Avรขnd รฎn vedere prevederile art. 19, 24, art. 28 alin. (1) ลi (3), art. 31 alin. (1), art. 36, art. 44 alin. (1) ลi (2), art. 58 alin. (1), art. 59 ลi ale art. 64 alin. (1) din Ordonanลฃa de urgenลฃฤ a Guvernului nr. 113/2009 privind serviciile de platฤ,
รฎn temeiul dispoziลฃiilor art. 186 alin. (1) din Ordonanลฃa de urgenลฃฤ a Guvernului nr. 113/2009 ลi ale art. 48 alin. (1) din Legea nr. 312/2004 privind Statutul Bฤncii Naลฃionale a Romรขniei,
Banca Naลฃionalฤ a Romรขniei emite prezentul regulament.
CAPITOLUL I
Dispoziลฃii generale
SECลขIUNEA 1
Domeniul de aplicare ลi definiลฃii
Art. 1. - (1) Prezentul regulament se aplicฤ instituลฃiilor de platฤ, persoane juridice romรขne, denumite รฎn continuare instituลฃii de platฤ, ลi stabileลte regulile privind รฎnfiinลฃarea ลi derularea activitฤลฃii instituลฃiilor de platฤ, precum ลi privind supravegherea prudenลฃialฤ a acestora.
(2) Prezentul regulament reglementeazฤ:
(i) cerinลฃele ลi documentaลฃia ce trebuie prezentatฤ Bฤncii Naลฃionale a Romรขniei รฎn vederea autorizฤrii funcลฃionฤrii instituลฃiilor de platฤ;
(ii) procedura de notificare a Bฤncii Naลฃionale a Romรขniei รฎn vederea prestฤrii de servicii de platฤ prin intermediul unui agent;
(iii) metodologia de calcul al nivelului minim ลi componenลฃa fondurilor proprii;
(iv) mฤsurile de protejare a fondurilor primite pentru executarea operaลฃiunilor de platฤ;
(v) procedura de notificare a Bฤncii Naลฃionale a Romรขniei asupra modificฤrilor intervenite รฎn situaลฃia instituลฃiilor de platฤ; ลi
(vi) cerinลฃele de raportare.
|
Art. 2. - (1) Termenii ลi expresiile utilizate รฎn prezentul regulament au semnificaลฃiile prevฤzute de Ordonanลฃa de urgenลฃฤ a Guvernului nr. 113/2009 privind serviciile de platฤ.
(2) รn รฎnลฃelesul prezentului regulament, termenii ลi expresiile de mai jos au urmฤtoarele semnificaลฃii:
a) acลฃionar indirect - un acลฃionar sau asociat care deลฃine o cotฤ-parte din capital sau din drepturile de vot la o instituลฃie de platฤ, prin intermediul unei societฤลฃi/entitฤลฃi asupra cฤreia acesta exercitฤ controlul;
b) acลฃionar semnificativ - o persoanฤ fizicฤ sau juridicฤ ori un grup de persoane fizice ลi/sau juridice care acลฃioneazฤ concertat, care deลฃine direct sau indirect participaลฃii calificate รฎntr-o instituลฃie de platฤ. Se considerฤ cฤ persoanele acลฃioneazฤ concertat cรขnd fiecare dintre ele decide sฤ รฎลi exercite drepturile aferente acลฃiunilor deลฃinute, รฎn concordanลฃฤ cu un acord explicit sau implicit intervenit รฎntre ele.
SECลขIUNEA a 2-a
Dispoziลฃii comune
Art. 3. - (1) Solicitanลฃii trebuie sฤ probeze cu documente adecvate informaลฃiile furnizate Bฤncii Naลฃionale a Romรขniei.
(2) Banca Naลฃionalฤ a Romรขniei poate verifica informaลฃiile furnizate de solicitanลฃi, prin solicitarea de documente suplimentare ลi/sau prin obลฃinerea unei confirmฤri din partea altor autoritฤลฃi naลฃionale sau strฤine, dupฤ caz.
Art. 4. - (1) Documentele vor fi prezentate Bฤncii Naลฃionale a Romรขniei รฎn limba romรขnฤ. Actele cu caracter oficial ลi cele sub semnฤturฤ privatฤ, pentru care nu este prevฤzutฤ รฎn prezentul regulament forma รฎn care acestea se remit Bฤncii Naลฃionale a Romรขniei, vor fi prezentate รฎn original sau รฎn copie legalizatฤ, dupฤ caz. Pentru documentele redactate รฎntr-o limbฤ strฤinฤ se va prezenta ลi traducerea autorizatฤ a acestora.
(2) Documentaลฃia transmisฤ Bฤncii Naลฃionale a Romรขniei รฎn aplicarea secลฃiunii a 7-a din titlul II al Ordonanลฃei de urgenลฃฤ a Guvernului nr. 113/2009 trebuie prezentatฤ รฎn douฤ exemplare, dintre care unul รฎn limba romรขnฤ, iar celฤlalt รฎn limba englezฤ, รฎn traducere autorizatฤ.
(3) Documentele emise sau legalizate de o autoritate strฤinฤ vor fi supralegalizate รฎn condiลฃiile prevฤzute de lege ori vor purta apostila prevฤzutฤ de Convenลฃia cu privire la suprimarea cerinลฃei supralegalizฤrii actelor oficiale strฤine, adoptatฤ la Haga la 5 octombrie 1961, la care Romรขnia a aderat prin Ordonanลฃa Guvernului nr. 66/1999, aprobatฤ prin Legea nr. 52/2000, cu modificฤrile ulterioare. รn cazul รฎn care se invocฤ o situaลฃie de รฎnlฤturare a acestor cerinลฃe, se va prezenta o confirmare รฎn acest sens din partea autoritฤลฃilor romรขne sau strฤine competente, sarcina probei revenind celui ce invocฤ o asemenea situaลฃie.
(4) รn cazul persoanelor pentru care trebuie prezentat certificatul de cazier judiciar, รฎn situaลฃia รฎn care ลi-au stabilit reลedinลฃa รฎn Romรขnia de mai puลฃin de 3 ani se va prezenta ลi certificatul de cazier judiciar sau alt document echivalent eliberat de autoritฤลฃile competente din ลฃara รฎn care au avut anterior stabilit/stabilitฤ domiciliul/reลedinลฃa.
(5) Orice curriculum vitae prezentat Bฤncii Naลฃionale a Romรขniei potrivit prezentului regulament va fi semnat ลi datat de cฤtre persoana รฎn cauzฤ.
CAPITOLUL II
Autorizarea funcลฃionฤrii instituลฃiilor de platฤ
Art. 5. - (1) Instituลฃiile de platฤ pot presta servicii de platฤ numai ulterior obลฃinerii autorizaลฃiei de funcลฃionare emise de Banca Naลฃionalฤ a Romรขniei.
(2) Autorizaลฃia de funcลฃionare emisฤ de Banca Naลฃionalฤ a Romรขniei va cuprinde serviciile de platฤ ce pot fi desfฤลurate de instituลฃia de platฤ ลi va fi รฎnsoลฃitฤ de aprobฤrile pentru persoanele responsabile pentru conducerea ลi administrarea activitฤลฃii de prestare de servicii de platฤ, de confirmarea acลฃionarilor semnificativi ai instituลฃiei de platฤ, de aprobarea metodei de determinare a necesarului de fonduri proprii ลi de numฤrul de รฎnregistrare รฎn registrul instituลฃiilor de platฤ ลฃinut de Banca Naลฃionalฤ a Romรขniei.
(3) รn termen de 5 zile de la data รฎnceperii activitฤลฃii de prestare de servicii de platฤ, instituลฃia de platฤ va notifica acest fapt Bฤncii Naลฃionale a Romรขniei - Direcลฃia supraveghere ลi va transmite acesteia reglementฤrile interne, รฎn limba romรขnฤ, referitoare la serviciile de platฤ autorizate, precum ลi o declaraลฃie semnatฤ de persoanele responsabile pentru conducerea ลi administrarea activitฤลฃii de prestare de servicii de platฤ, din care sฤ rezulte cฤ instituลฃia de platฤ dispune de un sistem informatic care sฤ รฎi permitฤ furnizarea raportฤrilor solicitate de Banca Naลฃionalฤ a Romรขniei potrivit prezentului regulament.
SECลขIUNEA 1
Cerinลฃe generale
1.1. Capitalul iniลฃial
Art. 6. - (1) Capitalul iniลฃial al instituลฃiilor de platฤ include:
a) capitalul social subscris ลi vฤrsat, cu excepลฃia acลฃiunilor preferenลฃiale cumulative;
b) primele de capital, integral รฎncasate, aferente capitalului social;
c) rezervele legale, statutare ลi alte rezerve;
d) profitul interimar รฎnregistrat pรขnฤ la data determinฤrii capitalului iniลฃial, precum ลi profitul ultimului exerciลฃiu financiar รฎnregistrat รฎn rezultatul reportat pรขnฤ la repartizarea sa conform destinaลฃiilor stabilite de organele competente, determinate cu respectarea art. 41;
e) rezultatul reportat pozitiv al exerciลฃiilor financiare anterioare, rฤmas dupฤ distribuirea profitului conform hotฤrรขrii organelor competente.
(2) Pentru determinarea nivelului capitalului iniลฃial, din rezultatul obลฃinut prin รฎnsumarea elementelor prevฤzute la alin. (1) se deduc rezultatul reportat reprezentรขnd pierdere ลi pierderea perioadei curente รฎnregistratฤ pรขnฤ la determinarea capitalului iniลฃial.
(3) Pentru determinarea รฎncadrฤrii รฎn condiลฃiile prevฤzute la art. 20 din Ordonanลฃa de urgenลฃฤ a Guvernului nr. 113/2009, cerinลฃa privind nivelul minim al capitalului iniลฃial se va determina รฎn echivalent lei utilizรขnd cursul pieลฃei valutare comunicat de Banca Naลฃionalฤ a Romรขniei la data รฎnregistrฤrii cererii de autorizare la Banca Naลฃionalฤ a Romรขniei.
1.2. Obiect de activitate
Art. 7. - รn obiectul de activitate autorizat al unei instituลฃii de platฤ vor fi incluse doar serviciile de platฤ pentru care este fundamentatฤ รฎn mod corespunzฤtor รฎn planul de activitate capacitatea instituลฃiei de platฤ de a le desfฤลura รฎn mod adecvat.
1.3. Acลฃionariat
Art. 8. - (1) Banca Naลฃionalฤ a Romรขniei evalueazฤ รฎn ce mฤsurฤ calitatea acลฃionarilor semnificativi este adecvatฤ, pe baza cumulativฤ a urmฤtoarelor criterii:
a) reputaลฃia acลฃionarilor semnificativi, inclusiv existenลฃa unor motive รฎntemeiate de a suspecta cฤ, รฎn ceea ce priveลte deลฃinerea de participaลฃii calificate, ar putea creลte riscul de spฤlare a banilor sau de finanลฃare a terorismului ori se efectueazฤ, s-a efectuat ori s-a รฎncercat efectuarea unor operaลฃiuni de spฤlare a banilor sau de finanลฃare a terorismului;
b) capacitatea acลฃionarilor semnificativi de a susลฃine o organizare adecvatฤ a instituลฃiei de platฤ.
