitoare la acestea.
Persoana juridică/fizică rezidentă raportoare: se înscrie denumirea completă a persoanei juridice/fizice rezidente care raportează angajamentul extern.
Împrumutător/creditor: se înscrie denumirea împrumutătorului/creditorului. Dacă este un grup de bănci, se va indica acest fapt, precum şi denumirea băncii conducătoare (principale).
În cazul emiterii de obligaţiuni se va menţiona denumirea băncii/instituţiei financiare nerezidente - coordonator şi promotor al emisiunii.
În cazul emiterii de bilete la ordin (promissory notes) sau alte titluri de credit similare se va înscrie numele societăţii finanţatoare menţionate pe titlul respectiv, care a efectuat serviciile de lansare/vânzare pe piaţa externă în cauză. Dacă denumirea acestei societăţi nu este cunoscută la momentul autorizării, denumirea va fi comunicată la prima raportare privind derularea operaţiunii.
Ţara: se va înscrie ţara de reşedinţă a împrumutătorului/creditorului. Pentru împrumuturile cu mai mulţi creditori localizaţi în ţări diferite se va înscrie cuvântul "multiple". În cazul împrumuturilor de la organisme internaţionale se va înscrie doar denumirea acestora.
Data semnării: se va înscrie data la care a fost semnat contractul de împrumut/credit sau la care a fost emis titlul de credit.
Data estimativă a ultimei trageri: se va înscrie data estimativă a ultimei trageri prevăzută în contractul de împrumut/credit. În cazul când aceasta nu este prevăzută în contract se va trece data primei rambursări.
Valoarea angajamentului extern: se completează suma exactă, la nivel de unităţi şi zecimale, aşa cum este prevăzută în contractul de împrumut/credit sau valoarea nominală a titlurilor de credit.
Numărul de referinţă al băncii împrumutătoare: se va înscrie numărul de referinţă al contractului de împrumut/credit dat de instituţia creditoare, în cazul în care acest număr există şi este comunicat debitorului.
Numărul angajamentului extern din Registrul datoriei private externe: se completează numărul angajamentului extern din Registrul datoriei private externe, comunicat beneficiarului pe copia de pe Formularul 1 primită în urma autorizării angajamentului extern.
A. TIPUL DOBÂNZILOR ŞI AL COMISIOANELOR: se vor completa informaţiile referitoare la tipul şi procentul dobânzilor şi al comisioanelor practicate pentru angajamentul extern raportat, astfel:
-pentru tipul dobânzii, se va marca cu "x" tipul dobânzii aplicabile pentru angajamentul extern raportat şi se vor completa apoi informaţiile aferente tipului de dobândă aplicat (conform explicaţiilor din menţiunea de mai jos).
Menţiune:
▪ dobândă fixă: se aplică acelaşi procent de dobândă pe toată durata angajamentului extern, procent menţionat, de obicei, în cadrul angajamentului;
▪ dobândă flotantă: pe durata angajamentului extern se aplică o dobândă stabilită pe pieţele internaţionale de capital plus/minus o marjă procentuală (de ex., LIBOR USD + 1%);
▪ dobândă variabilă: durata angajamentului extern se împarte în două sau mai multe perioade (cel mai frecvent se utilizează împărţirea în două perioade - cea de graţie şi cea de rambursare propriu-zisă), perioade pentru care se aplică procente de dobândă diferite (de ex., pentru perioada de graţie - 2%, iar pentru perioada de rambursare - 3%);
▪ taxa scontului: reprezintă dobânda percepută de bancă la emiterea titlului de credit (bilet la ordin, cambie etc.) sau pentru încasarea înainte de scadenţă.
Baza de calcul a dobânzii: se bifează componentele respective existente în formula de calcul a dobânzii aplicată la angajamentul extern raportat:
-pentru partea de comisioane se completează procentul în cazul comisioanelor de administrare sau de angajare, iar în cazul altor tipuri de comisioane se va înscrie atât tipul, cât şi procentul.
B. SCADENŢAR
Atât pentru plăţile de dobânzi, cât şi pentru cele de comisioane, informaţiile se vor completa astfel:
a) Scadenţa: se vor completa datele calendaristice şi sumele exacte aferente primei, celei de-a doua şi ultimei plăţi de dobândă/comision.
b) Periodicitatea plăţilor: se va bifa una dintre variantele expuse în formular, iar în cazul lipsei periodicităţii se vor da explicaţii.
