Text actualizat la data de 09.03.2003, avându-se în vedere următoarele acte:
-A se vedea şi Circulara BNR nr. 37/2002 care în art. III prevede că: "În textul întregului Regulament al Băncii Naţionale a României nr. 3/1997 şi în cadrul normelor date în aplicarea acestuia, titlul "Norme privind sumele în numerar în valută şi în moneda naţională (leu) care pot fi introduse şi scoase în/din România - N.R.V.7" se va înlocui cu titlul "Norme privind importul şi exportul fizic de instrumente de plată sub formă de numerar - N.R.V.7", iar denumirile "Banca Naţională a României - Direcţia generală politici monetare, valutare şi de credit", "Direcţia generală politici monetare, valutare şi de credit" şi "Direcţia politici financiar bancare" se vor înlocui cu denumirea "Banca Naţională a României"."
1. Operaţiunile valutare de capital, definite la pct. 1.17.2 din regulament, sunt supuse autorizării Băncii Naţionale a României, în conformitate cu prevederile art. 5 din regulament.
2. Documentaţia necesară pentru autorizarea operaţiunii este prezentată în Lista documentelor necesare obţinerii autorizaţiei - anexa nr. 1.
3. În vederea autorizării operaţiunilor valutare de capital solicitanţii vor depune la Banca Naţională a României o cerere de autorizare însoţită de documentaţia corespunzătoare prevăzută în anexa nr. 1 alin. D1-D11, astfel:
a) În cazul investiţiilor directe în străinătate ale rezidenţilor, prevăzute la pct. 1.17.2.1 lit. b):
a1) - pentru rezidenţi - persoane juridice - D1-D5, D6, D8 şi D11;
a2) - pentru rezidenţi - persoane fizice - D4, D5, D6, D8 şi D11.
b) În cazul investiţiilor imobiliare efectuate în străinătate de către rezidenţi, prevăzute la pct. 1.17.2.3 lit. b):
b1) - pentru rezidenţi - persoane juridice - D1-D3, D5, D6, D8 şi D11;
b2) - pentru rezidenţi - persoane fizice - D5, D6 şi D11.
c) În cazul operaţiunilor cu valori mobiliare specifice pieţei de capital, prevăzute la pct. 1.17.2.4 lit. a), b) şi d):
c1) - pentru admiterea valorilor mobiliare româneşti pe pieţe de capital străine prevăzute la lit. a) - D1-D3, D5, D6 şi D11;
c2) - pentru admiterea valorilor mobiliare străine pe pieţe de capital româneşti prevăzute la lit. b) - D1, D2, D5, D6, D10 şi D11;
c3) - tranzacţii cu valori mobiliare în străinătate de către rezidenţi, prevăzute la lit. d):
-pentru rezidenţi - persoane juridice, în cazurile prevăzute la lit. d1) şi d2) - D1- D3, D5, D6, D9, după caz, şi D11;
-pentru rezidenţi - persoane fizice, în cazurile prevăzute la lit. d1) şi d2) - D5, D6 şi D11.
d) În cazul operaţiunilor cu instrumente specifice pieţei monetare prevăzute la pct. 1.17.2.5 lit. a), b), c) şi d).
d1) - pentru admiterea de instrumente ale pieţei monetare româneşti pe pieţe monetare străine prevăzute la lit. a) - D1- D3, D5, D6 şi D11;
d2) - pentru admiterea de instrumente ale pieţei monetare străine pe piaţa monetară românească prevăzute la lit. b) - D1, D2, D5, D6 şi D11;
d3) - pentru tranzacţii cu instrumente ale pieţei monetare în România de către nerezidenţi prevăzute la lit. c) - D1, D2, după caz D5 D11, împreună cu o cerere cu precizări asupra operaţiunii.
e) în cazul operaţiunilor cu instrumente de plasament colectiv prevăzute la pct. 1.17.2.6 lit. a). b) şi d);
e1) - pentru admiterea instrumentelor de plasament colectiv româneşti pe pieţe financiare străine prevăzute la lit. a) - D1- D3, D5, D6 şi D11;
e2) - pentru admiterea instrumentelor de plasare, străine pe piaţa financiară românească, prevăzute la lit. b) - D1, D2, D5, D6, D10 şi D11;
e3) - tranzacţii cu instrumente de plasament colectiv în străinătate ale rezidenţilor, prevăzute la lit. d):
-pentru rezidenţi - persoane juridice, în cazurile prevăzute la lit. d1) şi d2) - D1- D3, D5, D6 şi D11;
-pentru rezidenţi - persoane fizice, în cazurile prevăzute la lit. d1) şi d2) - D5, D6 şi D11.
f) În cazul creditelor de comerţ internaţional cu termen de rambursare mai mare de un an, al creditelor şi împrumuturilor financiare, inclusiv leasing financiar, cu sau fără participarea unui rezident în tranzacţia respectivă, prevăzute la pct. 1.17.2.7 şi 1.17.2.8 lit. a) şi b):
f1) - pentru cele acordate de nerezidenţi rezidenţilor prevăzute la pct. 1.17.2.7 lit. a) şi, respectiv, pct. 1.17.2.8 lit a):
-pentru rezidenţi - persoane juridice - D1- D D5, D6, D9 şi D11;
-pentru rezidenţi - persoane fizice - D5, D6, D9 şi D11;
f2) - pentru cele acordate de rezidenţi - nerezidenţi prevăzute la pct. 1.17.2.7 lit. b) şi, respectiv, pct. 1.17.2.8 lit. b):
-pentru rezidenţi - persoane juridice - D1, D3, D8 şi D11;
-pentru rezidenţi - persoane fizice - D6, D8 şi D11
g) În cazul garanţiilor, avalurilor şi altor facilităţi financiare auxiliare, prevăzute la pct. 1.17.2.9. lit. a) - pentru operaţiuni cu termen de peste un an - şi lit. b) şi c), autorizaţia se emite concomitent cu autorizarea operaţiunii de bază, când este cazul, în temeiul documentaţiei prevăzute pentru operaţiunea de bază, precum şi ale următoarelor documente prezentate de emitenţii garanţiilor, avalurilor sau altor facilităţi:
g1) - pentru rezidenţi - persoane juridice - D1 - D3 D5, D6 şi D11;
g2) - pentru rezidenţi - persoane fizice - D5, D6 D11.
h) în cazul conturilor curente, precum şi al conturilor depozit prevăzute la pct. 1.17.2.10 lit. b2) şi, respectiv, 1.17.2.11 lit. a1) şi b2):
h1) - pentru cele prevăzute la lit. b2) de la ambele puncte, autorizarea se emite în conformitate cu Normele privind autorizarea deschiderii şi funcţionării conturilor în străinătate ale rezidenţilor- N.R.V.5;
h2) - pentru conturile de depozit prevăzute pct. 1.17.2.11 lit. a1):
-pentru nerezidenţi - persoane juridice - D2, D5 D6 şi D11, împreună cu o declaraţie privitoare la scopul depozitului;
-pentru nerezidenţi - persoane fizice - D5, D6 D11, împreună cu o declaraţie privitoare la scopul depozitului.
i) În cazul asigurărilor de viaţă prevăzute la pct. 1.17.2.13 lit. a) şi b), cu excepţia rezidenţilor - persoane fizice, pentru asigurările de viaţă derulate pe perioada şederii în străinătate - D5, D6 şi D11.
j) în cazul transferurilor externe ale persoanelor fizice rezidente prevăzute la pct. 1.17.2.14 - D5. D8 şi D11.
k) în cazul altor transferuri externe prevăzute la pct. 1.17.2.15 lit. d):
k1) - pentru rezidenţi - persoane juridice - D1- D3, D5, D6, D8 şi D11;
k2) - pentru rezidenţi - persoane fizice - D5, D6, D8 şi D11.