(2) Banca Naลฃionalฤ a Romรขniei evalueazฤ pe baza documentelor prevฤzute la art. 18 doar persoana/persoanele care deลฃine/deลฃin รฎn mod direct participaลฃii calificate ลi persoana/persoanele care are/au calitatea de ultim deลฃinฤtor indirect al participaลฃiei calificate la instituลฃia de platฤ vizatฤ, cu excepลฃia cazului รฎn care Banca Naลฃionalฤ a Romรขniei considerฤ ca fiind necesarฤ evaluarea unuia sau a mai multor deลฃinฤtori intermediari din lanลฃul de participaลฃii calificate. Banca Naลฃionalฤ a Romรขniei decide evaluarea celorlalลฃi acลฃionari semnificativi indirecลฃi pornind de la informaลฃiile publice disponibile cu privire la aceลtia.
Art. 9. - La evaluarea reputaลฃiei acลฃionarilor semnificativi sunt avute รฎn vedere, de la caz la caz, รฎn funcลฃie de gravitatea circumstanลฃelor caracteristice fiecฤrei situaลฃii, รฎn sensul cฤ pot induce dubii cu privire la รฎndeplinirea criteriului, cel puลฃin urmฤtoarele aspecte:
a) existenลฃa unei condamnฤri pentru infracลฃiuni de corupลฃie, spฤlare de bani, terorism, infracลฃiuni contra patrimoniului, abuz รฎn serviciu, luare sau dare de mitฤ, fals ลi uz de fals, deturnare de fonduri, evaziune fiscalฤ, primire de foloase necuvenite, trafic de influenลฃฤ, mฤrturie mincinoasฤ, infracลฃiuni prevฤzute de legislaลฃia specialฤ รฎn domeniul financiar-bancar, de legislaลฃia privind societฤลฃile comerciale, insolvenลฃa sau protecลฃia consumatorilor ori pentru orice alte fapte relevante;
b) acลฃionarul semnificativ este urmฤrit penal sau judecat pentru oricare dintre infracลฃiunile prevฤzute la lit. a);
c) acลฃionarul semnificativ este suspectat, pe plan intern sau internaลฃional, ca fiind terorist ori cฤ finanลฃeazฤ acte de terorism;
d) acลฃionarul semnificativ este stabilit รฎntr-un stat sau teritoriu considerat de cฤtre FATF - GAFI - Grupul de Acลฃiune Financiarฤ Internaลฃionalฤ ca fiind "necooperant" ori รฎntr-un stat sau teritoriu care, potrivit acestui organism, nu a รฎntreprins suficiente mฤsuri pentru a se conforma cu recomandฤrile FATF - GAFI;
e) investigaลฃii รฎn curs ori derulate รฎn trecut ลi/sau mฤsuri aplicate acลฃionarului semnificativ ori impunerea unor sancลฃiuni administrative pentru nerespectarea prevederilor care reglementeazฤ domeniul bancar, financiar, al activitฤลฃii de asigurare sau orice altฤ legislaลฃie privind serviciile financiare;
f) investigaลฃii รฎn curs ori derulate รฎn trecut ลi/sau mฤsuri ลi sancลฃiuni aplicate acลฃionarului semnificativ de orice organism de reglementare sau profesional pentru nerespectarea oricฤror altor reglementฤri relevante decรขt cele prevฤzute la lit. e).
Art. 10. - Cerinลฃele de reputaลฃie se pot considera รฎndeplinite dacฤ acลฃionarul semnificativ:
a) este acลฃionar semnificativ la o entitate reglementatฤ ลi supravegheatฤ de Banca Naลฃionalฤ a Romรขniei, Comisia Naลฃionalฤ a Valorilor Mobiliare, Comisia de Supraveghere a Asigurฤrilor sau de Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private ori de o autoritate de supraveghere cu atribuลฃii similare dintr-un alt stat membru;
b) este o persoanฤ ce asigurฤ conducerea ลi/sau administrarea activitฤลฃii unei entitฤลฃi reglementate ลi supravegheate de Banca Naลฃionalฤ a Romรขniei, Comisia Naลฃionalฤ a Valorilor Mobiliare, Comisia de Supraveghere a Asigurฤrilor sau de Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private ori de o autoritate de supraveghere cu atribuลฃii similare dintr-un alt stat membru;
c) este o entitate reglementatฤ ลi supravegheatฤ de Banca Naลฃionalฤ a Romรขniei, Comisia Naลฃionalฤ a Valorilor Mobiliare, Comisia de Supraveghere a Asigurฤrilor sau de Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private ori de o autoritate de supraveghere cu atribuลฃii similare dintr-un alt stat membru.
Art. 11. - (1) La evaluarea capacitฤลฃii acลฃionarilor semnificativi de a susลฃine o organizare adecvatฤ a instituลฃiei de platฤ se are รฎn vedere dacฤ a fost stabilit un cadru formal de administrare a activitฤลฃii de prestare de servicii de platฤ riguros conceput, care sฤ includฤ o structurฤ organizatoricฤ clarฤ, cu linii de responsabilitate bine definite, transparente ลi coerente, proceduri eficiente de identificare, administrare, monitorizare ลi raportare a riscurilor la care este sau ar putea fi expusฤ instituลฃia ลi mecanisme de control intern adecvate, inclusiv proceduri administrative ลi contabile riguroase.
(2) Este interzisฤ externalizarea activitฤลฃii de audit intern de cฤtre instituลฃiile de platฤ.
(3) Prin excepลฃie de la dispoziลฃiile alin. (2), instituลฃiile de platฤ pot externaliza activitatea de audit intern la nivelul societฤลฃii-mamฤ dacฤ aceasta este instituลฃie de credit sau instituลฃie financiarฤ รฎn รฎnลฃelesul prevฤzut de Ordonanลฃa de urgenลฃฤ a Guvernului nr. 99/2006 privind instituลฃiile de credit ลi adecvarea capitalului, aprobatฤ cu modificฤri ลi completฤri prin Legea nr. 227/2007, cu modificฤrile ลi completฤrile ulterioare.
1.4. Persoanele responsabile pentru conducerea ลi administrarea activitฤลฃii de prestare de servicii de platฤ
Art. 12. - (1) Banca Naลฃionalฤ a Romรขniei evalueazฤ รฎn ce mฤsurฤ persoanele responsabile pentru conducerea ลi administrarea activitฤลฃii de prestare de servicii de platฤ au o bunฤ reputaลฃie ลi dispun de cunoลtinลฃe ลi experienลฃฤ adecvate naturii, extinderii ลi complexitฤลฃii activitฤลฃii vizate.
(2) รn cazul persoanelor juridice responsabile pentru conducerea ลi administrarea activitฤลฃii de prestare de servicii de platฤ, condiลฃia privind reputaลฃia se aplicฤ atรขt persoanei juridice, cรขt ลi reprezentantului acesteia, desemnat sฤ asigure conducerea ลi administrarea instituลฃiei de platฤ, iar cerinลฃa privind cunoลtinลฃele ลi experienลฃa se aplicฤ numai reprezentantului desemnat.
Art. 13. - La evaluarea reputaลฃiei persoanelor prevฤzute la art. 12, Banca Naลฃionalฤ a Romรขniei are รฎn vedere, รฎn mod corespunzฤtor, dispoziลฃiile prevฤzute la art. 9 ลi 10.
Art. 14. - (1) Pentru scopul รฎndeplinirii cerinลฃei privind deลฃinerea de cunoลtinลฃe ลi experienลฃฤ solicitantul trebuie sฤ demonstreze cฤ persoanele responsabile pentru conducerea ลi administrarea activitฤลฃii de prestare de servicii de platฤ dispun de cunoลtinลฃe teoretice ลi practice adecvate cu privire la activitฤลฃile ce urmeazฤ a fi desfฤลurate de instituลฃia de platฤ, precum ลi experienลฃฤ dobรขnditฤ รฎntr-o funcลฃie de conducere.
(2) La evaluarea persoanelor responsabile pentru conducerea ลi administrarea activitฤลฃii de prestare de servicii de platฤ, Banca Naลฃionalฤ a Romรขniei are รฎn vedere ลi dacฤ planul de activitate ลi planul de afaceri prezentate ลi รฎnsuลite de acestea au la bazฤ o abordare realistฤ ลi denotฤ profesionalism.