Notă: Informaţiile referitoare la plata comisioanelor se vor transmite, atunci când este cazul, cu stipularea tipului de comision, a procentului şi a sumei respective, în rubricile indicate.
FORMULARUL 2: Mod de completare
Formularul 2: "Situaţia angajamentului extern la data de ..." se întocmeşte şi se raportează lunar, în maximum 10 zile de la încheierea lunii de raportare.
Persoana juridică/fizică rezidentă raportoare: se înscrie denumirea completă a persoanei juridice rezidente care raportează angajamentul extern.
Împrumutător/creditor: se înscrie denumirea împrumutătorului/creditorului. Dacă este un grup de bănci, se va indica acest fapt, precum şi denumirea băncii conducătoare (principale).
În cazul emiterii de obligaţiuni se va menţiona denumirea băncii/instituţiei financiare nerezidente - coordonator şi promotor al emisiunii.
În cazul emiterii de bilete la ordin (promissory notes) sau alte titluri de credit similare se va înscrie denumirea societăţii de valori mobiliare/instituţiei financiare nerezidente, care a efectuat serviciile de lansare/vânzare pe piaţa externă în cauză. Dacă denumirea acestei societăţi nu este cunoscută la momentul autorizării, aceasta va fi comunicată la prima raportare privind derularea operaţiunii.
Ţara: se va înscrie ţara de reşedinţă a împrumutătorului/creditorului. Pentru împrumuturile cu mai mulţi creditori localizaţi în ţări diferite se va înscrie cuvântul "multiple". În cazul împrumuturilor de la organisme internaţionale se va înscrie doar denumirea acestora.
Data semnării: se va înscrie data la care a fost semnat contractul de împrumut/credit sau la care a fost emis titlul de credit.
Data estimativă a ultimei trageri: se va înscrie data estimativă a ultimei trageri prevăzută în contractul de împrumut/credit. În cazul când aceasta nu este prevăzută în contract, se va trece data primei rambursări.
Valoarea angajamentului extern: se completează suma exactă, la nivel de unităţi şi zecimale, aşa cum este prevăzută în contractul de împrumut/credit sau valoarea nominală a titlurilor de credit.
Numărul de referinţă al băncii împrumutătoare: se va înscrie numărul de referinţă al contractului de împrumut/credit dat de instituţia creditoare, în cazul în care acest număr există şi este comunicat debitorului.
Numărul angajamentului extern din Registrul datoriei private externe: se completează numărul angajamentului extern din Registrul datoriei private externe, comunicat beneficiarului pe copia de pe Formularul 1 primită în urma autorizării angajamentului extern.
a) Trageri/utilizări: se completează data calendaristică şi suma exactă pentru fiecare tragere în parte, efectuată în luna de raportare.
b) Plăţi efectuate la scadenţă: se completează data calendaristică şi suma exactă pentru fiecare rată de capital, plată de dobândă sau comision, efectuată în luna de raportare.
c) Plăţi aflate la scadenţă şi neefectuate: se completează data calendaristică şi suma exactă scadentă în luna de raportare, pentru fiecare plată de capital, de dobândă sau comision neefectuată la scadenţă.
d) Plăţi de arierate: se completează în cazul în care una dintre plăţile raportate în lunile anterioare la lit. "c)" a fost efectuată în luna de raportare.
FORMULARUL 2A: Mod de completare
Formularul 2A: "Situaţia angajamentului extern la data de ..." se întocmeşte şi se raportează lunar, în maximum 10 zile de la încheierea lunii de raportare, în cazul împrumuturilor/creditelor care au câte o schemă de amortizare pentru fiecare tragere în parte.
Persoana juridică/fizică rezidentă raportoare: se înscrie denumirea completă a persoanei juridice rezidente care raportează angajamentul extern.
Împrumutător/creditor: se înscrie denumirea împrumutătorului/creditorului. Dacă este un grup de bănci, se va indica acest fapt, precum şi denumirea băncii conducătoare (principale).
În cazul emiterii de obligaţiuni se va menţiona numele băncii/instituţiei financiare nerezidente - coordonator şi promotor al emisiunii.