Litera d) a fost modificată prin pct. IV.1 din Circulara B.N.R. nr. 7/1998.
-Litera f) a fost modificată prin pct. IV.2 din Circulara B.N.R. nr. 7/1998.
-Literele c3) şi f1) au fost modificate prin pct. IV.3 din Circulara B.N.R. nr. 7/1998, eliminându-se D7.
-Litera g) a fost modificată prin pct. IV.4 din Circulara B.N.R. nr. 7/1998.
-Litera i) a fost modificată prin pct. IV.5 din Circulara B.N.R. nr. 7/1998.
-A se vedea şi Circulara BNR nr. 22/1999 care la pct. 1 prevede că "Începând cu data publicării în Monitorul Oficial al României a prezentei circulare nu se mai supun autorizării Băncii Naţionale a României operaţiunile valutare de capital privind creditele de comerţ internaţional cu termen de rambursare mai mare de un an, creditele şi împrumuturile financiare cu termen de rambursare mar mare de un an, inclusiv leasing financiar, acordate de nerezidenţi rezidenţilor, prevăzute în Regulamentul nr. 3/1997 la pct. 1.17.2.7 lit. a) şi la pct. 1.17.2.8 lit. a), cu reflectarea corespunzătoare în Normele privind modul de autorizare şi de raportare a operaţiunilor valutare de capital - N.R.V.3, pct. 3 lit. f)."
-A se vedea şi Circulara BNR nr. 22/1999 care prin pct. 2 prevede că "Începând cu data publicării în Monitorul Oficial al României a prezentei circulare nu se mai supun autorizării Băncii Naţionale a României operaţiunile privind garanţiile, avalurile, facilităţile financiare auxiliare prevăzute la pct. 1.17.2.9 lit. a1) şi lit. b1):
- în cazuri legate direct de comerţul internaţional în care participă un rezident, cu scadenţă mai mare de un an, acordate de nerezidenţi în favoarea rezidenţilor;
- în cazuri legate direct de operaţiuni valutare de capital sub forma creditelor şi împrumuturilor financiare cu termen de rambursare mai mare de un an, inclusiv leasing financiar, cu reflectarea corespunzătoare în Normele privind modul de autorizare şi de raportare a operaţiunilor valutare de capital - N.R.V.3, pct. 3 lit. g)."
4. Completarea formularelor prevăzute în anexa nr. 3 se va face cu respectarea strictă a machetelor şi a instrucţiunilor de completare, fără prescurtări sau iniţiale.
Formularele vor fi completate în concordanţă cu prevederile din angajamentele respective, cu datele din evidenţa proprie a beneficiarilor sau alte documente legale referitoare la operaţiunile care fac obiectul autorizării şi/sau raportării.
5. Urmare analizării documentaţiei depuse, Banca Naţională a României va comunica în scris solicitantului autorizarea operaţiunii respective, cu menţionarea numărului alocat din Registrul datoriei private externe.
Pentru angajamentele de natura datoriei private externe, contractate înainte de data intrării în vigoare a regulamentului, rezidenţii vor solicita, în baza documentaţiei prevăzute de norme, Băncii Naţionale a României luarea în evidenţă a operaţiunii şi comunicarea numărului alocat din Registrul datoriei private externe pentru fiecare tranzacţie.
Alineatul 2 a fost modificat prin pct. IV.6 din Circulara B.N.R. nr. 7/1998.
6. Pentru situaţiile în care, în cadrul unui contract ce reglementează un angajament extern de natura datoriei private, sunt nominalizaţi doi sau mai mulţi împrumutaţi (debitori), responsabilă pentru efectuarea procedurilor de autorizare este persoana juridică rezidentă, desemnată ca administrator de împrumut.
7. Contractele şi alte înţelegeri care includ operaţiuni valutare de capital supuse autorizării Băncii Naţionale a României devin operaţionale numai după obţinerea autorizaţiei operaţiunii respective.
8. Abrogat.
Punctul 8 a fost abrogat prin art. III din Circulara BNR nr. 5/2003.
9. Banca Naţională a României înregistrează şi urmăreşte datoria privată externă a României, care reprezintă obligaţiile pecuniare derivând din credite şi împrumuturi financiare, inclusiv leasing financiar, precum şi din alte angajamente externe, cu termene de rambursare mai mari de un an, altele decât cele de natura datoriei publice externe.
a) Abrogată.
b) În cazul convenţiilor-cadru pentru deschiderea liniilor de finanţare externă, după autorizare, băncile vor raporta la Banca Naţională a României numai contractele ferme de credit încheiate şi încadrate în aceste convenţii.
c) Persoanele juridice rezidente, care deţin conturi în străinătate şi care au în autorizaţiile respective prevederi care permit efectuarea de plăţi directe în contul angajamentelor de natura datoriei publice externe şi/sau datoriei private externe, vor menţiona, în mod expres, contul şi banca străină prin care s-a efectuat plata, în raportările periodice ce se transmit Băncii Naţionale a României.
Partea introductivă a fost modificată prin pct. IV.7 din Circulara B.N.R. nr. 7/1998.
-Litera a) a fost abrogată prin art. V din Circulara BNR nr. 37/2002.
10. Băncile vor ţine evidenţa tuturor operaţiunilor valutare de capital efectuate şi le vor raporta la Banca Naţională a României până la data de 15 a fiecărei luni, pentru luna anterioară, conform modelului de raportare - anexa nr. 2 la prezentele norme, separat pentru încasări şi separat pentru plăţi, cu excepţia operaţiunilor de natura datoriei publice externe.
Punctul 10 a fost modificat prin pct. IV.9 din Circulara B.N.R. nr. 7/1998.