SECลขIUNEA a 2-a
Documentaลฃia ce trebuie prezentatฤ Bฤncii Naลฃionale a Romรขniei
รฎn vederea autorizฤrii funcลฃionฤrii instituลฃiilor de platฤ
Art. 15. - รn vederea obลฃinerii autorizaลฃiei de prestare de servicii de platฤ, solicitanลฃii trebuie sฤ prezinte Bฤncii Naลฃionale a Romรขniei - Direcลฃia reglementare ลi autorizare o cerere de autorizare, potrivit modelului prevฤzut รฎn anexa nr. 1, รฎnsoลฃitฤ de urmฤtoarele informaลฃii ลi documente:
a) planul de activitate cuprinzรขnd descrierea obiectivelor, politicilor ลi strategiilor instituลฃiei de platฤ, cu detalierea tipurilor de servicii de platฤ vizate a fi desfฤลurate, รฎnsuลit de persoanele responsabile pentru conducerea ลi administrarea activitฤลฃii de prestare de servicii de platฤ;
b) planul de afaceri cuprinzรขnd estimฤrile situaลฃiilor financiare pe primii 3 ani de activitate, care sฤ demonstreze cฤ solicitantul este capabil sฤ angajeze sistemele, resursele ลi procedurile adecvate ลi proporลฃionale cu natura ลi รฎntinderea activitฤลฃii vizate, precum ลi estimฤrile necesarului ลi ale nivelului fondurilor proprii determinate pe primii 3 ani de activitate, รฎnsuลit de persoanele responsabile pentru conducerea ลi administrarea activitฤลฃii de prestare de servicii de platฤ. Datele previzionate vor fi fundamentate. Planul de afaceri trebuie sฤ se bazeze pe date plauzibile ลi sฤ demonstreze inclusiv fezabilitatea proiectului;
c) certificatul constatator eliberat de oficiul registrului comerลฃului din care sฤ rezulte cฤ instituลฃia de platฤ deลฃine un nivel al capitalului social situat la nivelul stabilit de lege pentru capitalul iniลฃial sau, dupฤ caz, un raport รฎntocmit de un auditor statutar ori o firmฤ de audit din care sฤ rezulte cฤ instituลฃia de platฤ deลฃine capital iniลฃial la nivelul prevฤzut de lege; รฎn cazul instituลฃiilor de platฤ care au obligaลฃia legalฤ de auditare a situaลฃiilor financiare, raportul trebuie elaborat de cฤtre auditorul statutar sau de firma de audit a instituลฃiei de platฤ;
d) descrierea mฤsurilor ce urmeazฤ a fi รฎntreprinse รฎn conformitate cu art. 31-33 din Ordonanลฃa de urgenลฃฤ a Guvernului nr. 113/2009 รฎn vederea protejฤrii fondurilor utilizatorilor serviciilor de platฤ, care sฤ cuprindฤ cel puลฃin o justificare a alegerii metodei ลi o prezentare a mecanismului propus, cu identificarea tuturor elementelor relevante prevฤzute la art. 80 alin. (2);
e) descrierea cadrului formal de administrare a activitฤลฃii de prestare de servicii de platฤ ลi a mecanismelor de control intern, inclusiv a principiilor ลi regulilor care vor sta la baza procedurilor de administrare a riscurilor la care este sau ar putea fi expusฤ instituลฃia de platฤ, a procedurilor administrative ลi contabile, care sฤ demonstreze cฤ acestea sunt cuprinzฤtoare ลi adaptate la natura, รฎntinderea ลi complexitatea serviciilor de platฤ prestate de instituลฃia de platฤ; prezentarea procedurilor de administrare a riscurilor cuprinde ลi indicarea metodei ce se intenลฃioneazฤ a se utiliza pentru determinarea necesarului de fonduri proprii, fundamentatฤ astfel รฎncรขt Banca Naลฃionalฤ a Romรขniei sฤ fie รฎncredinลฃatฤ asupra adecvฤrii metodei la situaลฃia concretฤ a instituลฃiei de platฤ, utilizรขnd estimฤrile furnizate potrivit lit. b);
f) descrierea mecanismelor de control intern instituite de solicitant pentru a se conforma obligaลฃiilor legale รฎn materie de prevenire ลi combatere a spฤlฤrii banilor ลi finanลฃฤrii terorismului ลi Regulamentului (CE) nr. 1.781/2006 al Parlamentului European ลi al Consiliului din 15 noiembrie 2006 cu privire la informaลฃiile privind plฤtitorul care รฎnsoลฃesc transferurile de fonduri;
g) descrierea structurii organizatorice a solicitantului, inclusiv politica de personal, referitoare cel puลฃin la recrutarea ลi instruirea personalului ลi, dacฤ este cazul, informaลฃii privind intenลฃia de utilizare a agenลฃilor ลi modalitatea รฎn care se va asigura respectarea cerinลฃelor legale de cฤtre aceลtia, informaลฃii privind intenลฃia de deschidere de sucursale, politicile รฎn domeniul externalizฤrii unor activitฤลฃi, activitฤลฃile propuse a fi externalizate ลi tipurile de entitฤลฃi cฤtre care se va realiza externalizarea, indicarea sistemelor de plฤลฃi la care instituลฃia de platฤ va participa, direct sau prin intermediul altui participant, ลi modalitatea รฎn care se realizeazฤ participarea;
h) lista acลฃionarilor semnificativi, mฤrimea participaลฃiilor deลฃinute ลi documentaลฃia prevฤzutฤ la art. 18, pentru fiecare dintre aceลtia;
i) lista persoanelor care au legฤturi strรขnse cu instituลฃia de platฤ ลi, pentru fiecare dintre acestea, documentaลฃia prevฤzutฤ la art. 19;
j) lista persoanelor responsabile pentru conducerea ลi administrarea activitฤลฃii de prestare de servicii de platฤ ลi documentaลฃia prevฤzutฤ la art. 20, pentru fiecare dintre acestea;
k) elementele de identificare a auditorului statutar sau a firmei de audit, dacฤ este cazul;
l) informaลฃiile referitoare la aranjamentele de audit destinate asigurฤrii protejฤrii intereselor utilizatorilor de servicii de platฤ, รฎn contextul obiectivelor vizate la lit. d), e) ลi g);
m) actul constitutiv, statutul ลi/sau contractul de societate, dupฤ caz, ลi dovada รฎnregistrฤrii acestora la oficiul registrului comerลฃului;
n) certificatul de รฎnregistrare eliberat de oficiul registrului comerลฃului.
|
Art. 16. - Planul de activitate prevฤzut la art. 15 lit. a) va include cel puลฃin urmฤtoarele:
a) prezentarea obiectivelor propuse a fi realizate รฎn primii 3 ani de activitate;
b) descrierea clientelei ลi a segmentului de piaลฃฤ pe care instituลฃia de platฤ intenลฃioneazฤ sฤ desfฤลoare activitate;
c) descrierea serviciilor de platฤ ce urmeazฤ a fi efectuate, respectiv a produselor oferite ลi a politicii de preลฃ/tarifare aferente acestora;
d) volumul activitฤลฃii ลi cota de piaลฃฤ, pe total ลi pe categorii de servicii de platฤ, pentru primii 3 ani de funcลฃionare;
e) strategia รฎn legฤturฤ cu crearea suportului tehnic necesar desfฤลurฤrii activitฤลฃilor propuse;
f) prezentarea activitฤลฃilor comerciale ce se vor desfฤลura, altele decรขt cea de prestare de servicii de platฤ, ลi a procedurilor implementate ce asigurฤ cฤ aceste activitฤลฃi comerciale nu prejudiciazฤ soliditatea situaลฃiei financiare a instituลฃiei de platฤ ori capacitatea Bฤncii Naลฃionale a Romรขniei de a supraveghea respectarea de cฤtre instituลฃia de platฤ a tuturor obligaลฃiilor impuse de Ordonanลฃa de urgenลฃฤ a Guvernului nr. 113/2009 ลi prezentul regulament.
Art. 17. - (1) Descrierea cadrului formal de administrare a activitฤลฃii de prestare de servicii de platฤ, prevฤzut la art. 15 lit. e), va cuprinde, dupฤ caz: definirea liniilor de responsabilitate, mฤsurile organizatorice adoptate รฎn vederea protejฤrii fondurilor utilizatorilor serviciilor de platฤ, atribuลฃiile fiecฤrui compartiment/centru de responsabilitate al instituลฃiei de platฤ ลi fluxurile informaลฃionale dintre acestea, atribuลฃiile sucursalelor ลi ale altor sedii secundare ale instituลฃiei de platฤ, atribuลฃiile comitetelor specializate ale instituลฃiei de platฤ, competenลฃele organelor de administrare ลi/sau de conducere ale instituลฃiei de platฤ ลi ale activitฤลฃii de prestare de servicii de platฤ.
(2) Descrierea mecanismelor de control intern se va referi, dupฤ caz, la modul de organizare a funcลฃiilor de control al riscurilor, de asigurare a conformitฤลฃii ลi de audit intern, รฎn vederea asigurฤrii continuitฤลฃii ลi fiabilitฤลฃii รฎn efectuarea serviciilor de platฤ.
Art. 18. - (1) Pentru fiecare dintre acลฃionarii semnificativi, persoane juridice, cu excepลฃia instituลฃiilor de credit, a instituลฃiilor financiare nebancare รฎnscrise รฎn registrul special ลi a instituลฃiilor de platฤ, persoane juridice romรขne, se prezintฤ urmฤtoarele documente:
a) certificatul constatator eliberat de oficiul registrului comerลฃului sau orice alt document oficial echivalent eliberat de autoritatea similarฤ din ลฃara de origine, care sฤ ateste cel puลฃin denumirea, sediul social, data รฎnmatriculฤrii, persoanele รฎmputernicite legal sฤ reprezinte persoana juridicฤ ลi obiectul de activitate al acesteia;
b) certificatul de cazier judiciar sau alt document echivalent eliberat de autoritฤลฃile competente din ลฃara de origine;
c) chestionarul pentru acลฃionarii semnificativi, al cฤrui model este prevฤzut รฎn anexa nr. 2, completat ลi semnat de reprezentantul legal al acลฃionarului.
(2) Pentru fiecare dintre acลฃionarii semnificativi, persoane fizice, se prezintฤ urmฤtoarele documente:
a) copia actului de identitate, a cฤrei conformitate cu originalul va fi certificatฤ de posesorul actului de identitate;
b) certificatul de cazier judiciar sau alt document echivalent eliberat de autoritฤลฃile competente din ลฃara รฎn care are stabilit/stabilitฤ domiciliul/reลedinลฃa;
c) chestionarul al cฤrui model este prevฤzut รฎn anexa nr. 2, completat ลi semnat de acลฃionar.
Art. 19. - (1) Pentru fiecare dintre persoanele care au legฤturi strรขnse cu instituลฃia de platฤ prevฤzute la art. 15 lit. i), se prezintฤ o รฎncadrare a relaลฃiilor existente รฎntre aceastฤ persoanฤ ลi instituลฃia de platฤ, corespunzฤtor prevederilor art. 5 pct. 18 din Ordonanลฃa de urgenลฃฤ a Guvernului nr. 113/2009, precum ลi elementele de identificare a acesteia.
(2) รn aplicarea art. 17 din Ordonanลฃa de urgenลฃฤ a Guvernului nr. 113/2009, instituลฃia de platฤ trebuie sฤ prezinte o descriere a cadrului legislativ ลi instituลฃional din statul terลฃ รฎn care este situatฤ persoana cu care are legฤturi strรขnse, care sฤ cuprindฤ, dupฤ caz, informaลฃii referitoare la: autoritatea responsabilฤ cu supravegherea respectivelor persoane ลi sistemul de supraveghere, legislaลฃia รฎn domeniul secretului profesional ลi al schimbului de informaลฃii, al prevenirii ลi combaterii spฤlฤrii banilor ลi finanลฃฤrii terorismului ลi orice alte informaลฃii relevante privind eventuale impedimente รฎn realizarea supravegherii prudenลฃiale de cฤtre Banca Naลฃionalฤ a Romรขniei.
(3) รn vederea evaluฤrii persoanelor menลฃionate la alin. (1), Banca Naลฃionalฤ a Romรขniei poate solicita ลi alte informaลฃii ลi documente care sฤ ateste cฤ legฤturile strรขnse ori dispoziลฃiile legale, mฤsurile de naturฤ administrativฤ din jurisdicลฃia unui stat terลฃ ce guverneazฤ una sau mai multe persoane fizice ori juridice cu care instituลฃia de platฤ are legฤturi strรขnse sau dificultฤลฃile รฎn aplicarea dispoziลฃiilor ori mฤsurilor respective nu รฎmpiedicฤ exercitarea eficientฤ a funcลฃiilor Bฤncii Naลฃionale a Romรขniei de supraveghere.