În cazul emiterii de bilete la ordin (promissory notes) sau alte titluri de credit similare se va înscrie denumirea societăţii de valori mobiliare/instituţiei financiare nerezidente, care a efectuat serviciile de lansare/vânzare pe piaţa externă în cauză. Dacă denumirea acestei societăţi nu este cunoscută la momentul autorizării, aceasta va fi comunicată la prima raportare privind derularea operaţiunii.
Ţara: se va înscrie ţara de reşedinţă a împrumutătorului/creditorului. Pentru împrumuturile cu mai mulţi creditori localizaţi în ţări diferite se va înscrie cuvântul "multiple". În cazul împrumuturilor de la organisme internaţionale, se va înscrie doar denumirea acestora.
Data semnării: se va înscrie data la care a fost semnat contractul de împrumut/credit.
Data estimativă a ultimei trageri: se va înscrie data estimativă a ultimei trageri prevăzută în contractul de împrumut/credit. În cazul când aceasta nu este prevăzută în contract, se va trece data primei rambursări.
Valoarea angajamentului extern: se completează suma exactă, la nivel de unităţi şi zecimale, aşa cum este prevăzută în contractul de împrumut/credit sau valoarea nominală a titlurilor de credit.
Numărul de referinţă al băncii împrumutătoare: se va înscrie numărul de referinţă al contractului de împrumut/credit dat de instituţia creditoare, în cazul în care acest număr există şi este comunicat debitorului.
Numărul angajamentului extern din Registrul datoriei private externe: se completează numărul angajamentului extern din Registrul datoriei private externe, comunicat beneficiarului pe copia de pe Formularul 1 primită în urma autorizării angajamentului extern.
a) Tragere efectuată: se completează data calendaristică şi suma exactă pentru tragerea la care se referă formularul de raportare.
b) Plăţi efectuate la scadenţă: se completează data calendaristică şi suma exactă pentru fiecare rată de capital, plată de dobândă sau comision efectuată în luna de raportare.
c) Plăţi aflate la scadenţă şi neefectuate: se completează data calendaristică şi suma exactă scadentă în luna de raportare, pentru fiecare plată de capital, de dobândă sau comision neefectuată la scadenţă.
d) Plăţi de arierate: se completează în cazul în care una dintre plăţile raportate în lunile anterioare la lit. "c)" a fost efectuată în luna de raportare.
NORMĂ
privind efectuarea plăţilor externe pentru importurile de mărfuri,
executarea de lucrări şi prestările de servicii - N.R.V.4
Băncile vor asigura controlul bancar în cazul plăţilor externe în valută şi în lei, efectuate în conformitate cu prevederile regulamentului şi ale prezentelor norme; plăţile externe sunt cele efectuate de rezidenţi în favoarea nerezidenţilor.
1. În cazul plăţilor în avans pe bază de ordin de plată
1.1. Băncile vor executa ordinele de plată la extern în avans pentru importuri de mărfuri, executări de lucrări şi prestări servicii, dispuse prin formularul "DISPOZIŢIE DE PLATĂ EXTERNĂ" (DPE) pe bază de documente, respectiv contractul extern sau orice alt document cu astfel de valoare.
Punctul 1.1 a fost modificat prin art. IV pct. 1 din Circulara BNR nr. 5/2003.
1. 2 Abrogat.
1. 3 Abrogat.
Punctele 1.2 şi 1.3 au fost abrogate prin art. IV pct. 4 din Circulara BNR nr. 5/2003.
2. În cazul plăţilor în cadrul acreditivelor documentare
domiciliate în România şi al scrisorilor de garanţie
bancară
2.1. Băncile vor efectua plăţile pentru aceste importuri pe baza documentelor prevăzute în acreditive care să asigure livrarea mărfii pe teritoriul României, din care, în mod obligatoriu, factura externă şi documentul de transport (scrisoare de trăsură, conosament maritim sau fluvial, fracht aerian etc.); în cazul achiziţiilor destinate lucrărilor efectuate în străinătate, plata se va efectua în baza aceloraşi documente (factura externă şi documentul de transport) ori a facturii externe şi documentului care atestă recepţia mărfii în cazul achiziţiilor realizate în ţara respectivă; în situaţia efectuării de lucrări şi prestări de servicii, plata externă se va efectua pe baza documentelor ce atestă efectuarea lucrării ori prestarea serviciului.