11. Datele individuale privind angajamentele de natura datoriei private externe au caracter confidenţial.
LISTA
documentelor necesare obţinerii autorizaţiei Băncii Naţionale a României
D1 - actul constitutiv, conform legii, documentele privind înfiinţarea acestuia sau documentele care atestă autorizarea activităţii în condiţiile legii;
D2 - dovada înregistrării persoanei juridice la Oficiul Registrului comerţului şi la Direcţia generală a finanţelor publice şi controlului financiar de stat judeţeană sau a municipiului Bucureşti sau alt act de înregistrare la organele abilitate, în cazul persoanelor juridice române; actul de înregistrare la organele abilitate din ţara de origine, în cazul persoanelor juridice străine;
D3 - hotărârea adunării generale a asociaţilor ori acţionarilor/consiliului de administraţie al solicitantului, după caz, cu privire la efectuarea operaţiunii valutare;
D4 - contractul de societate şi statutul societăţii mixte cu sediul în străinătate la care urmează a se face investiţia de capital, în copie şi în traducere autorizată;
D5 - declaraţia solicitantului referitoare la banca prin care urmează să se efectueze operaţiunea valutară şi schimbul valutar;
D6 - contractele/convenţiile externe încheiate cu privire la investiţii, împrumuturi, credite şi depozite, prospectul de emisiune sau alte documente, după caz;
D7 - documentele bancare specifice, care atestă crearea obligaţiei financiare externe (extrase de cont, SWIFT, faxuri etc);
D8 - declaraţia solicitantului, referitoare la banca străină şi numărul contului în care se face transferul;
D9 - formularele model 1, 1A, 1B, 2, 2A prezentate în anexa nr. 3;
D10 - avizul Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare din România;
D11 - orice alte documente solicitate de către Banca Naţională a României.
BANCA ....................
Codul ....................
Direcţia .................
SITUAŢIA
operaţiunilor valutare de capital, efectuate în luna ......... 199...
┌────┬───────┬─────┬──────┬─────────┬───────┬──────┬───────┬──────┬─────┬──────┬──────┬───────┐
│ │ │ │ │ Ţara │ Nr., │ │ │ │ │ │ Nr. │ │
│ │ │ │ │ dest./ │data şi│ Tip │Termen │ │ │ Data │ zile │Descri-│
│Nr. │ Nr. │Titu-│ Cod │ prove- │ refe- │opera-│ de │ Suma │Valu-│înca- │întâr-│ ere │
│crt.│autori-│ lar │fiscal│ nienţă │ rinţa │ţiune │încasa-│ în │ta4) │sării/│ziere │opera- │
│ │ zaţie │ │ ├─────┬───┤ docu- │ 2) │ re3) │valută│ │plăţii│ la │ ţiune │
│ │ │ │ │Denu-│Cod│ ment │ │ │ │ │ │înca- │ │
│ │ │ │ │mire │1) │bancar │ │ │ │ │ │ sare │ │
├────┼───────┼─────┼──────┼─────┼───┼───────┼──────┼───────┼──────┼─────┼──────┼──────┼───────┤
│ 0 │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │ 11 │ 12 │ 13 │
└────┴───────┴─────┴──────┴─────┴───┴───────┴──────┴───────┴──────┴─────┴──────┴──────┴───────┘
|
Director,
Observaţii:
1) Se va folosi codificarea conform standardului ISO-3166-93.
2) Se va completa codul corespunzător conform normelor metodologice privind înregistrarea şi raportarea la balanţa de plăţi emise de Banca Naţională a României.
3) Se stabileşte, conform Ordonanţei Guvernului nr. 18/1994, pentru încasări dividende, cote-părţi din lichidarea investiţiilor externe etc.; pentru celelalte categorii (rate, dobânzi aferente creditelor externe acordate de rezidenţi nerezidenţilor etc.), maximum 5 zile de la termenele prevăzute în contractele externe, conform Ordonanţei Guvernului nr. 15/1996.
4) Pentru valute se vor folosi acronimele care apar în lista cursurilor pieţei valutare, comunicată de Banca Naţională a României.
┌──────────────────────┬───────────────────────┬─────────┬─────────────┐
│ ŢARA │ VALUTA │ ACRONIM │ COD │
│ │ │ VALUTĂ │ ŢARĂ/VALUTĂ │
├──────────────────────┼───────────────────────┼─────────┼─────────────┤
│Austria │Şiling austriac │ ATS │ 040 │
├──────────────────────┼───────────────────────┼─────────┼─────────────┤
│Australia │Dolar australian │ AUD │ 036 │
├──────────────────────┼───────────────────────┼─────────┼─────────────┤
│Belgia │Franc belgian │ BEF │ 056 │
├──────────────────────┼───────────────────────┼─────────┼─────────────┤
│Canada │Dolar canadian │ CAD │ 124 │
├──────────────────────┼───────────────────────┼─────────┼─────────────┤
│Elveţia │Franc elveţian │ CHF │ 756 │
├──────────────────────┼───────────────────────┼─────────┼─────────────┤
│Germania │Marcă germană │ DEM │ 276 │
├──────────────────────┼───────────────────────┼─────────┼─────────────┤
│Danemarca │Coroană daneză │ DKK │ 208 │
├──────────────────────┼───────────────────────┼─────────┼─────────────┤
│Egipt │Liră egipteană │ EGP │ 818 │
├──────────────────────┼───────────────────────┼─────────┼─────────────┤
│Spania │Pesetă spaniolă │ ESP │ 724 │
├──────────────────────┼───────────────────────┼─────────┼─────────────┤
│Finlanda │Marcă finlandeză │ FIM │ 246 │
├──────────────────────┼───────────────────────┼─────────┼─────────────┤
│Franţa │Franc francez │ FRF │ 250 │
├──────────────────────┼───────────────────────┼─────────┼─────────────┤
│Marea Britanie │Liră sterlină │ GBP │ 826 │
├──────────────────────┼───────────────────────┼─────────┼─────────────┤
│Grecia │Drahmă grecească │ GRD │ 300 │
├──────────────────────┼───────────────────────┼─────────┼─────────────┤
│Irlanda │Liră irlandeză │ IEP │ 372 │
├──────────────────────┼───────────────────────┼─────────┼─────────────┤
│Italia │Liră italiană │ ITL │ 380 │
├──────────────────────┼───────────────────────┼─────────┼─────────────┤
│Japonia │Yen japonez │ JPY │ 392 │
├──────────────────────┼───────────────────────┼─────────┼─────────────┤
│Republica Moldova │Leu moldovenesc │ MDL │ 498 │
├──────────────────────┼───────────────────────┼─────────┼─────────────┤
│Olanda │Gulden olandez │ NLG │ 528 │
├──────────────────────┼───────────────────────┼─────────┼─────────────┤
│Norvegia │Coroană norvegiană │ NOK │ 578 │
├──────────────────────┼───────────────────────┼─────────┼─────────────┤
│Portugalia │Escudo portughez │ PTE │ 620 │
├──────────────────────┼───────────────────────┼─────────┼─────────────┤
│România │Leu românesc │ ROL │ 642 │
├──────────────────────┼───────────────────────┼─────────┼─────────────┤
│Suedia │Coroană suedeză │ SEK │ 752 │
├──────────────────────┼───────────────────────┼─────────┼─────────────┤
│Rusia │Rublă │ RUR │ 643 │
├──────────────────────┼───────────────────────┼─────────┼─────────────┤
│Turcia │Liră turcească │ TRL │ 792 │
├──────────────────────┼───────────────────────┼─────────┼─────────────┤
│Statele Unite │Dolar SUA │ USD │ 840 │
├──────────────────────┼───────────────────────┼─────────┼─────────────┤
│ │DST │ XDR │ 960@ │
├──────────────────────┼───────────────────────┼─────────┼─────────────┤
│ │Euro │ EUR │ 954@ │
└──────────────────────┴───────────────────────┴─────────┴─────────────┘
|
Valoarea DST de la rubrica Cod/ţară/valută a fost modificată prin pct. X din Circulara B.N.R. nr. 7/1998.