Art. 20. - (1) Pentru fiecare dintre persoanele fizice responsabile pentru conducerea ลi administrarea activitฤลฃii de prestare de servicii de platฤ va fi transmisฤ hotฤrรขrea organului competent cu privire la desemnarea acestor persoane, precum ลi urmฤtoarea documentaลฃie:
a) copia actului de identitate, a cฤrei conformitate cu originalul va fi certificatฤ de posesorul actului de identitate;
b) certificatul de cazier judiciar sau alt document echivalent eliberat de autoritฤลฃile competente din ลฃara รฎn care are stabilit/stabilitฤ domiciliul/reลedinลฃa;
c) curriculum vitae, care va cuprinde cel puลฃin informaลฃii legate de studiile absolvite, cu menลฃionarea instituลฃiei de รฎnvฤลฃฤmรขnt, a naturii cursurilor ลi a anului absolvirii, ลi o prezentare detaliatฤ a activitฤลฃii desfฤลurate, cu indicarea denumirii, adresei ลi a profilului activitฤลฃii entitฤลฃii รฎn cadrul cฤreia a activat, a naturii ลi duratei activitฤลฃilor desfฤลurate, a responsabilitฤลฃilor exercitate ลi, dupฤ caz, a autoritฤลฃii รฎnsฤrcinate cu supravegherea fiecฤreia dintre entitฤลฃile รฎn cadrul cฤrora persoana respectivฤ a desfฤลurat activitate;
d) chestionarul al cฤrui model este prevฤzut รฎn anexa nr. 3, completat ลi semnat de aceste persoane.
(2) Pentru fiecare dintre persoanele juridice responsabile pentru conducerea ลi administrarea activitฤลฃii de prestare de servicii de platฤ va fi transmisฤ hotฤrรขrea organului competent cu privire la desemnarea acestor persoane, precum ลi urmฤtoarea documentaลฃie:
a) certificatul constatator eliberat de oficiul registrului comerลฃului sau orice alt document oficial echivalent eliberat de autoritatea similarฤ din ลฃara de origine, care sฤ ateste cel puลฃin denumirea, sediul social, data รฎnmatriculฤrii, persoanele รฎmputernicite legal sฤ reprezinte persoana juridicฤ ลi obiectul de activitate al acesteia;
b) certificatul de cazier judiciar sau alt document echivalent eliberat de autoritฤลฃile competente din ลฃara de origine;
c) chestionarul al cฤrui model este prevฤzut รฎn anexa nr. 3, completat ลi semnat de reprezentantul legal al acestei persoane;
d) documentaลฃia prevฤzutฤ la alin. (1) pentru reprezentantul persoanei juridice desemnat pentru a asigura conducerea ลi administrarea instituลฃiei de platฤ.
SECลขIUNEA a 3-a
Autorizarea entitฤลฃilor care presteazฤ servicii de platฤ
la data intrฤrii รฎn vigoare a Ordonanลฃei de urgenลฃฤ
a Guvernului nr. 113/2009
Art. 21. - Entitฤลฃile care se รฎncadreazฤ la art. 185 din Ordonanลฃa de urgenลฃฤ a Guvernului nr. 113/2009 trebuie sฤ solicite autorizarea Bฤncii Naลฃionale a Romรขniei pรขnฤ la data de 31 decembrie 2010.
Art. 22. - Entitฤลฃilor prevฤzute la art. 21 li se aplicฤ รฎn mod corespunzฤtor dispoziลฃiile prezentului regulament.
Art. 23. - รn vederea obลฃinerii autorizaลฃiei de funcลฃionare, entitฤลฃile prevฤzute la art. 21 transmit Bฤncii Naลฃionale a Romรขniei - Direcลฃia reglementare ลi autorizare documentaลฃia prevฤzutฤ la art. 15, รฎnsoลฃitฤ ลi de ultima situaลฃie financiarฤ anualฤ ลi de cea mai recentฤ situaลฃie financiarฤ, depuse la organele competente.
Art. 24. - รn situaลฃia รฎn care entitฤลฃile care solicitฤ autorizarea funcลฃioneazฤ deja prin intermediul agenลฃilor sau sucursalelor pe teritoriul Romรขniei sau al unui stat terลฃ, acestea vor prezenta ลi documentele prevฤzute la cap. III sau, dupฤ caz, documentele prevฤzute la art. 65.
CAPITOLUL III
Notificarea รฎn vederea prestฤrii de servicii de platฤ prin
intermediul unui agent
Art. 25. - Instituลฃiile de platฤ pot presta servicii de platฤ prin intermediul unui agent numai ulterior รฎnscrierii acestuia รฎn registrul instituลฃiilor de platฤ ลฃinut de Banca Naลฃionalฤ a Romรขniei.
Art. 26. - (1) Prevederile art. 12 ลi 13 se aplicฤ รฎn mod corespunzฤtor persoanelor responsabile pentru conducerea ลi administrarea activitฤลฃii de prestare de servicii de platฤ a agentului.
(2) รn cazul รฎn care agentul este o persoanฤ fizicฤ, prevederile art. 12 ลi 13 se aplicฤ acesteia.
Art. 27. - (1) Pentru รฎndeplinirea cerinลฃei privind deลฃinerea de cunoลtinลฃe ลi experienลฃฤ solicitantul trebuie sฤ demonstreze cฤ persoanele responsabile pentru conducerea ลi administrarea activitฤลฃii de prestare de servicii de platฤ ce urmeazฤ a fi desfฤลuratฤ de agent dispun de cunoลtinลฃe adecvate cu privire la aceste activitฤลฃi, precum ลi de experienลฃฤ dobรขnditฤ รฎntr-o entitate comparabilฤ ca activitate cu activitฤลฃile ce urmeazฤ a fi prestate de agent.
(2) รn cazul รฎn care agentul este o persoanฤ fizicฤ, prevederile alin. (1) se aplicฤ acesteia.
Art. 28. - รn vederea รฎnscrierii รฎn registrul instituลฃiilor de platฤ a agentului persoanฤ juridicฤ, instituลฃiile de platฤ trebuie sฤ transmitฤ Bฤncii Naลฃionale a Romรขniei - Direcลฃia supraveghere hotฤrรขrea organului competent cu privire la angajarea agentului, รฎnsoลฃitฤ de urmฤtoarele documente ลi informaลฃii:
a) certificatul de รฎnregistrare emis de oficiul registrului comerลฃului sau orice alt document oficial echivalent eliberat de autoritatea similarฤ din ลฃara de origine, care sฤ ateste cel puลฃin denumirea, sediul social, data รฎnmatriculฤrii, persoanele รฎmputernicite legal sฤ reprezinte persoana juridicฤ ลi obiectul de activitate al acesteia;
b) descrierea mecanismelor de control intern instituite pentru conformarea la obligaลฃiile legale รฎn materie de prevenire ลi combatere a spฤlฤrii banilor ลi finanลฃฤrii terorismului;
c) identitatea persoanelor responsabile pentru conducerea ลi administrarea activitฤลฃii de prestare de servicii de platฤ ลi documentaลฃia prevฤzutฤ la art. 20.
Art. 29. - รn cazul รฎn care agentul este o persoanฤ fizicฤ, รฎn vederea รฎnscrierii acestuia รฎn registrul instituลฃiilor de platฤ, instituลฃiile de platฤ trebuie sฤ transmitฤ Bฤncii Naลฃionale a Romรขniei - Direcลฃia supraveghere hotฤrรขrea organului competent cu privire la angajarea agentului, รฎnsoลฃitฤ de o informare privind numele ลi adresa acestuia ลi de documentaลฃia prevฤzutฤ la art. 20 alin. (1).
Art. 30. - รn plus faลฃฤ de documentaลฃia prevฤzutฤ la art. 28 ลi 29, รฎn cazul รฎn care agentul este situat รฎntr-un stat terลฃ, instituลฃiile de platฤ trebuie sฤ transmitฤ Bฤncii Naลฃionale a Romรขniei - Direcลฃia supraveghere ลi o descriere a cadrului legislativ ลi instituลฃional din statul terลฃ aplicabil serviciilor ce urmeazฤ a fi prestate, care sฤ cuprindฤ, dupฤ caz, informaลฃii referitoare la: autoritatea responsabilฤ cu supravegherea ลi sistemul de supraveghere, legislaลฃia รฎn domeniul secretului profesional ลi al schimbului de informaลฃii, al prevenirii spฤlฤrii banilor ลi al finanลฃฤrii terorismului ลi orice alte informaลฃii relevante privind eventuale impedimente รฎn realizarea supravegherii prudenลฃiale de cฤtre Banca Naลฃionalฤ a Romรขniei, cum ar fi restricลฃionarea accesului la informaลฃii ori a posibilitฤลฃii efectuฤrii unor verificฤri la faลฃa locului.
Art. 31. - (1) รn situaลฃia รฎn care Banca Naลฃionalฤ a Romรขniei - Direcลฃia supraveghere hotฤrฤลte รฎnscrierea agentului รฎn registrul instituลฃiilor de platฤ, decizia va cuprinde serviciile de platฤ ce pot fi desfฤลurate de instituลฃia de platฤ prin intermediul agentului ลi va fi รฎnsoลฃitฤ de aprobฤrile pentru persoanele responsabile pentru conducerea ลi administrarea activitฤลฃii de prestare de servicii de platฤ ลi de numฤrul de รฎnregistrare รฎn registru.
(2) Procedura ลi termenele รฎn care Banca Naลฃionalฤ a Romรขniei se pronunลฃฤ asupra cererii de desfฤลurare a activitฤลฃii de servicii de platฤ prin intermediul unui agent sunt cele prevฤzute de Ordonanลฃa de urgenลฃฤ a Guvernului nr. 113/2009.
CAPITOLUL IV Nivelul minim, componenลฃa ลi cerinลฃe de raportare ale fondurilor proprii
SECลขIUNEA 1 Nivelul minim al fondurilor proprii
Art. 32. - (1) Nivelul minim al fondurilor proprii de care trebuie sฤ dispunฤ o instituลฃie de platฤ se determinฤ potrivit art. 28 alin. (1) din Ordonanลฃa de urgenลฃฤ a Guvernului nr. 113/2009.
(2) Datele aferente activitฤลฃii de prestare de servicii de platฤ utilizate la determinarea necesarului de fonduri proprii includ datele aferente activitฤลฃilor operaลฃionale ลi conexe acesteia.
Art. 33. - (1) รn aplicarea dispoziลฃiilor art. 28 alin. (1) din Ordonanลฃa de urgenลฃฤ a Guvernului nr. 113/2009, instituลฃiile de platฤ รฎลi determinฤ necesarul de fonduri proprii prin utilizarea uneia dintre cele 3 metode prevฤzute รฎn prezentul regulament, respectiv metoda A, metoda B ลi metoda C, selectatฤ รฎn procesul de autorizare, respectiv รฎn procedura de notificare a modificฤrilor รฎn situaลฃia instituลฃiilor de platฤ.
(2) La determinarea indicatorilor ce stau la baza fiecฤrei metode trebuie avute รฎn vedere instrucลฃiunile ce se regฤsesc รฎn anexa nr. 4.