2.2. În cazul în care acreditivele documentare sau scrisorile de garanţie prevăd efectuarea unor plăţi externe fără prezentarea documentelor de transport care să ateste livrarea mărfii pe teritoriul României (ex.: plata contra recipise de depozitare a mărfurilor pe teritorii străine, contra certificate de preluare spre expediere "prise en charge" sau pe baza de "letter of indemnity"), acestea vor fi considerate plăţi în avans şi vor fi supuse prevederilor pct. 1 din prezentele norme.
3. În cazul plăţilor contra documente la incasso
Plăţile externe efectuate în baza documentelor transmise la incasso vor fi efectuate de bănci numai contra acestor documente, între care documente de transport care să ateste livrarea mărfii, iar în lipsa documentelor de transport, numai pe baza prezentării de către ordonatorul plăţii a facturii externe şi a Declaraţiei vamale de import pentru mărfurile intrate pe teritoriul României sau a altui document care atestă ajungerea la destinaţie a mărfii.
În situaţia efectuării de lucrări şi prestări de servicii în străinătate, plata externă se va efectua pe baza documentelor ce atestă efectuarea lucrării ori prestarea serviciului.
4. În cazul plăţilor prin ordin de plată a importurilor
sosite/achiziţiilor
Băncile vor efectua plăţile externe dispuse de ordonator, numai după prezentarea documentelor care să ateste sosirea mărfii pe teritoriul României, dintre care, în mod obligatoriu, factura externă şi Declaraţia vamală de import ori a documentelor specifice zonelor libere precizate la pct. 1.2 alin. 1, emise pe numele titularului plăţilor externe; la efectuarea plăţilor externe pentru importuri/achiziţii destinate lucrărilor de construcţii-montaj în străinătate/ţară, se va prezenta, în mod obligatoriu, factura externă şi documentul vamal care să ateste intrarea mărfii pe teritoriul ţării respective; în situaţia când achiziţia a fost realizată din ţara unde are loc lucrarea, plata externă se va efectua pe baza facturii externe şi a documentului care atestă recepţia mărfii.
5. În cazul plăţilor pentru mărfuri cumpărate pentru
revânzare, fără tranzitarea teritoriului României
5. 1 Abrogat.
Punctul 5.1. a fost abrogat prin art. IV pct. 4 din Circulara BNR nr. 5/2003.
5.2. În situaţia în care derularea operaţiunii de comerţ internaţional începe prin încasarea integrală în avans de la extern, aceasta va fi evidenţiată de bancă ca încasare anticipată pe baza contractului extern ori a facturii pro forma, iar efectuarea plăţii la extern a contravalorii mărfii respective se va efectua pe baza facturii externe definitive.
6. Reglementări comune
6.1. Plăţile externe pentru importurile de mărfuri pot fi dispuse de către persoane rezidente, îndreptăţite să efectueze operaţiuni de comerţ exterior, prin completarea formularului DPE, prevăzut la art. 7 din regulament, care au calitatea de importatori atestată prin înscrierea la pct. 8 din Declaraţia vamală de import şi sunt titularii facturilor externe în baza cărora efectuează aceste plăţi.
De asemenea, formularul DPE se utilizează şi în cazul celorlalte categorii de plăţi externe şi de persoane.
În cazul efectuării importurilor prin comisionari, plăţile externe pot fi efectuate atât de comisionari, cât şi de comitenţi pe baza documentelor prevăzute de norme şi a contractului de comision.
Punctul 6.1 a fost modificat prin art. IV pct. 2 din Circulara BNR nr. 5/2003.
6. 2 Abrogat.
6. 3 Abrogat.
Punctele 6.2 şi 6.3 au fost abrogate prin art. IV pct. 4 din Circulara BNR nr. 5/2003.
6.4. Băncile vor efectua plăţile externe, prevăzute în prezentele norme, pe bază de documente originale.
Plăţile externe ordonate de clienţi pot fi efectuate de către bănci şi pe baza datelor transmise prin sistem computerizat (Electronic Banking) sau prin alte modalităţi de teletransmisie (fax, SWIFT etc.), urmând ca în maximum 5 zile lucrătoare băncile să intre în posesia documentelor originale respective. În vederea efectuării plăţilor externe prin sistem computerizat sau prin alte modalităţi de teletransmisie, clienţii vor transmite în mod obligatoriu informaţiile necesare efectuării transferului extern prevăzute în formularul DPE, precum şi în documentele de plată. Acceptarea efectuării plăţilor în aceste condiţii se va face doar pentru clienţii agreaţi.
