Text actualizat la data de 25.09.2002, avându-se în vedere următoarele acte:
-A se vedea şi Circulara BNR nr. 37/2002 care în art. III prevede că: "În textul întregului Regulament al Băncii Naţionale a României nr. 3/1997 şi în cadrul normelor date în aplicarea acestuia, titlul "Norme privind sumele în numerar în valută şi în moneda naţională (leu) care pot fi introduse şi scoase în/din România - N.R.V.7" se va înlocui cu titlul "Norme privind importul şi exportul fizic de instrumente de plată sub formă de numerar - N.R.V.7", iar denumirile "Banca Naţională a României - Direcţia generală politici monetare, valutare şi de credit", "Direcţia generală politici monetare, valutare şi de credit" şi "Direcţia politici financiar bancare" se vor înlocui cu denumirea "Banca Naţională a României"."
I. Emiterea autorizaţiei
1. Potrivit prevederilor cap. IV art. 17 din regulament, rezidenţii, cu excepţiile prevăzute, pot deschide şi menţine în străinătate conturi în valută şi/sau în monedă naţională în conformitate cu prevederile regulamentului.
În vederea obţinerii autorizaţiei, rezidenţii completează şi depun la sucursalele Băncii Naţionale a României, în funcţie de sediul social al solicitantului, o documentaţie în două exemplare, respectiv o cerere-tip conform anexei la prezentele norme, însoţită de documentele care justifică necesitatea deschiderii contului în străinătate, după cum urmează:
-actul constitutiv al solicitantului, conform legii, documente privind înfiinţarea acestuia sau documente care atestă autorizarea activităţii în condiţiile legii;
-dovada înregistrării persoanei juridice la Oficiul Registrului comerţului şi la Direcţia generală a finanţelor publice şi controlului financiar de stat judeţeană sau a municipiului Bucureşti sau alt act de înregistrare la organele abilitate;
-cererea de înscriere de menţiuni pentru filialele sau sucursalele înfiinţate ulterior în baza legislaţiei române, după caz;
-actul doveditor al înmatriculării sucursalelor, filialelor din străinătate, inclusiv traducerea autorizată în care se menţionează că sucursalele ori filialele firmelor româneşti în străinătate nu sunt persoane juridice străine;
-contractele externe de prestări de servicii şi lucrări în străinătate, încheiate şi semnate cu partenerii străini, inclusiv traducerea autorizată a acestora în limba română;
-avizul Ministerului Muncii şi Protecţiei Sociale pentru repartizarea plafonului de muncă (în cazul persoanelor juridice române care execută lucrări în străinătate în ţările cu care există acorduri în acest sens);
-situaţia rezultatelor financiare şi a obligaţiilor fiscale pentru ultima lună (trimestru), vizate de organele fiscale teritoriale;
-declaraţia pe propria răspundere a solicitantului privind totalitatea conturilor deţinute de acesta în străinătate;
-orice acte sau documente justificative ale operaţiunii, solicitate de către Banca Naţională a României.
Solicitanţii răspund de autenticitatea documentaţiei prezentate.
2. Poate fi autorizată deschiderea şi funcţionarea de conturi în străinătate pentru următoarele situaţii:
a) organizarea şi funcţionarea de şantiere de construcţii-montaj şi instalaţii în străinătate sau executarea de lucrări şi prestări de servicii în străinătate;
b) operaţiuni valutare de capital prevăzute la pct. 1.17.2 din regulament;
c) deţinerea şi utilizarea de disponibilităţi valutare în străinătate pentru care solicitantul aduce dovezi că nu pot fi efectuate în conformitate cu prevederile valutare în vigoare;
d) litigii între rezidenţii prevăzuţi la pct. 1 din prezentele norme şi nerezidenţi, aflate în curs de soluţionare sau soluţionate, precum şi regularizări cu autorităţile financiare/judiciare din ţările respective;
e) înfiinţarea şi funcţionarea, cu respectarea cerinţelor legislaţiei române, de filiale şi sucursale ale rezidenţilor, care nu sunt constituite ca persoane juridice în străinătate.
3. Autorizaţia de deschidere şi funcţionare de conturi în străinătate cuprinde condiţiile de funcţionare a contului respectiv, obligatorii pe toată durata valabilităţii acesteia.
Deţinătorul autorizaţiei are obligaţia să comunice Băncii Naţionale a României orice modificare a condiţiilor iniţiale de autorizare şi funcţionare a contului, în scopul modificării corespunzătoare a acesteia.