Art. 34. - (1) Potrivit metodei A necesarul de fonduri proprii al unei instituลฃii de platฤ reprezintฤ cel puลฃin 10% din volumul cheltuielilor administrative fixe aferente activitฤลฃii de prestare de servicii de platฤ รฎnregistrate de instituลฃia de platฤ รฎn anul financiar precedent.
(2) Banca Naลฃionalฤ a Romรขniei poate solicita, รฎn caz de modificare semnificativฤ a volumului cheltuielilor administrative fixe aferente anului รฎn curs รฎn raport cu anul financiar precedent, ajustarea necesarului de fonduri proprii prevฤzut la alin. (1) prin determinarea acestuia pe baza cheltuielilor administrative fixe pe anul รฎn curs previzionate pornind de la informaลฃiile contabile existente.
Art. 35. - Potrivit metodei B necesarul fondurilor proprii se determinฤ pe baza volumului mediu lunar al operaลฃiunilor de platฤ realizate de instituลฃia de platฤ รฎn anul financiar precedent, prin aplicarea urmฤtorului algoritm de calcul:
1. determinarea volumului total al operaลฃiunilor de platฤ din anul precedent, calculat prin รฎnsumarea fondurilor ce au fฤcut obiectul unei tranzacลฃii de platฤ;
2. ajustarea rezultatului obลฃinut la pct. 1 prin รฎmpฤrลฃirea la 12;
3. รฎmpฤrลฃirea รฎn tranลe valorice a rezultatului obลฃinut la pct. 2, fiecฤrei tranลe fiindu-i aplicat un coeficient de ponderare, dupฤ cum urmeazฤ:
a) 4% pentru tranลa valoricฤ de pรขnฤ la echivalentul รฎn lei a 5 milioane euro inclusiv;
b) 2,5% pentru tranลa valoricฤ ce depฤลeลte echivalentul รฎn lei a 5 milioane euro ลi pรขnฤ la echivalentul รฎn lei a 10 milioane euro inclusiv;
c) 1% pentru tranลa valoricฤ ce depฤลeลte echivalentul รฎn lei a 10 milioane euro ลi pรขnฤ la echivalentul รฎn lei a 100 milioane euro inclusiv;
d) 0,5% pentru tranลa valoricฤ ce depฤลeลte echivalentul รฎn lei a 100 milioane euro ลi pรขnฤ la echivalentul รฎn lei a 250 milioane euro inclusiv;
e) 0,25% pentru tranลa valoricฤ ce depฤลeลte echivalentul รฎn lei a 250 milioane euro;
4. รฎnsumarea rezultatelor obลฃinute la pct. 3;
5. ajustarea sumei obลฃinute la pct. 4 prin aplicarea unui coeficient stabilit รฎn funcลฃie de activitatea de prestare de servicii de platฤ desfฤลuratฤ de instituลฃia de platฤ, astfel:
a) 0,5 pentru activitatea prevฤzutฤ la art. 8 lit. f) din Ordonanลฃa de urgenลฃฤ a Guvernului nr. 113/2009;
b) 0,8 pentru activitatea prevฤzutฤ la art. 8 lit. g) din Ordonanลฃa de urgenลฃฤ a Guvernului nr. 113/2009;
c) 1 pentru activitฤลฃile prevฤzute la art. 8 lit. a)-e) din Ordonanลฃa de urgenลฃฤ a Guvernului nr. 113/2009.
Art. 36. - (1) Potrivit metodei C necesarul fondurilor proprii se determinฤ pe baza veniturilor obลฃinute de instituลฃia de platฤ din activitatea de prestare de servicii de platฤ รฎn anul financiar precedent, prin aplicarea urmฤtorului algoritm de calcul:
1. determinarea valorii indicatorului relevant, prin รฎnsumarea veniturilor din dobรขnzi, veniturilor din comisioane ลi altor venituri din exploatare ลi deducerea din valoarea astfel obลฃinutฤ a cheltuielilor cu dobรขnzile;
2. รฎmpฤrลฃirea pe tranลe valorice a rezultatului obลฃinut la pct. 1 ลi ajustarea fiecฤrei tranลe valorice prin aplicarea unui coeficient de ponderare, dupฤ cum urmeazฤ:
- 10% pentru tranลa valoricฤ de pรขnฤ la echivalentul รฎn lei a 2,5 milioane euro inclusiv;
- 8% pentru tranลa valoricฤ ce depฤลeลte echivalentul รฎn lei a 2,5 milioane euro ลi pรขnฤ la echivalentul รฎn lei a 5 milioane euro inclusiv;
- 6% pentru tranลa valoricฤ ce depฤลeลte echivalentul รฎn lei a 5 milioane euro ลi pรขnฤ la echivalentul รฎn lei a 25 milioane euro inclusiv;
- 3% pentru tranลa valoricฤ ce depฤลeลte echivalentul รฎn lei a 25 milioane euro ลi pรขnฤ la echivalentul รฎn lei a 50 milioane euro inclusiv;
- 1,5% pentru tranลa valoricฤ ce depฤลeลte echivalentul รฎn lei a 50 milioane euro inclusiv;
3. รฎnsumarea rezultatelor obลฃinute la pct. 2;
4. ajustarea sumei obลฃinute la pct. 3 prin aplicarea unui coeficient stabilit รฎn funcลฃie de activitatea de prestare de servicii de platฤ desfฤลuratฤ de instituลฃia de platฤ, astfel:
a) 0,5 pentru activitatea prevฤzutฤ la art. 8 lit. f) din Ordonanลฃa de urgenลฃฤ a Guvernului nr. 113/2009;
b) 0,8 pentru activitatea prevฤzutฤ la art. 8 lit. g) din Ordonanลฃa de urgenลฃฤ a Guvernului nr. 113/2009;
c) 1 pentru activitฤลฃile prevฤzute la art. 8 lit. a)-e) din Ordonanลฃa de urgenลฃฤ a Guvernului nr. 113/2009.
(2) Pentru determinarea indicatorului relevant prevฤzut la alin. (1) se vor avea รฎn vedere urmฤtoarele:
a) nu se includ veniturile extraordinare;
b) cheltuielile legate de externalizarea unor servicii pot fi deduse numai dacฤ externalizarea se realizeazฤ cฤtre entitฤลฃi care sunt supuse supravegherii prudenลฃiale รฎn conformitate cu Ordonanลฃa de urgenลฃฤ a Guvernului nr. 113/2009.
(3) Necesarul fondurilor proprii al unei instituลฃii de platฤ calculat potrivit metodei C nu poate fi mai mic decรขt maximul dintre valoarea obลฃinutฤ prin aplicarea algoritmului precizat la alin. (1) ลi 80% din media aritmeticฤ simplฤ calculatฤ pe baza nivelurilor fondurilor proprii aferente ultimelor 3 exerciลฃii financiare.
|
Art. 37. - (1) รn cazul รฎn care รฎn primul an de activitate รฎn domeniu instituลฃia de platฤ nu a desfฤลurat activitate pe perioada unui an financiar complet, รฎn locul datelor รฎnregistrate รฎn anul financiar precedent instituลฃia de platฤ utilizeazฤ, รฎn vederea aplicฤrii metodelor prevฤzute la art. 34-36, datele previzionate รฎn planul de activitate pentru primul an financiar.
(2) รn situaลฃia รฎn care instituลฃia de platฤ nu a รฎmplinit 3 ani financiari de activitate, media aritmeticฤ a nivelului fondurilor proprii prevฤzutฤ la art. 36 alin. (3) se calculeazฤ raportat la anii financiari รฎmpliniลฃi.
(3) รn scopul aplicฤrii alin. (1), รฎn cazul รฎn care datele previzionate รฎn planul de activitate nu mai sunt plauzibile, Banca Naลฃionalฤ a Romรขniei solicitฤ ajustarea corespunzฤtoare a acestora.
|
Art. 38. - (1) รn aplicarea art. 35 din Ordonanลฃa de urgenลฃฤ a Guvernului nr. 113/2009, fฤrฤ a aduce atingere dispoziลฃiilor art. 37 din prezentul regulament, instituลฃiile de platฤ utilizeazฤ date auditate la determinarea necesarului de fonduri proprii.
(2) รn cazul รฎn care instituลฃiile de platฤ nu dispun de date auditate, pentru determinarea necesarului de fonduri proprii potrivit metodei selectate se pot utiliza datele รฎnregistrate รฎn contabilitate pรขnฤ la data auditฤrii lor.
SECลขIUNEA a 2-a Componenลฃa fondurilor proprii
Art. 39. - Fondurile proprii ale instituลฃiilor de platฤ sunt formate din fonduri proprii de nivel 1 ลi fonduri proprii de nivel 2.
2.1. Componenลฃa fondurilor proprii de nivel 1
Art. 40. - Fondurile proprii de nivel 1 cuprind:
a) capitalul social subscris ลi vฤrsat, cu excepลฃia acลฃiunilor preferenลฃiale cumulative;
b) primele de capital, integral รฎncasate, aferente capitalului social;
c) rezervele legale, statutare ลi alte rezerve;
d) rezultatul reportat pozitiv al exerciลฃiilor financiare anterioare, rฤmas dupฤ distribuirea profitului conform hotฤrรขrii organelor competente.
Art. 41. - (1) Profitul interimar รฎnregistrat pรขnฤ la data determinฤrii fondurilor proprii, precum ลi profitul ultimului exerciลฃiu financiar รฎnregistrat รฎn rezultatul reportat pรขnฤ la repartizarea sa conform destinaลฃiilor stabilite de organele competente pot fi incluse รฎn fondurile proprii numai dacฤ sumele aferente au fost verificate de persoanele responsabile cu auditarea situaลฃiilor financiare ลi dacฤ รฎn raportul รฎntocmit รฎn urma verificฤrii se exprimฤ opinia cฤ sumele respective au fost evaluate รฎn conformitate cu principiile ลi regulile de contabilizare ลi sunt nete de orice obligaลฃie sau dividend previzibilฤ/previzibil la data determinฤrii sau, dupฤ caz, de repartizฤri efectuate pรขnฤ la aceastฤ datฤ.
(2) รn sensul prezentului capitol, prin profit interimar รฎnregistrat pรขnฤ la data determinฤrii fondurilor proprii se รฎnลฃelege profitul net calculat de instituลฃia de platฤ la data determinฤrii fondurilor proprii, conform reglementฤrilor contabile aplicabile.
Art. 42. - Pentru determinarea nivelului fondurilor proprii de nivel 1 se vor deduce urmฤtoarele elemente:
a) valoarea de รฎnregistrare รฎn contabilitate (cost de achiziลฃie) a acลฃiunilor proprii deลฃinute de instituลฃia de platฤ;
b) rezultatul reportat, reprezentรขnd pierdere, indiferent dacฤ a fost sau nu verificatฤ de persoanele responsabile cu auditarea situaลฃiilor financiare;
c) pierderea perioadei curente รฎnregistratฤ pรขnฤ la data determinฤrii fondurilor proprii;
d) valoarea de รฎnregistrare รฎn contabilitate a imobilizฤrilor necorporale.