Punctul 6.4 a fost modificat prin art. IV pct. 3 din Circulara BNR nr. 5/2003.
6.5. Pentru toate categoriile de plăţi externe prevăzute în prezentele norme, băncile vor înscrie pe originalul documentelor ce justifică plata externă, inclusiv pe autorizaţia Băncii Naţionale a României, suma şi data efectuării plăţii externe, pe care le vor confirma cu semnătura lucrătorului bancar şi cu ştampilă.
Băncile vor reţine la dosarele de plăţi fotocopii de pe documentele originale prin care s-au justificat plăţile externe şi pe care au făcut menţiunile prevăzute în prezentele norme. În cazul plăţilor contra documente la incasso se va reţine doar copia de pe centralizatorul facturilor.
Nerespectarea prevederilor normelor se sancţionează potrivit legii.
Băncile şi ordonatorii de plăţi externe vor lua măsurile necesare pentru cunoaşterea şi aplicarea întocmai a prevederilor prezentelor norme.
La data intrării în vigoare a prezentelor norme îşi încetează aplicabilitatea Normele nr. 5 privind condiţiile efectuării plăţilor externe pentru importurile de mărfuri şi controlul bancar al acestora, emise de Banca Naţională a României la data de 6 mai 1997 şi publicate în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 237 din 11 septembrie 1997.
Teza a 2-a din alin. 2 a fost introdusă prin pct. V.5 din Circulara B.N.R. nr. 7/1998.
NORMĂ
privind autorizarea deschiderii şi funcţionării conturilor
în străinătate ale rezidenţilor - N.R.V.5
I. Emiterea autorizaţiei
1. Potrivit prevederilor cap. IV art. 17 din regulament, rezidenţii, cu excepţiile prevăzute, pot deschide şi menţine în străinătate conturi în valută şi/sau în monedă naţională în conformitate cu prevederile regulamentului.
În vederea obţinerii autorizaţiei, rezidenţii completează şi depun la sucursalele Băncii Naţionale a României, în funcţie de sediul social al solicitantului, o documentaţie în două exemplare, respectiv o cerere-tip conform anexei la prezentele norme, însoţită de documentele care justifică necesitatea deschiderii contului în străinătate, după cum urmează:
-actul constitutiv al solicitantului, conform legii, documente privind înfiinţarea acestuia sau documente care atestă autorizarea activităţii în condiţiile legii;
-dovada înregistrării persoanei juridice la Oficiul Registrului comerţului şi la Direcţia generală a finanţelor publice şi controlului financiar de stat judeţeană sau a municipiului Bucureşti sau alt act de înregistrare la organele abilitate;
-cererea de înscriere de menţiuni pentru filialele sau sucursalele înfiinţate ulterior în baza legislaţiei române, după caz;
-actul doveditor al înmatriculării sucursalelor, filialelor din străinătate, inclusiv traducerea autorizată în care se menţionează că sucursalele ori filialele firmelor româneşti în străinătate nu sunt persoane juridice străine;
-contractele externe de prestări de servicii şi lucrări în străinătate, încheiate şi semnate cu partenerii străini, inclusiv traducerea autorizată a acestora în limba română;
-avizul Ministerului Muncii şi Protecţiei Sociale pentru repartizarea plafonului de muncă (în cazul persoanelor juridice române care execută lucrări în străinătate în ţările cu care există acorduri în acest sens);
-situaţia rezultatelor financiare şi a obligaţiilor fiscale pentru ultima lună (trimestru), vizate de organele fiscale teritoriale;
-declaraţia pe propria răspundere a solicitantului privind totalitatea conturilor deţinute de acesta în străinătate;
-orice acte sau documente justificative ale operaţiunii, solicitate de către Banca Naţională a României.
Solicitanţii răspund de autenticitatea documentaţiei prezentate.
2. Poate fi autorizată deschiderea şi funcţionarea de conturi în străinătate pentru următoarele situaţii:
a) organizarea şi funcţionarea de şantiere de construcţii-montaj şi instalaţii în străinătate sau executarea de lucrări şi prestări de servicii în străinătate;
b) operaţiuni valutare de capital prevăzute la pct. 1.17.2 din regulament;
c) deţinerea şi utilizarea de disponibilităţi valutare în străinătate pentru care solicitantul aduce dovezi că nu pot fi efectuate în conformitate cu prevederile valutare în vigoare;
d) litigii între rezidenţii prevăzuţi la pct. 1 din prezentele norme şi nerezidenţi, aflate în curs de soluţionare sau soluţionate, precum şi regularizări cu autorităţile financiare/judiciare din ţările respective;
e) înfiinţarea şi funcţionarea, cu respectarea cerinţelor legislaţiei române, de filiale şi sucursale ale rezidenţilor, care nu sunt constituite ca persoane juridice în străinătate.