-ECU - XEU - 954 a fost înlocuită cu "Euro - EUR - 954" prin pct. III din Circulara BNR nr. 25/1998.
┌──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│FORMULARUL 1 │
│ │
│ RAPORT │
│ PRIVIND ANGAJAMENTELE DE NATURA DATORIEI PRIVATE │
│ │
│Persoană juridică/fizică rezidentă raportoare ................................│
│Descrierea angajamentului extern │
│Împrumutător/creditor ........................................................│
│Ţara .........................................................................│
│Data semnării ................................................................│
│Data intrării în vigoare ......... Data estimativă a ultimei trageri .........│
│Numărul de referinţă al băncii împrumutătoare ................................│
│Valoarea angajamentului extern ...............................................│
│Valuta de contract ...........................................................│
│Valuta de rambursare .........................................................│
│Tipul angajamentului extern ..................................................│
│Obiectul angajamentului extern ...............................................│
│Categoria beneficiarului final ( ) regie autonomă (R.A.); │
│ ( ) societate pe acţiuni (S.A.); │
│ ( ) societate răspundere limitată (S.R.L.); │
│ ( ) persoane fizice; │
│ ( ) alţi beneficiari │
│Sectorul economic de destinaţie ..............................................│
│Se completează numele garantului/avalistului din partea │
│creditorului/beneficiarului: .................................................│
│ │
│Data ......... Semnătura, │
│ Numele ................................... │
│ Funcţia .................................. │
│ Adresa ................................... │
│ Telefon .................................. │
│ Fax ...................................... │
│Numele persoanei care poate fi contactată pentru informaţii ulterioare: │
│ Numele ................... Funcţia ................... │
│ Adresa ................... Telefon ................... │
│ ................... ................... │
│ Fax ................... Telex ................... │
│ │
│ ┌─────────────────────────────────────────────────────────┐ │
│ │Se completează de către Banca Naţională a României │ │
│ │Numărul şi data din Registrul datoriei private externe: │ │
│ │...................................... │ │
│ └─────────────────────────────────────────────────────────┘ │
│ │
└──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│FORMULARUL 1A │
│ │
│ SCADENŢARUL ESTIMATIV │
│ AL TRAGERILOR ŞI AL PLĂŢILOR DE CAPITAL │
│ │
│Persoana juridică/fizică rezidentă raportoare ................................│
│Descrierea angajamentului extern │
│Împrumutător/creditor ........................................................│
│Ţara .........................................................................│
│Data semnării ................................................................│
│Data estimativă a ultimei trageri ............................................│
│Valoarea angajamentului extern ...............................................│
│Numărul de referinţă al băncii împrumutătoare ................................│
│Numărul angajamentului extern din Registrul datoriei private externe ........│
│ │
│1. Trageri: │
│a) ( ) pentru toate tragerile din cadrul angajamentului există o singură │
│ schemă de amortizare │
│b) ( ) pentru fiecare tragere există câte o schemă de amortizare │
│În cazul b) se raportează câte un formular 1A, 1B şi 2A pentru fiecare tragere│
│ │
│Scadenţarul estimativ al tragerilor pe următoarele trimestre calendaristice: │
│(se vor completa datele şi sumele exacte în cazul în care acestea sunt │
│cunoscute) │
│ │
│Anul curent T1 ................... T2 ................... │
│ T3 ................... T4 ................... │
│Anul următor T1 ................... T2 ................... │
│ T3 ................... T4 ................... │
│Anul următor T1 ................... T2 ................... │
│ T3 ................... T4 ................... │
│ │
│Scadenţarul estimativ anual al tragerilor pentru perioada rămasă: │
│ 199... ............................ │
│ 199... ............................ │
│ 200... ............................ │
│ 200... ............................ │
│ 200... ............................ │
│ 200... ............................ │
│ │
│2. Rate de capital │
│Atenţie! Sumele se completează exact (la nivel de unităţi şi zecimale) │
│ │
│a) Scadenţa: │
│ - prima rambursare: - data: ............. - suma: ................. │
│ - a doua rambursare: - data: ............. - suma: ................. │
│ - ultima rambursare: - data: ............. - suma: ................. │
│(pe verso se va prezenta întreg scadenţarul - date şi sume) │
│ │
│b) Periodicitatea rambursărilor: ( ) lunar; │
│ ( ) trimestrial; │
│ ( ) semestrial; │
│ ( ) anual; │
│ ( ) fără periodicitate (se dau explicaţii) │
│..............................................................................│
│..............................................................................│
└──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│FORMULARUL 1B │
│ │
│ SCADENŢARUL ESTIMATIV │
│ AL PLĂŢILOR DE DOBÂNZI ŞI COMISIOANE │
│ │
│Persoana juridică/fizică rezidentă raportoare ................................│
│Descrierea angajamentului extern │
│Împrumutător/creditor ........................................................│
│Ţara .........................................................................│
│Data semnării ................................................................│
│Data estimativă a ultimei trageri ............................................│
│Valoarea angajamentului extern ...............................................│
│Numărul de referinţă al băncii împrumutătoare ................................│
│Numărul angajamentului extern din Registrul datoriei private externe .........│
│ │
│A. Tipul dobânzilor şi al comisioanelor │
│Dobânda (marcaţi cu x): │
│- fixă ( ) - rata (%): │
│- flotantă ( ) - tipul: │
│- variabilă ( ) - rata 1 (%): interval: - prima dată: - ultima dată: │
│ - rata 2 (%): interval: - prima dată: - ultima dată: │
│ - rata 3 (%): interval: - prima dată: - ultima dată: │
│- taxa scontului ( ) - rata (%): │
│Atenţie! Pentru rata variabilă, noţiunea de interval semnifică perioada de │
│aplicabilitate a ratei respective │
│ │
│Baza de calcul a dobânzii: ( ) 360 zile/an ( ) 365 zile/an │
│ ( ) 30 zile/lună ( ) nr. exact zile/lună │
│ │
│Comision de administrare (%): ......................... │
│Comision de angajare (%): ............................. │
│Alte comisioane: ...................................... │
│ │
│B. Scadenţar │
│1. Plăţi de dobândă: │
│Atenţie! Sumele se completează exact (la nivel de unităţi şi zecimale) │
│ │
│a) Scadenţa: │
│ - prima plată: - data: ........... - suma: ................. │
│ - a doua plată - data: ........... - suma: ................. │
│ - ultima plată - data: ........... - suma: ................. │
│ │
│b) Periodicitatea plăţilor: ( ) lunar; │
│ ( ) trimestrial; │
│ ( ) semestrial; │
│ ( ) anual; │
│ ( ) fără periodicitate (se dau explicaţii) │
│..............................................................................│
│..............................................................................│
│ │