2.2. Componenลฃa fondurilor proprii de nivel 2
Art. 43. - (1) Fondurile proprii de nivel 2 se compun din:
a) fonduri proprii de nivel 2 de bazฤ;
b) fonduri proprii de nivel 2 suplimentar.
(2) Fondurile proprii de nivel 2 de bazฤ se compun din:
a) rezervele din reevaluarea imobilizฤrilor corporale, ajustate cu obligaลฃiile fiscale aferente, previzibile la data calculฤrii fondurilor proprii;
b) alte elemente care รฎndeplinesc condiลฃiile prevฤzute la art. 44 alin. (1);
c) titlurile pe duratฤ nedeterminatฤ emise de instituลฃia de platฤ ลi alte instrumente de aceeaลi naturฤ care รฎndeplinesc, cumulativ, condiลฃiile prevฤzute la art. 45. Acestora li se pot adฤuga, fiind asimilate lor, acลฃiunile preferenลฃiale cumulative, altele decรขt cele prevฤzute la alin. (3).
(3) Fondurile proprii de nivel 2 suplimentar se compun din capital sub formฤ de รฎmprumut subordonat ลi acลฃiuni preferenลฃiale cumulative pe duratฤ determinatฤ, cu respectarea condiลฃiilor prevฤzute la art. 46.
2.3. Condiลฃii privind elementele de fonduri proprii de nivel 2
Art. 44. - (1) Cu acordul prealabil al Bฤncii Naลฃionale a Romรขniei, pot fi incluse รฎn fondurile proprii de nivel 2 de bazฤ elementele prevฤzute la art. 43 alin. (2) lit. b), cu condiลฃia ca, indiferent de semnificaลฃia lor juridicฤ sau contabilฤ, acestea sฤ aibฤ urmฤtoarele caracteristici:
a) sฤ fie la dispoziลฃia instituลฃiei de platฤ fฤrฤ restricลฃii pentru acoperirea riscurilor specifice activitฤลฃii de prestare de servicii de platฤ, atunci cรขnd pierderile sau minusurile de valoare nu au fost รฎncฤ identificate;
b) sฤ se regฤseascฤ รฎn evidenลฃa contabilฤ internฤ;
c) nivelul lor sฤ fie stabilit de conducerea instituลฃiei de platฤ, verificat de persoanele responsabile cu auditarea situaลฃiilor financiare, comunicat Bฤncii Naลฃionale a Romรขniei ลi supus supravegherii acesteia.
(2) รn categoria elementelor prevฤzute la alin. (1) pot fi incluse, รฎn particular, subvenลฃiile publice sau private nerambursabile.
Art. 45. - Elementele prevฤzute la art. 43 alin. (2) lit. c) pot fi incluse รฎn fondurile proprii de nivel 2 de bazฤ, cu acordul prealabil al Bฤncii Naลฃionale a Romรขniei, dacฤ sunt รฎndeplinite condiลฃiile generale de respectare a caracterului subordonat prevฤzute la art. 47, precum ลi urmฤtoarele cerinลฃe specifice:
a) rฤscumpฤrarea/rambursarea nu se poate efectua la iniลฃiativa deลฃinฤtorului sau fฤrฤ aprobarea prealabilฤ a Bฤncii Naลฃionale a Romรขniei. Rฤscumpฤrarea/rambursarea nu poate fi solicitatฤ de instituลฃia de platฤ รฎn primii 5 ani de la data includerii acestora รฎn fondurile proprii. Banca Naลฃionalฤ a Romรขniei acceptฤ rฤscumpฤrarea/rambursarea doar dacฤ este รฎncredinลฃatฤ cฤ ulterior rฤscumpฤrฤrii/rambursฤrii fondurile proprii ale instituลฃiei de platฤ rฤmรขn adecvate cel puลฃin pe o perioadฤ de 2 ani. Valoarea instrumentelor de datorie pentru care instituลฃia de platฤ a obลฃinut acceptul Bฤncii Naลฃionale a Romรขniei pentru a fi rฤscumpฤrate/rambursate nu mai este eligibilฤ pentru includerea รฎn fondurile proprii de la data la care instituลฃia de platฤ a obลฃinut acceptul;
b) contractul de emisiune/รฎmprumut trebuie sฤ asigure cฤ instituลฃia de platฤ are opลฃiunea de a amรขna plata dobรขnzii aferente;
c) creanลฃele creditorului asupra instituลฃiei de platฤ trebuie sฤ fie รฎn totalitate subordonate creanลฃelor tuturor celorlalลฃi creditori nesubordonaลฃi;
d) contractul de emisiune/รฎmprumut trebuie sฤ specifice faptul cฤ principalul ลi dobรขnda neplฤtite aferente sunt la dispoziลฃia instituลฃiei de platฤ pentru acoperirea pierderilor, รฎn condiลฃii de asigurare a continuitฤลฃii activitฤลฃii;
e) numai sumele integral plฤtite sunt luate รฎn considerare.
Art. 46. - (1) Acลฃiunile preferenลฃiale cumulative pe duratฤ determinatฤ ลi capitalul sub formฤ de รฎmprumut subordonat prevฤzute la art. 43 alin. (3) pot fi incluse รฎn fondurile proprii de nivel 2 suplimentar, cu acordul prealabil al Bฤncii Naลฃionale a Romรขniei, numai dacฤ obligaลฃiile contractuale ferme asigurฤ cฤ รฎn cazul falimentului sau lichidฤrii instituลฃiei de platฤ acestea au un rang inferior รฎn raport cu creanลฃele tuturor celorlalลฃi creditori nesubordonaลฃi ลi cฤ nu vor fi rambursate decรขt dupฤ ce toate celelalte datorii nerambursate la acea datฤ au fost achitate. รn acest sens prevederile contractuale trebuie sฤ รฎndeplineascฤ condiลฃiile generale referitoare la datoria subordonatฤ menลฃionate la art. 47.
(2) Elementele prevฤzute la art. 43 alin. (3) trebuie sฤ รฎndeplineascฤ pentru includerea รฎn fondurile proprii de nivel 2 suplimentar atรขt condiลฃiile menลฃionate la alin. (1), cรขt ลi urmฤtoarele cerinลฃe specifice:
a) numai sumele integral plฤtite pot fi luate รฎn considerare;
b) scadenลฃa sฤ fie de cel puลฃin 5 ani de la data includerii รฎn calculul fondurilor proprii de nivel 2 suplimentar;
c) suma totalฤ luatฤ รฎn considerare la determinarea nivelului fondurilor proprii de nivel 2 suplimentar trebuie sฤ fie redusฤ gradual รฎncepรขnd cu cel puลฃin 5 ani รฎnaintea scadenลฃei, prin aplicarea unei cote procentuale semestriale constante, astfel รฎncรขt pentru raportฤrile aferente ultimului semestru รฎnaintea scadenลฃei finale datoria sฤ nu mai fie luatฤ รฎn considerare. Valoarea cu care este redusฤ gradual suma inclusฤ รฎn fondurile proprii de nivel 2 suplimentar aferentฤ unui astfel de instrument se determinฤ prin aplicarea cotei procentuale semestriale asupra sumei totale iniลฃiale a datoriei respective, astfel รฎncรขt la sfรขrลitul primei luni a ultimului semestru รฎnaintea scadenลฃei valoarea cumulatฤ a reducerilor sฤ fie egalฤ cu suma totalฤ iniลฃialฤ a datoriei respective;
d) contractul sฤ nu includฤ clauze care sฤ conducฤ, รฎn circumstanลฃe specificate รฎn acesta, altele decรขt lichidarea instituลฃiei de platฤ, la rambursarea anticipatฤ a datoriei รฎnainte de data convenitฤ a scadenลฃei.
(3) รn cadrul perioadei de cel puลฃin 5 ani prevฤzute la alin. (2) lit. c), valoarea semestrialฤ constantฤ cu care trebuie redusฤ suma aferentฤ datoriei care intrฤ รฎn calculul nivelului fondurilor proprii se scade integral รฎn prima lunฤ aferentฤ fiecฤrui semestru.
(4) Semestrele sunt determinate pentru fiecare รฎmprumut subordonat รฎn parte รฎn funcลฃie de scadenลฃele intermediare ลi scadenลฃa finalฤ.
(5) Pentru scopurile lit. b) a alin. (2), รฎn cazul รฎmprumuturilor a cฤror scadenลฃฤ nu este fixatฤ, rambursarea este condiลฃionatฤ de efectuarea notificฤrii cฤtre Banca Naลฃionalฤ a Romรขniei cu cel puลฃin 5 ani รฎnainte de data rambursฤrii, exceptรขnd situaลฃiile รฎn care, ca urmare a aplicฤrii metodologiei de calcul prevฤzute la art. 49, capitalul sub formฤ de รฎmprumut subordonat nu mai poate fi inclus รฎn calculul fondurilor proprii sau รฎn care este solicitatฤ รฎn mod expres aprobarea Bฤncii Naลฃionale a Romรขniei pentru rambursarea anticipatฤ.
(6) Banca Naลฃionalฤ a Romรขniei poate aproba rambursarea anticipatฤ a รฎmprumuturilor subordonate, doar ulterior expirฤrii perioadei de 5 ani de la data la care suma/sumele a/au fost inclusฤ/incluse รฎn fondurile proprii ale instituลฃiei de platฤ, รฎn condiลฃiile รฎn care solicitarea este fฤcutฤ la iniลฃiativa emitentului ลi, รฎn opinia Bฤncii Naลฃionale a Romรขniei, nivelul fondurilor proprii ale instituลฃiei de platฤ รฎmprumutate rฤmรขne adecvat cel puลฃin pe o perioadฤ de 2 ani.
(7) รn cazul รฎn care rambursarea unui รฎmprumut subordonat se realizeazฤ รฎn mai multe tranลe, fiecare tranลฤ este consideratฤ un รฎmprumut subordonat individual pentru scopurile determinฤrii nivelului fondurilor proprii de nivel 2 suplimentar, iar prevederile prezentului articol se aplicฤ รฎn mod corespunzฤtor.
(8) Valoarea propriilor instrumente de datorie rฤscumpฤrate/rambursate de instituลฃia de platฤ รฎnainte de scadenลฃฤ nu va fi inclusฤ รฎn calculul fondurilor proprii.