3. Autorizaţia de deschidere şi funcţionare de conturi în străinătate cuprinde condiţiile de funcţionare a contului respectiv, obligatorii pe toată durata valabilităţii acesteia.
Deţinătorul autorizaţiei are obligaţia să comunice Băncii Naţionale a României orice modificare a condiţiilor iniţiale de autorizare şi funcţionare a contului, în scopul modificării corespunzătoare a acesteia.
4. Autorizaţiile se emit pe termen de maximum un an, termen după care vor fi reînnoite pe baza documentaţiei prezentate cu 30 de zile înainte de data expirării.
Documentaţia ce se depune în vederea reînnoirii nu va mai cuprinde documentele depuse la autorizarea precedentă şi care n-au suferit modificări (statut, contracte, înregistrare la Oficiul Registrului comerţului, cod fiscal etc.).
Alineatul 1 a fost modificat prin pct. VI din Circulara B.N.R. nr. 7/1998.
II. Controlul privind autorizaţiile emise
5. Sucursalele Băncii Naţionale a României iau în evidenţă rezidenţii autorizaţi să aibă conturi la bănci în străinătate, verifică modul de respectare a condiţiilor de funcţionare a contului prevăzute în autorizaţie, cel puţin trimestrial, şi raportează Băncii Naţionale a României rezultatele verificării printr-un act constatator.
Obiectivele verificării sunt cele referitoare la respectarea cu stricteţe a condiţiilor de funcţionare a conturilor deschise în străinătate, prevăzute în autorizaţie, precum şi orice fel de nereguli constatate cu privire la disponibilităţi şi utilizarea acestora contrar prevederilor autorizaţiei şi regulamentului.
6. În cazul nerespectării condiţiilor prevăzute în autorizaţie, cu excepţia prevederilor pct. 3 alin. 2 şi pct. 4 din prezentele norme, sucursalele Băncii Naţionale a României stabilesc termene de remediere a acestora de către deţinătorul contului în străinătate, în limita a 30 de zile lucrătoare de la data constatării. Măsurile luate vor fi comunicate în scris Băncii Naţionale a României, conform pct. 5 din prezentele norme.
7. Sucursalele Băncii Naţionale a României propun Băncii Naţionale a României, retragerea autorizaţiei în situaţia în care deficienţele constatate nu au fost remediate în termenul de 30 de zile lucrătoare de la data actului constatator al organelor de control ale sucursalei.
8. Pe baza actului constatator al sucursalei, Banca Naţională a României va retrage autorizaţia, după caz, în următoarele situaţii:
a) în cazul refuzului persoanei autorizate de a da tot concursul şi de a pune la dispoziţie organelor Băncii Naţionale a României actele şi documentele necesare verificării şi controlului asupra autorizaţiei emise;
b) în cazul nerespectării prevederilor pct. 3 alin. 2 şi pct. 6 din prezentele norme.
9. Ca urmare a retragerii autorizaţiei, titularul contului care continuă să menţină contul în străinătate intră sub incidenţa prevederilor legale.
10. Nerespectarea termenelor de repatriere a încasărilor în valută prevăzute în autorizaţie se sancţionează conform prevederilor legale.
11. Băncile nu vor efectua operaţiuni valutare în conturile bancare din străinătate ale rezidenţilor neautorizaţi de Banca Naţională a României.
ANEXĂ
la N.R.V.5
Referinţa solicitantului ..............
Nr. ........... Data ..................
CERERE DE AUTORIZARE
pentru deschiderea şi funcţionarea unui cont în străinătate
Denumirea/Numele ..............................................................................
...............................................................................................
Sediul/Adresa: judeţul ................, codul judeţului*) ..............., sectorul .........,
codul sectorului*) ................... localitatea ...................., codul poştal ........,
str. ................ nr. ....., bl. ....., sc. ....., ap. ......, telefon ....................
Codul fiscal ..................................................................................
Nr. de înregistrare la organele abilitate .....................................................