│2. Plăţi de comisioane: │
│Atenţie! Sumele se completează exact (la nivel de unităţi şi zecimale) │
│ │
│a) Scadenţa: │
│ - prima plată: - data: ........... - suma: ................. │
│ - a doua plată - data: ........... - suma: ................. │
│ - ultima plată - data: ........... - suma: ................. │
│ │
│b) Periodicitatea plăţilor: ( ) lunar; │
│ ( ) trimestrial; │
│ ( ) semestrial; │
│ ( ) anual; │
│ ( ) fără periodicitate (se dau explicaţii) │
│..............................................................................│
│..............................................................................│
└──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│FORMULARUL 2 │
│ │
│ SITUAŢIA ANGAJAMENTULUI EXTERN LA DATA DE: ............. │
│ │
│Persoana juridică/fizică rezidentă raportoare ................................│
│Descrierea angajamentului extern │
│Împrumutător/creditor ........................................................│
│Ţara .........................................................................│
│Data semnării ................................................................│
│Data estimativă a ultimei trageri ............................................│
│Valoarea angajamentului extern ...............................................│
│Numărul de referinţă al băncii împrumutătoare ................................│
│Numărul angajamentului extern din Registrul datoriei private externe .........│
│Datele calendaristice şi sumele tranzacţiilor efectuate în perioada de │
│raportare │
│Atenţie! Sumele se completează exact (la nivel de unităţi şi zecimale) │
│ │
│a) Trageri/utilizări: │
├─────────┬───────────────┬─────────┬────────────────┬─────────┬───────────────┤
│ Data │ Suma │ Data │ Suma │ Data │ Suma │
├─────────┼───────────────┼─────────┼────────────────┼─────────┼───────────────┤
├─────────┼───────────────┼─────────┼────────────────┼─────────┼───────────────┤
├─────────┼───────────────┼─────────┼────────────────┼─────────┼───────────────┤
├─────────┴───────────────┴─────────┴────────────────┴─────────┴───────────────┤
│ │
│b) Plăţi efectuate la scadenţă │
├─────────────────────────┬──────────────────────────┬─────────────────────────┤
│ Rate de capital │ Dobânzi │ Comisioane │
├─────────┬───────────────┼─────────┬──────┬─────────┼─────────┬───────────────┤
│ Data │ Suma │ Data │ Suma │ Procent │ Data │ Suma │
├─────────┼───────────────┼─────────┼──────┼─────────┼─────────┼───────────────┤
├─────────┼───────────────┼─────────┼──────┼─────────┼─────────┼───────────────┤
├─────────┼───────────────┼─────────┼──────┼─────────┼─────────┼───────────────┤
├─────────┴───────────────┴─────────┴──────┴─────────┴─────────┴───────────────┤
│ │
│c) Plăţi aflate la scadenţă şi neefectuate │
├─────────────────────────┬──────────────────────────┬─────────────────────────┤
│ Rate de capital │ Dobânzi │ Comisioane │
├─────────┬───────────────┼─────────┬──────┬─────────┼─────────┬───────────────┤
│ Data │ Suma │ Data │ Suma │ Procent │ Data │ Suma │
├─────────┼───────────────┼─────────┼──────┼─────────┼─────────┼───────────────┤
├─────────┼───────────────┼─────────┼──────┼─────────┼─────────┼───────────────┤
├─────────┼───────────────┼─────────┼──────┼─────────┼─────────┼───────────────┤
├─────────┴───────────────┴─────────┴──────┴─────────┴─────────┴───────────────┤
│ │
│d) Plăţi de arierate │
├─────────────────────────┬──────────────────────────┬─────────────────────────┤
│ Rate de capital │ Dobânzi │ Comisioane │
├─────────┬───────────────┼─────────┬──────┬─────────┼─────────┬───────────────┤
│ Data │ Suma │ Data │ Suma │ Procent │ Data │ Suma │
├─────────┼───────────────┼─────────┼──────┼─────────┼─────────┼───────────────┤
├─────────┼───────────────┼─────────┼──────┼─────────┼─────────┼───────────────┤
├─────────┼───────────────┼─────────┼──────┼─────────┼─────────┼───────────────┤
├─────────┴───────────────┴─────────┴──────┴─────────┴─────────┴───────────────┤
└──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│FORMULARUL 2A │
│ │
│ SITUAŢIA ANGAJAMENTULUI EXTERN LA DATA DE: ............. │
│ (se va utiliza în cazul în care pentru fiecare tragere există │
│ câte o schemă de rambursare) │
│ │
│Persoana juridică/fizică rezidentă raportoare ................................│
│Descrierea angajamentului extern │
│Împrumutător/creditor ........................................................│
│Ţara .........................................................................│
│Data semnării ................................................................│
│Data estimativă a ultimei trageri ............................................│
│Valoarea angajamentului extern ...............................................│
│Numărul de referinţă al băncii împrumutătoare ................................│
│Numărul angajamentului extern din Registrul datoriei private externe .........│
│ │
│Datele calendaristice şi sumele tranzacţiilor efectuate în perioada de │
│raportare │
│ │
│Atenţie! Sumele se completează exact (la nivel de unităţi şi zecimale) │
│ │
│a) Tragere efectuată: - în sumă de: .............. │
│ - la data de: .............. │
│ │
│b) Plăţi efectuate la scadenţă │
├─────────────────────────┬──────────────────────────┬─────────────────────────┤
│ Rate de capital │ Dobânzi │ Comisioane │
├─────────┬───────────────┼─────────┬──────┬─────────┼─────────┬───────────────┤
│ Data │ Suma │ Data │ Suma │ Procent │ Data │ Suma │
├─────────┼───────────────┼─────────┼──────┼─────────┼─────────┼───────────────┤
├─────────┼───────────────┼─────────┼──────┼─────────┼─────────┼───────────────┤
├─────────┼───────────────┼─────────┼──────┼─────────┼─────────┼───────────────┤
├─────────┴───────────────┴─────────┴──────┴─────────┴─────────┴───────────────┤
│ │
│c) Plăţi aflate la scadenţă şi neefectuate │
├─────────────────────────┬──────────────────────────┬─────────────────────────┤
│ Rate de capital │ Dobânzi │ Comisioane │
├─────────┬───────────────┼─────────┬──────┬─────────┼─────────┬───────────────┤
│ Data │ Suma │ Data │ Suma │ Procent │ Data │ Suma │
├─────────┼───────────────┼─────────┼──────┼─────────┼─────────┼───────────────┤
├─────────┼───────────────┼─────────┼──────┼─────────┼─────────┼───────────────┤
├─────────┼───────────────┼─────────┼──────┼─────────┼─────────┼───────────────┤
├─────────┴───────────────┴─────────┴──────┴─────────┴─────────┴───────────────┤
│ │
│d) Plăţi de arierate │
├─────────────────────────┬──────────────────────────┬─────────────────────────┤
│ Rate de capital │ Dobânzi │ Comisioane │
├─────────┬───────────────┼─────────┬──────┬─────────┼─────────┬───────────────┤
│ Data │ Suma │ Data │ Suma │ Procent │ Data │ Suma │
├─────────┼───────────────┼─────────┼──────┼─────────┼─────────┼───────────────┤
├─────────┼───────────────┼─────────┼──────┼─────────┼─────────┼───────────────┤
├─────────┼───────────────┼─────────┼──────┼─────────┼─────────┼───────────────┤
├─────────┴───────────────┴─────────┴──────┴─────────┴─────────┴───────────────┤
└──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
|
FORMULARUL 1: Mod de completare
Formularul 1: "Raport privind angajamentele de natura datoriei private externe" se întocmeşte şi se raportează o singură dată, împreună cu celelalte documente necesare autorizării, în conformitate cu prevederile prezentelor norme.