Art. 47. - (1) Toate formele de datorie subordonatฤ prevฤzute la art. 45 ลi 46 trebuie sฤ รฎndeplineascฤ urmฤtoarele condiลฃii generale pentru a putea fi incluse รฎn fondurile proprii de nivel 2:
a) subordonarea trebuie sฤ fie efectivฤ, iar creanลฃele creditorului subordonat nu trebuie sฤ fie garantate;
b) contractul nu trebuie sฤ conลฃinฤ clauze care pot conduce la rambursarea anticipatฤ a datoriei sau la creลterea costurilor iniลฃiale ale datoriei. Aceasta รฎnsฤ nu trebuie sฤ prejudicieze dreptul creditorului subordonat de a solicita falimentul debitorului, de exemplu รฎn cazuri de neplatฤ a sumelor datorate conform contractului (dobรขndฤ, pe perioada derulฤrii contractului, ลi principalul, la scadenลฃฤ). Doar รฎn cadrul procedurilor de realizare a creanลฃelor menลฃionate la alin. (2) lit. c) se pot pretinde despฤgubiri suplimentare, care se vor รฎncasa odatฤ cu creanลฃa principalฤ รฎn urma tuturor celorlalte creanลฃe nesubordonate.
(2) รn sensul celor prevฤzute la alin. (1) lit. a), clauzele contractuale trebuie sฤ asigure cฤ:
a) creanลฃele creditorului subordonat au rang inferior faลฃฤ de toลฃi creditorii nesubordonaลฃi. รn caz de lichidare a instituลฃiei de platฤ, creditorii subordonaลฃi nu trebuie sฤ poatฤ primi sau reลฃine orice sume sau active pรขnฤ cรขnd toลฃi creditorii nesubordonaลฃi au fost plฤtiลฃi sau despฤgubiลฃi รฎn รฎntregime;
b) creditorii renunลฃฤ la dreptul lor de a putea compensa sumele pe care le datoreazฤ instituลฃiei de platฤ cu sumele subordonate datorate lor de cฤtre instituลฃia de platฤ;
c) singurele situaลฃii care pot fi admise รฎn contract drept cazuri de neรฎndeplinire culpabilฤ a obligaลฃiilor de cฤtre debitor (cazuri de culpฤ) sunt: neplata sumelor datorate conform contractului (dobรขndฤ, pe perioada derulฤrii contractului, ลi principalul, la scadenลฃฤ) ลi, respectiv, falimentul รฎmprumutatului. รn aceste situaลฃii, creditorul nu trebuie sฤ aibฤ la dispoziลฃie alte mijloace de realizare a creanลฃei sale รฎn afara posibilitฤลฃii de a solicita falimentul debitorului ลi, respectiv, de a-ลi realiza drepturile รฎntr-o procedurฤ de lichidare a acestuia din urmฤ.
(3) รn sensul celor prevฤzute la alin. (1) lit. b) prevederile contractuale nu trebuie sฤ conลฃinฤ:
a) clauzฤ de declarare simultanฤ a exigibilitฤลฃii obligaลฃiilor ca urmare a neรฎndeplinirii culpabile a uneia dintre ele ("cross default") - clauzฤ conform cฤreia obligaลฃiile contractuale aferente datoriei subordonate sunt considerate a fi neรฎndeplinite din culpa debitorului, dacฤ oricare alt รฎmprumut al acestuia intrฤ รฎn stare de nerambursare;
b) clauzฤ de gaj negativ - clauzฤ potrivit cฤreia constituie caz de culpฤ constituirea de garanลฃii de cฤtre instituลฃia de platฤ debitoare asupra oricฤruia dintre activele sale pentru obligaลฃiuni, titluri sau alte datorii.
2.4. Fondurile proprii totale
Art. 48. - (1) Sumele aferente elementelor incluse รฎn fondurile proprii, prevฤzute la art. 40, art. 41 alin. (1) ลi art. 43 alin. (2) lit. a) trebuie sฤ fie la dispoziลฃia instituลฃiei de platฤ pentru a fi utilizate imediat ลi nerestricลฃionat, รฎn vederea acoperirii riscurilor sau pierderilor de รฎndatฤ ce acestea apar.
(2) La momentul calculฤrii sumelor prevฤzute la alin. (1), acestea trebuie sฤ fie nete de orice obligaลฃie fiscalฤ, previzibilฤ รฎn momentul respectiv, sau sฤ fie ajustate corespunzฤtor รฎn mฤsura รฎn care cheltuielile cu impozitul reduc nivelul pรขnฤ la care elementele respective pot fi utilizate pentru acoperirea riscurilor sau a pierderilor.
(3) Instituลฃiile de platฤ cu capital de stat nu includ รฎn fondurile proprii garanลฃiile pe care administraลฃiile centrale sau autoritฤลฃile locale le acordฤ acestor instituลฃii.
Art. 49. - (1) Pentru calculul fondurilor proprii, elementele componente ale fondurilor proprii de nivel 2, prevฤzute la art. 43, sunt supuse urmฤtoarelor limite:
a) totalul fondurilor proprii de nivel 2 nu poate depฤลi 100% din fondurile proprii de nivel 1, calculate potrivit art. 40, art. 41 alin. (1) ลi art. 42;
b) totalul valorii acลฃiunilor preferenลฃiale cumulative pe duratฤ determinatฤ ลi al capitalului sub formฤ de รฎmprumut subordonat, prevฤzute la art. 43 alin. (3), ce poate fi luat รฎn considerare la calculul fondurilor proprii nu poate depฤลi 50% din valoarea fondurilor proprii de nivel 1, calculate potrivit art. 40, art. 41 alin. (1) ลi art. 42.
(2) Banca Naลฃionalฤ a Romรขniei poate aproba, la cererea instituลฃiei de platฤ, depฤลirea limitelor prevฤzute la alin. (1), dar numai รฎn situaลฃii excepลฃionale ลi doar provizoriu.
Art. 50. - (1) Pentru determinarea fondurilor proprii, urmฤtoarele elemente vor fi deduse, jumฤtate din fondurile proprii de nivel 1, calculate potrivit art. 40, art. 41 alin. (1) ลi art. 42, ลi jumฤtate din fondurile proprii de nivel 2, calculate potrivit art. 43, dupฤ aplicarea limitelor prevฤzute la art. 49 alin. (1):
a) valoarea acลฃiunilor ลi a altor titluri de capital deลฃinute de instituลฃia de platฤ รฎn alte instituลฃii de platฤ, instituลฃii de credit sau financiare care depฤลesc 10% din capitalul social al acestora;
b) creanลฃele ลi instrumentele subordonate de tipul celor prevฤzute de art. 43 alin. (2) lit. c) ลi art. 43 alin. (3), pe care instituลฃia de platฤ le รฎnregistreazฤ faลฃฤ de alte instituลฃii de platฤ, instituลฃii de credit sau instituลฃii financiare รฎn capitalul cฤrora รฎnregistreazฤ deลฃineri de acลฃiuni ลi alte titluri de capital ce depฤลesc 10% din capitalul social al acestora;
c) partea din valoarea totalฤ a deลฃinerilor de acลฃiuni ลi alte titluri de capital mai mici sau egale cu 10% din capitalul social al altor instituลฃii de platฤ, instituลฃii de credit sau instituลฃii financiare, a creanลฃelor ลi a instrumentelor subordonate de tipul celor prevฤzute de art. 43 alin. (2) lit. c) ลi de art. 43 alin. (3), pe care instituลฃia de platฤ le รฎnregistreazฤ faลฃฤ de instituลฃii de platฤ, instituลฃii de credit sau instituลฃii financiare, altele decรขt cele prevฤzute la lit. a) ลi b), parte ce depฤลeลte 10% din nivelul fondurilor proprii ale instituลฃiei de platฤ determinat รฎnaintea deducerii elementelor prevฤzute la lit. a)-e);
d) participaลฃiile pe care instituลฃia de platฤ le deลฃine รฎn societฤลฃi de asigurare, societฤลฃi de reasigurare, societฤลฃi holding de asigurare;
e) instrumentele de tipul celor prevฤzute la art. 43 alin. (2) lit. c) ลi art. 43 alin. (3), pe care instituลฃia de platฤ le deลฃine รฎn societฤลฃi de asigurare, societฤลฃi de reasigurare, societฤลฃi holding de asigurare, รฎn care instituลฃia de platฤ deลฃine o participaลฃie.
(2) รn scopul aplicฤrii alin. (1) lit. d) ลi e), prin participaลฃie se รฎnลฃelege deลฃinerea unor drepturi รฎn capitalul unei entitฤลฃi, reprezentate sau nu prin titluri, care, prin crearea unor legฤturi durabile cu acea entitate, sunt destinate sฤ contribuie la activitฤลฃile acesteia ori deลฃinerea, รฎn mod direct sau indirect, a 20% sau mai mult din drepturile de vot sau din capitalul unei entitฤลฃi.
(3) รn situaลฃia รฎn care jumฤtate din valoarea elementelor deductibile prevฤzute la alin. (1) depฤลeลte nivelul fondurilor proprii de nivel 2, calculat potrivit prevederilor art. 43, suma aflatฤ รฎn exces se deduce din nivelul fondurilor proprii de nivel 1, calculat potrivit prevederilor art. 40, art. 41 alin. (1) ลi ale art. 42.
Art. 51. - La calculul fondurilor proprii potrivit prezentei secลฃiuni, instituลฃiile de platฤ utilizeazฤ date aferente activitฤลฃii de prestare de servicii de platฤ, inclusiv date aferente activitฤลฃilor operaลฃionale ลi conexe acesteia.
Art. 52. - Instituลฃiile de platฤ trebuie sฤ poatฤ dovedi รฎn orice moment Bฤncii Naลฃionale a Romรขniei รฎndeplinirea cerinลฃelor prevฤzute de prezentul capitol.
|
|
CAPITOLUL V
Mฤsuri de protejare a fondurilor primite
pentru executarea operaลฃiunilor de platฤ
Art. 53. - รn รฎnลฃelesul art. 31-33 din Ordonanลฃa de urgenลฃฤ a Guvernului nr. 113/2009, fondurile primite de la utilizatorii serviciilor de platฤ pentru executarea operaลฃiunilor de platฤ, denumite รฎn รฎnลฃelesul prezentului capitol fonduri protejate, includ sumele primite de la sau รฎn beneficiul unui utilizator al serviciilor de platฤ, pentru executarea unei operaลฃiuni de platฤ, inclusiv sumele primite de la un prestator de servicii de platฤ pentru executarea unei operaลฃiuni de platฤ pe seama unui utilizator al serviciilor de platฤ.
Art. 54. - Instituลฃiei de platฤ รฎi este interzis sฤ utilizeze pentru alte scopuri contul deschis la o instituลฃie de credit รฎn care depune fondurile protejate potrivit metodei prevฤzute la art. 31 alin. (1) lit. a) din Ordonanลฃa de urgenลฃฤ a Guvernului nr. 113/2009.
|
Art. 55. - (1) รn รฎnลฃelesul art. 31 alin. (1) lit. a) din Ordonanลฃa de urgenลฃฤ a Guvernului nr. 113/2009 activele lichide ลi de foarte bunฤ calitate cuprind:
a) titluri de creanลฃฤ emise sau garantate de administraลฃii centrale, regionale ori locale din statele membre;
b) titluri de creanลฃฤ emise sau garantate de Banca Central Europeanฤ, bฤnci centrale din state membre ลi de organizaลฃii internaลฃionale ลi bฤnci multilaterale de dezvoltare;
c) titluri de creanลฃฤ emise de instituลฃii de credit din state membre;
d) titluri de participare รฎn organismele de plasament colectiv รฎn valori mobiliare care investesc numai รฎn activele prevฤzute la lit. a)-c).