...............................................................................................
Conturi deschise în străinătate: DA/NU
Felul activităţii derulate prin cont ..........................................................
...............................................................................................
...............................................................................................
Codul activităţii*) ...........................................................................
Ţara ............................................... Cod ţară*) ...............................
Banca din străinătate .........................................................................
Nr. contului .........................
Tipul contului .......................
Valuta ............................... Cod valută*) ..........................
Justificarea cererii de deschidere a contului: ................................................
...............................................................................................
...............................................................................................
...............................................................................................
Alimentarea contului se va face cu: ...........................................................
...............................................................................................
...............................................................................................
...............................................................................................
Plăţile din cont reprezintă: ..................................................................
...............................................................................................
...............................................................................................
...............................................................................................
Numele şi prenumele
Semnătura autorizată
L.S.
|
NOTĂ:
Codurile marcate Regulamentul privind efectuarea operaţiunilor valutare nr. 7(V/10.813), emis de Banca Naţională a României la data de 18 august 1994, vor solicita reautorizarea în maximum 30 de zile de la data intrării în vigoare a prezentului regulament; autorizaţiile pentru care nu se solicită reautorizarea în termenul menţionat îşi pierd valabilitatea după expirarea acestui termen.
Autorizaţiile emise în baza aceluiaşi temei, anterior intrării în vigoare a regulamentului, altele decât cele de la alineatul precedent, îşi pierd valabilitatea la data intrării în vigoare a acestuia.
ANEXĂ
la N.R.V.6
Referinţa solicitantului
Nr. ...... Data ..........
CERERE DE AUTORIZARE
pentru operaţiuni valutare efectuate pe teritoriul României
Denumirea/Numele ...........................................................................
Tipul persoanei juridice (S.A./S.R.L./R.A./altele) .........................................
Sediul/Adresa: ....................... judeţ ........................., sector ............,
Localitatea ......................... codul poştal ..........., str. .......................
nr. ......, bl. ......, ap ........., sc ........., telefon ............., fax ................
Codul fiscal ..............................
Nr. de înregistrare la organele abilitate ..................................................
Justificarea cererii de efectuare a operaţiunilor valutare, precizarea categoriei de
activitate şi a operaţiunii valutare ..........................................................
...............................................................................................
...............................................................................................
Locul prestaţiei ...........................................................................
Sediul punctului unde se efectuează operaţiunea valutară ...................................
Categoria de rezidenţi cu care se efectuează operaţiunea valutară ..........................
...............................................................................................
...............................................................................................
Numele şi prenumele
Semnătura autorizată
L.S.
|
NORMĂ
privind importul şi exportul fizic de instrumente
de plată sub formă de numerar - N.R.V.7
Titlul Normelor a fost modificat prin art. III din Circulara B.N.R. nr. 37/2002
I. Sumele în valută efectivă (numerar) care pot fi introduse în România
1. În sensul prezentelor norme, prin valută efectivă se înţelege numerar sub forma bancnotelor străine şi monedelor străine, în circulaţie.
Punctul 1 a fost modificat prin pct. VII.1 din Circulara B.N.R. nr. 7/1998.
2. Persoanele fizice pot intra în ţară cu sume în valută efectivă în echivalent de maximum 10.000 dolari S.U.A./persoană/călătorie, fiind obligate să declare organelor vamale române sumele în valută efectivă aflate asupra lor, care depăşesc echivalentul a 10.000 dolari S.U.A.
Punctul 2 a fost modificat prin pct. VII.2 din Circulara B.N.R. nr. 7/1998.
3. Sumele în valută efectivă (numerar) ce depăşesc limita a 10.000 dolari S.U.A. se depun la organele vamale din punctele de trecere a frontierei de stat a României.
Pentru aceste sume, organul vamal va întocmi o chitanţă de consemnare în două exemplare, conţinând elementele necesare de identificare a depunătorului şi a sumei în valută (numele şi prenumele depunătorului, numărul şi seria paşaportului, ţara care l-a eliberat, felul valutei şi suma, data intrării, data ieşirii din România). Chitanţa de consemnare se datează şi se semnează de către organul vamal care a întocmit-o şi care va aplica, totodată, pe aceasta ştampila sa personală, originalul fiind înmânat depunătorului.
Organele vamale eliberează sumele consemnate în punctele de control al trecerii frontierei de stat.