Persoana juridică/fizică rezidentă raportoare: se înscrie denumirea completă a persoanei juridice/fizice rezidente care raportează angajamentul extern.
Descrierea angajamentului extern: conţine informaţii generale referitoare la angajamentul extern.
Împrumutător/creditor: se înscrie denumirea împrumutătorului/creditorului. Dacă este un grup de bănci, se va indica acest fapt, precum şi denumirea băncii conducătoare (principale).
În cazul emiterii de obligaţiuni se va menţiona denumirea băncii/instituţiei financiare nerezidente - coordonator şi promotor al emisiunii.
În cazul emiterii de bilete la ordin (promissory notes) sau alte titluri de credit similare se va înscrie denumirea societăţii finanţatoare menţionate pe titlul respectiv, care a efectuat serviciile de lansare/vânzare pe piaţa externă în cauză. Dacă denumirea acestei societăţi nu este cunoscută la momentul autorizării, aceasta va fi comunicată la prima raportare privind derularea operaţiunii.
Ţara: se va înscrie ţara de reşedinţă a împrumutătorului/creditorului. Pentru împrumuturile cu mai mulţi creditori localizaţi în ţări diferite se va înscrie cuvântul "multiple". În cazul împrumuturilor de la organisme internaţionale se va înscrie doar denumirea acestora.
Data semnării: se va înscrie data la care a fost semnat contractul de împrumut/credit sau la care a fost emis titlul de credit.
Data intrării în vigoare: se va înscrie data intrării în vigoare a contractului de împrumut/credit comunicată de instituţia creditoare.
Data estimativă a ultimei trageri: se va înscrie data estimativă a ultimei trageri prevăzută în contractul de împrumut/credit. În cazul când aceasta nu este prevăzută în contract, se va trece data primei rambursări.
Numărul de referinţă al băncii împrumutătoare: se va înscrie numărul de referinţă al contractului de împrumut/credit, dat de instituţia creditoare, în cazul în care acest număr există şi este comunicat debitorului.
Valoarea angajamentului extern: se completează suma exactă, la nivel de unităţi şi zecimale, aşa cum este prevăzută în contractul de împrumut/credit sau valoarea nominală a titlurilor de credit.
Valuta de contract: se va înscrie valuta în care se va acorda împrumutul/creditul, aşa cum este prevăzută în contractul de împrumut/credit sau valuta în care a fost emis titlul de credit.
Valuta de rambursare: se va înscrie valuta în care se va rambursa împrumutul/creditul, aşa cum este prevăzută în contractul de împrumut/credit.
Tipul angajamentului extern: împrumut, credit, emisiune de obligaţiuni, bilet la ordin, cambie etc.
Obiectul angajamentului extern: se va înscrie scopul pentru care a fost contractat creditul: finanţarea de proiecte (investiţii noi, retehnologizare, modernizare, dezvoltare); importuri; reîmprumut; împrumut financiar; refinanţarea/reorganizarea datoriei externe; finanţarea de consultanţă; finanţarea de asistenţă tehnică; finanţarea de acţiuni de pregătire a personalului; cumpărarea de acţiuni; majorarea capitalului propriu; leasing financiar; finanţarea de reparaţii; scopuri multiple; altele (finanţare, credite de refinanţare, credite de trezorerie, capital circulant etc.)
Categoria beneficiarului final: se va înscrie între paranteze semnul X în dreptul categoriei corespunzătoare a beneficiarului final, în cazul liniilor de finanţare contractate de societăţile bancare.
Sectorul economic de destinaţie: se va înscrie sectorul din economie căruia îi este destinat împrumutul/creditul (agricultură, industrie extractivă, industrie petrolieră, industrie energetică, industrie siderurgică, industrie chimică, industrie optică, industrie constructoare de maşini, industrie alimentară, industrie textilă şi pielărie, industria lemnului, transporturi, telecomunicaţii, comerţ, turism şi servicii recreative, industrie financiar-bancară, apărare, alte servicii, alte sectoare).
În urma autorizării, Banca Naţională a României va returna persoanei juridice rezidente raportoare o copie de pe Formularul 1 transmis de acesta, având înscris numărul din Registrul datoriei private externe.
FORMULARUL 1A: Mod de completare
Formularul 1A: "Scadenţarul estimativ al tragerilor şi al plăţilor de capital" se întocmeşte şi se raportează împreună cu Formularul 1, apoi ori de câte ori intervin modificări în scadenţarele de trageri şi/sau rambursări.
Persoana juridică/fizică rezidentă raportoare: se înscrie denumirea completă a persoanei juridice/fizice rezidente raportoare care raportează angajamentul extern.
Împrumutător/creditor: se înscrie denumirea împrumutătorului/creditorului. Dacă este un grup de bănci, se va indica acest fapt, precum şi denumirea băncii conducătoare (principale).
În cazul emiterii de obligaţiuni se va menţiona denumirea băncii/instituţiei financiare nerezidente - coordonator şi promotor al emisiunii.