4. Autorizaţiile se emit pe termen de maximum un an, termen după care vor fi reînnoite pe baza documentaţiei prezentate cu 30 de zile înainte de data expirării.
Documentaţia ce se depune în vederea reînnoirii nu va mai cuprinde documentele depuse la autorizarea precedentă şi care n-au suferit modificări (statut, contracte, înregistrare la Oficiul Registrului comerţului, cod fiscal etc.).
Alineatul 1 a fost modificat prin pct. VI din Circulara B.N.R. nr. 7/1998.
II. Controlul privind autorizaţiile emise
5. Sucursalele Băncii Naţionale a României iau în evidenţă rezidenţii autorizaţi să aibă conturi la bănci în străinătate, verifică modul de respectare a condiţiilor de funcţionare a contului prevăzute în autorizaţie, cel puţin trimestrial, şi raportează Băncii Naţionale a României rezultatele verificării printr-un act constatator.
Obiectivele verificării sunt cele referitoare la respectarea cu stricteţe a condiţiilor de funcţionare a conturilor deschise în străinătate, prevăzute în autorizaţie, precum şi orice fel de nereguli constatate cu privire la disponibilităţi şi utilizarea acestora contrar prevederilor autorizaţiei şi regulamentului.
6. În cazul nerespectării condiţiilor prevăzute în autorizaţie, cu excepţia prevederilor pct. 3 alin. 2 şi pct. 4 din prezentele norme, sucursalele Băncii Naţionale a României stabilesc termene de remediere a acestora de către deţinătorul contului în străinătate, în limita a 30 de zile lucrătoare de la data constatării. Măsurile luate vor fi comunicate în scris Băncii Naţionale a României, conform pct. 5 din prezentele norme.
7. Sucursalele Băncii Naţionale a României propun Băncii Naţionale a României, retragerea autorizaţiei în situaţia în care deficienţele constatate nu au fost remediate în termenul de 30 de zile lucrătoare de la data actului constatator al organelor de control ale sucursalei.
8. Pe baza actului constatator al sucursalei, Banca Naţională a României va retrage autorizaţia, după caz, în următoarele situaţii:
a) în cazul refuzului persoanei autorizate de a da tot concursul şi de a pune la dispoziţie organelor Băncii Naţionale a României actele şi documentele necesare verificării şi controlului asupra autorizaţiei emise;
b) în cazul nerespectării prevederilor pct. 3 alin. 2 şi pct. 6 din prezentele norme.
9. Ca urmare a retragerii autorizaţiei, titularul contului care continuă să menţină contul în străinătate intră sub incidenţa prevederilor legale.
10. Nerespectarea termenelor de repatriere a încasărilor în valută prevăzute în autorizaţie se sancţionează conform prevederilor legale.
11. Băncile nu vor efectua operaţiuni valutare în conturile bancare din străinătate ale rezidenţilor neautorizaţi de Banca Naţională a României.
Referinţa solicitantului ..............
Nr. ........... Data ..................
CERERE DE AUTORIZARE
pentru deschiderea şi funcţionarea unui cont în străinătate
Denumirea/Numele ..............................................................................
...............................................................................................
Sediul/Adresa: judeţul ................, codul judeţului*) ..............., sectorul .........,
codul sectorului*) ................... localitatea ...................., codul poştal ........,
str. ................ nr. ....., bl. ....., sc. ....., ap. ......, telefon ....................
Codul fiscal ..................................................................................
Nr. de înregistrare la organele abilitate .....................................................
...............................................................................................
Conturi deschise în străinătate: DA/NU
Felul activităţii derulate prin cont ..........................................................
...............................................................................................
...............................................................................................
Codul activităţii*) ...........................................................................
Ţara ............................................... Cod ţară*) ...............................
Banca din străinătate .........................................................................
Nr. contului .........................
Tipul contului .......................
Valuta ............................... Cod valută*) ..........................
Justificarea cererii de deschidere a contului: ................................................
...............................................................................................
...............................................................................................
...............................................................................................
Alimentarea contului se va face cu: ...........................................................
...............................................................................................
...............................................................................................
...............................................................................................
Plăţile din cont reprezintă: ..................................................................
...............................................................................................
...............................................................................................
...............................................................................................
Numele şi prenumele
Semnătura autorizată
L.S.
|
NOTĂ:
Codurile marcate