Termenul maxim de eliberare a sumelor consemnate de către organele vamale este de 3 ani de la data depunerii. Eliberarea sumelor consemnate se face, pe baza cererii depunătorului, la ieşirea din ţară şi cu reţinerea de la acesta a originalului chitanţei de consemnare. După acest termen sumele în cauză se fac venit la bugetul de stat conform reglementărilor în vigoare. Sumele consemnate nu sunt purtătoare de dobânzi în favoarea depunătorului.
II. Sumele în valută efectivă (numerar) care pot fi scoase din România
4. Persoanele fizice pot ieşi din ţară cu sume în valută efectivă (numerar) echivalente cu maximum 10.000 dolari S.U.A./persoană/călătorie.
5. La ieşirea din România, persoanele fizice sunt obligate să declare organelor vamale române sumele în valută efectivă aflate asupra lor, care depăşesc echivalentul a 10.000 dolari S.U.A., şi să le depună la organele vamale care vor întocmi chitanţe de consemnare pe numele titularilor, sumele urmând a fi eliberate la întoarcerea în ţară.
Sumele neridicate în termen de 3 ani se fac venit la bugetul de stat conform reglementărilor în vigoare.
Alineatul 1 a fost modificat prin pct. VII.3 din Circulara B.N.R. nr. 7/1998.
III. Introducerea şi scoaterea de sume în lei în/din România
6. Persoanele fizice pot introduce sau scoate în/din România sume efective de maximum 500.000 lei/persoană/călătorie, cu excepţia persoanelor fizice rezidente în Republica Moldova ori în România, care pot introduce sau scoate în/din România cu ocazia călătoriilor efectuate în cele două ţări sume efective de maximum 17.000.000 lei/persoană/călătorie.
Sunt admise la introducerea/scoaterea în/din România bancnote şi monede, indiferent de valoarea lor nominală.
7. La ieşirea/intrarea din/în România, persoanele fizice menţionate la pct. 6 de mai sus au obligaţia să declare autorităţii vamale sumele în moneda naţională care depăşesc limita de 500.000 lei/persoană/călătorie, respectiv 17.000.000 lei/persoană/călătorie, şi să le depună la autoritatea vamală română, care va întocmi chitanţe de consemnare.
Depunătorilor care sunt cetăţeni români sau cetăţeni străini li se restituie aceste sume la întoarcerea din călătorie, respectiv cu ocazia unei noi călătorii în România.
Termenul maxim de restituire este de 3 ani. După expirarea acestui termen, sumele în cauză se fac venit la bugetul de stat.
Alineatul (1) de la pct. III.6 a fost modificat prin art. IV pct. 1 din Circulara B.N.R. nr. 31/2003.
-Alineatul (1) de la pct. III.7 a fost modificat prin art. IV pct. 2 din Circulara B.N.R. nr. 31/2003.
IV. Alte dispoziţii
8. Abrogat.
Punctul 8 a fost abrogat prin pct. VII.4 din Circulara B.N.R. nr. 7/1998.
9. Sumele în valută şi/sau în lei nedeclarate organelor vamale, pe care le au asupra lor persoanele fizice la intrarea/ieşirea în/din România, care depăşesc limitele stabilite în normele prezente, constituie contravenţie şi se sancţionează conform dispoziţiilor legale în vigoare.
10. Sumele în valută efectivă care depăşesc limitele prevăzute mai sus, introduse sau scoase în/din România de către bănci, în baza documentelor justificative semnate de persoanele legal desemnate de acestea, nu se supun autorizării Băncii Naţionale a României.
11. În situaţii speciale se pot introduce sau scoate sume în valută şi/sau în lei în/din România mai mari decât cele prevăzute anterior numai cu autorizarea prealabilă a Băncii Naţionale a României în conformitate cu prevederile normelor N.R.V.6.
NORMĂ
privind circuitul formularelor "DISPOZIŢIE DE PLATĂ VALUTARĂ EXTERNĂ"
(DPVE) şi "CERERE DE DESCHIDERE ACREDITIV" (CDA) - N.R.V.8
Normele au fost abrogate prin art. V din Circulara BNR nr. 5/2003.
NORMĂ
privind controlul valutar asupra încasărilor din exporturi
şi din celelalte operaţiuni cu străinătatea - N.R.V.9
Normele au fost abrogate prin art. V din Circulara BNR nr. 5/2003.