În cazul emiterii de bilete la ordin (promissory notes) sau alte titluri de credit similare se va înscrie denumirea societăţii finanţatoare menţionate pe titlul respectiv, care a efectuat serviciile de lansare/vânzare pe piaţa externă în cauză. Dacă denumirea acestei societăţi nu este cunoscută la momentul autorizării, aceasta va fi comunicată la prima raportare privind derularea operaţiunii.
Ţara: se va înscrie ţara de reşedinţă a împrumutătorului/creditorului. Pentru împrumuturile cu mai mulţi creditori localizaţi în ţări diferite se va înscrie cuvântul "multiple". În cazul împrumuturilor de la organisme internaţionale se va înscrie doar denumirea acestora.
Data semnării: se va înscrie data la care a fost semnat contractul de împrumut/credit sau la care a fost emis titlul de credit.
Data estimativă a ultimei trageri: se va înscrie data estimativă a ultimei trageri prevăzută în contractul de împrumut/credit. În cazul când aceasta nu este prevăzută în contract, se va trece data primei rambursări.
Valoarea angajamentului extern: se completează suma exactă, la nivel de unităţi şi zecimale, aşa cum este prevăzută în contractul de împrumut/credit sau valoarea nominală a titlurilor de credit.
Numărul de referinţă al băncii împrumutătoare: se va înscrie numărul de referinţă al contractului de împrumut/credit, dat de instituţia creditoare, în cazul în care acest număr există şi este comunicat debitorului.
Numărul angajamentului extern din Registrul datoriei private externe: se completează numărul angajamentului extern din Registrul datoriei private externe, comunicat beneficiarului pe copia de pe Formularul 1, primită în urma autorizării angajamentului extern.
Trageri: se va bifa una dintre variantele "a)" sau "b)".
Scadenţarul estimativ al tragerilor pe următoarele trimestre calendaristice: se vor înscrie valorile trimestriale totale pe anul în curs şi pentru următorii doi ani.
Scadenţarul estimativ anual al tragerilor pentru perioada rămasă: se vor înscrie valorile anuale totale pentru perioada rămasă până la data estimativă a ultimei trageri comunicată în Formularul 1.
Rate de capital: se va completa informaţia necesară procesului de monitorizare a datoriei externe, cu sumele exacte, la nivel de unităţi şi zecimale, după cum urmează:
a) Scadenţa: se vor completa datele calendaristice şi sumele exacte aferente primei rambursări, celei de-a doua şi ultimei rambursări; pe verso se înscrie scadenţarul integral.
b) Periodicitatea rambursărilor: se va bifa una dintre variantele expuse în formular, iar în cazul lipsei periodicităţii se vor da explicaţii (de ex., creditul se rambursează integral, într-o singură rată, la data de ...., prin compensare cu mărfuri, prin investiţii conform legii etc.).
FORMULARUL 1B: Mod de completare
Formularul 1B: "Scadenţarul estimativ al plăţilor de dobânzi şi comisioane" se întocmeşte şi se raportează împreună cu Formularul 1, apoi ori de câte ori intervin modificări în scadenţarele dobânzilor şi/sau comisioanelor, precum şi în orice alte elemente referitoare la acestea.
Persoana juridică/fizică rezidentă raportoare: se înscrie denumirea completă a persoanei juridice/fizice rezidente care raportează angajamentul extern.
Împrumutător/creditor: se înscrie denumirea împrumutătorului/creditorului. Dacă este un grup de bănci, se va indica acest fapt, precum şi denumirea băncii conducătoare (principale).
În cazul emiterii de obligaţiuni se va menţiona denumirea băncii/instituţiei financiare nerezidente - coordonator şi promotor al emisiunii.
În cazul emiterii de bilete la ordin (promissory notes) sau alte titluri de credit similare se va înscrie numele societăţii finanţatoare menţionate pe titlul respectiv, care a efectuat serviciile de lansare/vânzare pe piaţa externă în cauză. Dacă denumirea acestei societăţi nu este cunoscută la momentul autorizării, denumirea va fi comunicată la prima raportare privind derularea operaţiunii.
Ţara: se va înscrie ţara de reşedinţă a împrumutătorului/creditorului. Pentru împrumuturile cu mai mulţi creditori localizaţi în ţări diferite se va înscrie cuvântul "multiple". În cazul împrumuturilor de la organisme internaţionale se va înscrie doar denumirea acestora.
Data semnării: se va înscrie data la care a fost semnat contractul de împrumut/credit sau la care a fost emis titlul de credit.
Data estimativă a ultimei trageri: se va înscrie data estimativă a ultimei trageri prevăzută în contractul de împrumut/credit. În cazul când aceasta nu este prevăzută în contract se va trece data primei rambursări.
Valoarea angajamentului extern: se completează suma exactă, la nivel de unităţi şi zecimale, aşa cum este prevăzută în contractul de împrumut/credit sau valoarea nominală a titlurilor de credit.
Numărul de referinţă al băncii împrumutătoare: se va înscrie numărul de referinţă al contractului de împrumut/credit dat de instituţia creditoare, în cazul în care acest număr există şi este comunicat debitorului.
Numărul angajamentului extern din Registrul datoriei private externe: se completează numărul angajamentului extern din Registrul datoriei private externe, comunicat beneficiarului pe copia de pe Formularul 1 primită în urma autorizării angajamentului extern.
A. TIPUL DOBÂNZILOR ŞI AL COMISIOANELOR: se vor completa informaţiile referitoare la tipul şi procentul dobânzilor şi al comisioanelor practicate pentru angajamentul extern raportat, astfel:
-pentru tipul dobânzii, se va marca cu "x" tipul dobânzii aplicabile pentru angajamentul extern raportat şi se vor completa apoi informaţiile aferente tipului de dobândă aplicat (conform explicaţiilor din menţiunea de mai jos).
Menţiune:
▪ dobândă fixă: se aplică acelaşi procent de dobândă pe toată durata angajamentului extern, procent menţionat, de obicei, în cadrul angajamentului;
▪ dobândă flotantă: pe durata angajamentului extern se aplică o dobândă stabilită pe pieţele internaţionale de capital plus/minus o marjă procentuală (de ex., LIBOR USD + 1%);
▪ dobândă variabilă: durata angajamentului extern se împarte în două sau mai multe perioade (cel mai frecvent se utilizează împărţirea în două perioade - cea de graţie şi cea de rambursare propriu-zisă), perioade pentru care se aplică procente de dobândă diferite (de ex., pentru perioada de graţie - 2%, iar pentru perioada de rambursare - 3%);
▪ taxa scontului: reprezintă dobânda percepută de bancă la emiterea titlului de credit (bilet la ordin, cambie etc.) sau pentru încasarea înainte de scadenţă.
Baza de calcul a dobânzii: se bifează componentele respective existente în formula de calcul a dobânzii aplicată la angajamentul extern raportat:
-pentru partea de comisioane se completează procentul în cazul comisioanelor de administrare sau de angajare, iar în cazul altor tipuri de comisioane se va înscrie atât tipul, cât şi procentul.
B. SCADENŢAR
Atât pentru plăţile de dobânzi, cât şi pentru cele de comisioane, informaţiile se vor completa astfel:
a) Scadenţa: se vor completa datele calendaristice şi sumele exacte aferente primei, celei de-a doua şi ultimei plăţi de dobândă/comision.
b) Periodicitatea plăţilor: se va bifa una dintre variantele expuse în formular, iar în cazul lipsei periodicităţii se vor da explicaţii.
Notă: Informaţiile referitoare la plata comisioanelor se vor transmite, atunci când este cazul, cu stipularea tipului de comision, a procentului şi a sumei respective, în rubricile indicate.
FORMULARUL 2: Mod de completare
Formularul 2: "Situaţia angajamentului extern la data de ..." se întocmeşte şi se raportează lunar, în maximum 10 zile de la încheierea lunii de raportare.
Persoana juridică/fizică rezidentă raportoare: se înscrie denumirea completă a persoanei juridice rezidente care raportează angajamentul extern.
Împrumutător/creditor: se înscrie denumirea împrumutătorului/creditorului. Dacă este un grup de bănci, se va indica acest fapt, precum şi denumirea băncii conducătoare (principale).
În cazul emiterii de obligaţiuni se va menţiona denumirea băncii/instituţiei financiare nerezidente - coordonator şi promotor al emisiunii.
În cazul emiterii de bilete la ordin (promissory notes) sau alte titluri de credit similare se va înscrie denumirea societăţii de valori mobiliare/instituţiei financiare nerezidente, care a efectuat serviciile de lansare/vânzare pe piaţa externă în cauză. Dacă denumirea acestei societăţi nu este cunoscută la momentul autorizării, aceasta va fi comunicată la prima raportare privind derularea operaţiunii.
Ţara: se va înscrie ţara de reşedinţă a împrumutătorului/creditorului. Pentru împrumuturile cu mai mulţi creditori localizaţi în ţări diferite se va înscrie cuvântul "multiple". În cazul împrumuturilor de la organisme internaţionale se va înscrie doar denumirea acestora.
Data semnării: se va înscrie data la care a fost semnat contractul de împrumut/credit sau la care a fost emis titlul de credit.
Data estimativă a ultimei trageri: se va înscrie data estimativă a ultimei trageri prevăzută în contractul de împrumut/credit. În cazul când aceasta nu este prevăzută în contract, se va trece data primei rambursări.
Valoarea angajamentului extern: se completează suma exactă, la nivel de unităţi şi zecimale, aşa cum este prevăzută în contractul de împrumut/credit sau valoarea nominală a titlurilor de credit.
Numărul de referinţă al băncii împrumutătoare: se va înscrie numărul de referinţă al contractului de împrumut/credit dat de instituţia creditoare, în cazul în care acest număr există şi este comunicat debitorului.
Numărul angajamentului extern din Registrul datoriei private externe: se completează numărul angajamentului extern din Registrul datoriei private externe, comunicat beneficiarului pe copia de pe Formularul 1 primită în urma autorizării angajamentului extern.
a) Trageri/utilizări: se completează data calendaristică şi suma exactă pentru fiecare tragere în parte, efectuată în luna de raportare.
b) Plăţi efectuate la scadenţă: se completează data calendaristică şi suma exactă pentru fiecare rată de capital, plată de dobândă sau comision, efectuată în luna de raportare.
c) Plăţi aflate la scadenţă şi neefectuate: se completează data calendaristică şi suma exactă scadentă în luna de raportare, pentru fiecare plată de capital, de dobândă sau comision neefectuată la scadenţă.
d) Plăţi de arierate: se completează în cazul în care una dintre plăţile raportate în lunile anterioare la lit. "c)" a fost efectuată în luna de raportare.
FORMULARUL 2A: Mod de completare
Formularul 2A: "Situaţia angajamentului extern la data de ..." se întocmeşte şi se raportează lunar, în maximum 10 zile de la încheierea lunii de raportare, în cazul împrumuturilor/creditelor care au câte o schemă de amortizare pentru fiecare tragere în parte.
Persoana juridică/fizică rezidentă raportoare: se înscrie denumirea completă a persoanei juridice rezidente care raportează angajamentul extern.
Împrumutător/creditor: se înscrie denumirea împrumutătorului/creditorului. Dacă este un grup de bănci, se va indica acest fapt, precum şi denumirea băncii conducătoare (principale).
În cazul emiterii de obligaţiuni se va menţiona numele băncii/instituţiei financiare nerezidente - coordonator şi promotor al emisiunii.
În cazul emiterii de bilete la ordin (promissory notes) sau alte titluri de credit similare se va înscrie denumirea societăţii de valori mobiliare/instituţiei financiare nerezidente, care a efectuat serviciile de lansare/vânzare pe piaţa externă în cauză. Dacă denumirea acestei societăţi nu este cunoscută la momentul autorizării, aceasta va fi comunicată la prima raportare privind derularea operaţiunii.
Ţara: se va înscrie ţara de reşedinţă a împrumutătorului/creditorului. Pentru împrumuturile cu mai mulţi creditori localizaţi în ţări diferite se va înscrie cuvântul "multiple". În cazul împrumuturilor de la organisme internaţionale, se va înscrie doar denumirea acestora.
Data semnării: se va înscrie data la care a fost semnat contractul de împrumut/credit.
Data estimativă a ultimei trageri: se va înscrie data estimativă a ultimei trageri prevăzută în contractul de împrumut/credit. În cazul când aceasta nu este prevăzută în contract, se va trece data primei rambursări.
Valoarea angajamentului extern: se completează suma exactă, la nivel de unităţi şi zecimale, aşa cum este prevăzută în contractul de împrumut/credit sau valoarea nominală a titlurilor de credit.
Numărul de referinţă al băncii împrumutătoare: se va înscrie numărul de referinţă al contractului de împrumut/credit dat de instituţia creditoare, în cazul în care acest număr există şi este comunicat debitorului.
Numărul angajamentului extern din Registrul datoriei private externe: se completează numărul angajamentului extern din Registrul datoriei private externe, comunicat beneficiarului pe copia de pe Formularul 1 primită în urma autorizării angajamentului extern.
a) Tragere efectuată: se completează data calendaristică şi suma exactă pentru tragerea la care se referă formularul de raportare.
b) Plăţi efectuate la scadenţă: se completează data calendaristică şi suma exactă pentru fiecare rată de capital, plată de dobândă sau comision efectuată în luna de raportare.
c) Plăţi aflate la scadenţă şi neefectuate: se completează data calendaristică şi suma exactă scadentă în luna de raportare, pentru fiecare plată de capital, de dobândă sau comision neefectuată la scadenţă.
d) Plăţi de arierate: se completează în cazul în care una dintre plăţile raportate în lunile anterioare la lit. "c)" a fost efectuată în luna de raportare.