(2) รn scopul aplicฤrii alin. (1) lit. b), prin organizaลฃii internaลฃionale ลi bฤnci multilaterale de dezvoltare se รฎnลฃelege urmฤtoarele:
a) Comunitatea Europeanฤ;
b) Fondul Monetar Internaลฃional;
c) Banca Reglementelor Internaลฃionale;
d) Banca Internaลฃionalฤ pentru Reconstrucลฃie ลi Dezvoltare;
e) Societatea Financiarฤ Internaลฃionalฤ;
f) Banca Interamericanฤ de Dezvoltare;
g) Banca Asiaticฤ de Dezvoltare;
h) Banca Africanฤ de Dezvoltare;
i) Banca de Dezvoltare a Consiliului Europei;
j) Banca Nordicฤ de Investiลฃii;
k) Banca de Dezvoltare din Caraibe;
l) Banca Europeanฤ pentru Reconstrucลฃie ลi Dezvoltare;
m) Banca Europeanฤ de Investiลฃii;
n) Fondul European de Investiลฃii;
o) Agenลฃia de Garantare Multilateralฤ a Investiลฃiilor;
p) Facilitatea Internaลฃionalฤ de Finanลฃare pentru Imunizare;
q) Banca Islamicฤ de Dezvoltare.
Art. 56. - Instituลฃia de platฤ trebuie sฤ ลฃinฤ evidenลฃa fondurilor protejate potrivit metodei prevฤzute la art. 31 alin. (1) lit. a) din Ordonanลฃa de urgenลฃฤ a Guvernului nr. 113/2009, defalcate pe:
a) fondurile pฤstrate รฎntr-un cont bancar potrivit art. 54;
b) fondurile investite รฎn active lichide ลi de foarte bunฤ calitate potrivit art. 55 din prezentul regulament.
Art. 57. - Instituลฃia de platฤ trebuie sฤ demonstreze Bฤncii Naลฃionale a Romรขniei cฤ aplicarea metodei prevฤzute la art. 31 alin. (1) lit. b) din Ordonanลฃa de urgenลฃฤ a Guvernului nr. 113/2009 pentru protejarea fondurilor este adecvatฤ, รฎn sensul asigurฤrii unei protecลฃii depline a utilizatorilor de servicii de platฤ.
Art. 58. - Condiลฃiile minime pentru รฎndeplinirea cerinลฃei prevฤzute la art. 57 sunt:
a) poliลฃa de asigurare sau garanลฃia comparabilฤ sฤ fie furnizatฤ de un asigurator sau de o instituลฃie de credit, autorizate sฤ desfฤลoare activitate รฎntr-un stat membru;
b) asigurฤtorul sau, dupฤ caz, instituลฃia de credit prevฤzut(ฤ) la lit. a) sฤ nu aparลฃinฤ grupului din care face parte instituลฃia de platฤ respectivฤ;
c) suma asiguratฤ sau garantatฤ sฤ acopere integral suma fondurilor protejate;
d) poliลฃa de asigurare sau garanลฃia comparabilฤ sฤ fie expresฤ, respectiv protecลฃia furnizatฤ sฤ fie legatฤ รฎn mod clar de expuneri ce pot fi identificate cu exactitate sau de un portofoliu de expuneri clar delimitat, astfel รฎncรขt gradul de acoperire a protecลฃiei este clar definit ลi nu poate fi pus la รฎndoialฤ;
e) poliลฃa de asigurare sau garanลฃia comparabilฤ sฤ fie irevocabilฤ, respectiv รฎn afara nerespectฤrii de cฤtre cumpฤrฤtorul protecลฃiei a obligaลฃiei de a plฤti la scadenลฃฤ costul protecลฃiei, contractul prin care este furnizatฤ protecลฃia sฤ nu conลฃinฤ nicio clauzฤ care ar putea sฤ permitฤ furnizorului protecลฃiei sฤ anuleze unilateral garanลฃia;
f) poliลฃa de asigurare sau garanลฃia comparabilฤ sฤ fie necondiลฃionatฤ, respectiv contractul prin care este furnizatฤ protecลฃia sฤ nu conลฃinฤ nicio clauzฤ asupra cฤreia cumpฤrฤtorul protecลฃiei sฤ nu deลฃinฤ controlul, clauzฤ care sฤ poatฤ scuti garantul de obligaลฃia de a plฤti รฎn termenul stabilit.
Art. 59. - (1) Instituลฃia de platฤ trebuie sฤ ลฃinฤ evidenลฃa fondurilor protejate potrivit art. 31 alin. (1) lit. b) din Ordonanลฃa de urgenลฃฤ a Guvernului nr. 113/2009.
(2) Instituลฃia de platฤ informeazฤ Banca Naลฃionalฤ a Romรขniei - Direcลฃia supraveghere, รฎn termen de 3 zile de la producerea riscului asigurat/garantat, รฎn legฤturฤ cu modul รฎn care a funcลฃionat mecanismul de protecลฃie prevฤzut la art. 57.
CAPITOLUL VI
Modificฤri รฎn situaลฃia instituลฃiilor de platฤ
Art. 60. - Instituลฃiile de platฤ trebuie sฤ solicite aprobarea prealabilฤ ori, dupฤ caz, sฤ notifice Bฤncii Naลฃionale a Romรขniei - Direcลฃia supraveghere modificฤrile รฎn situaลฃia acestora potrivit prevederilor prezentului capitol.
SECลขIUNEA 1
Modificฤri supuse aprobฤrii prealabile
Art. 61. - (1) Sunt supuse aprobฤrii prealabile a Bฤncii Naลฃionale a Romรขniei - Direcลฃia supraveghere modificฤrile รฎn situaลฃia instituลฃiilor de platฤ referitoare la:
a) completarea obiectului de activitate cu oricare dintre serviciile de platฤ enumerate la art. 8 din Ordonanลฃa de urgenลฃฤ a Guvernului nr. 113/2009;
b) รฎnlocuirea persoanelor responsabile pentru conducerea ลi administrarea activitฤลฃii de prestare de servicii de platฤ;
c) deschiderea de sucursale รฎn state terลฃe ลi modificฤrile รฎn situaลฃia acestora referitoare la รฎnlocuirea persoanelor desemnate sฤ asigure conducerea sucursalelor;
d) modificarea metodei de determinare a necesarului de fonduri proprii;
e) schimbarea metodei de protejare a fondurilor primite pentru executarea operaลฃiunilor de platฤ;
f) externalizarea de funcลฃii operaลฃionale importante aferente serviciilor de platฤ;
g) modificฤrile รฎn situaลฃia agenลฃilor รฎnregistraลฃi รฎn registrul ลฃinut de Banca Naลฃionalฤ a Romรขniei referitoare la รฎnlocuirea persoanelor responsabile pentru conducerea ลi administrarea activitฤลฃii de prestare de servicii de platฤ.
(2) Instituลฃiile de platฤ comunicฤ Bฤncii Naลฃionale a Romรขniei - Direcลฃia supraveghere deschiderea de sucursale ลi prestarea de servicii de platฤ รฎn mod direct รฎn alte state membre potrivit procedurii prevฤzute la art. 54 din Ordonanลฃa de urgenลฃฤ a Guvernului nr. 113/2009.
Art. 62. - (1) Instituลฃiile de platฤ procedeazฤ la รฎnregistrarea รฎn registrul comerลฃului a menลฃiunilor corespunzฤtoare modificฤrilor supuse aprobฤrii prealabile a Bฤncii Naลฃionale a Romรขniei numai dupฤ obลฃinerea acestei aprobฤri.
(2) O copie certificatฤ de oficiul registrului comerลฃului de pe รฎnregistrฤrile efectuate referitoare la menลฃiunile respective sau orice alt document oficial echivalent eliberat de autoritatea similarฤ din ลฃara gazdฤ trebuie transmisฤ Bฤncii Naลฃionale a Romรขniei รฎn termen de 10 zile de la efectuarea รฎnregistrฤrii.
1.1. Obiectul de activitate
Art. 63. - (1) Cererea de aprobare a completฤrii obiectului de activitate trebuie รฎnsoลฃitฤ de hotฤrรขrea organului competent privind modificarea obiectului de activitate ลi de documentele prevฤzute la art. 15 lit. a), c), d), e), f) ลi g).
(2) Dacฤ modificarea propusฤ nu introduce noi elemente รฎn privinลฃa unor informaลฃii furnizate anterior Bฤncii Naลฃionale a Romรขniei, solicitantul prezintฤ, รฎn locul documentului ori documentelor รฎn cauzฤ prevฤzute la alin. (1), o declaraลฃie pe propria rฤspundere din care sฤ rezulte acest fapt.
(3) Completarea obiectului de activitate se aprobฤ doar รฎn privinลฃa activitฤลฃilor pentru care este fundamentatฤ รฎn mod corespunzฤtor capacitatea instituลฃiei de platฤ de a le desfฤลura รฎn mod adecvat.
1.2. Persoanele responsabile pentru conducerea ลi administrarea activitฤลฃii de prestare de servicii de platฤ
Art. 64. - (1) รn cazul รฎnlocuirii persoanelor responsabile pentru conducerea ลi administrarea activitฤลฃii de prestare de servicii de platฤ, instituลฃia de platฤ trebuie sฤ solicite รฎn prealabil Bฤncii Naลฃionale a Romรขniei aprobarea noilor persoane.
(2) Cererea de aprobare va fi รฎnsoลฃitฤ de hotฤrรขrea organului competent ลi documentaลฃia prevฤzutฤ la art. 20.
(3) Evaluarea persoanelor prevฤzute la alin. (1) se va realiza รฎn condiลฃiile prevฤzute la art. 12-14.
1.3. Sucursale รฎn state terลฃe
Art. 65. - (1) รn cazul deschiderii unei sucursale รฎntr-un stat terลฃ, cererea va indica ลฃara รฎn care se intenลฃioneazฤ deschiderea sucursalei ลi va fi รฎnsoลฃitฤ de urmฤtoarele documente ลi informaลฃii:
a) hotฤrรขrea organului competent, din care sฤ rezulte: obiectul de activitate ลi, dacฤ este cazul, capitalul de dotare al sucursalei, identitatea persoanei/persoanelor desemnate sฤ asigure conducerea sucursalei ลi limitele mandatului ce รฎi/le este acordat, precum ลi adresa sucursalei;
b) copia de pe actul de identitate, curriculum vitae ลi certificatul de cazier judiciar ale fiecฤrei persoane desemnate sฤ asigure conducerea sucursalei, รฎnsoลฃite de chestionarul al cฤrui modul este prevฤzut รฎn anexa nr. 3, completat ลi semnat de fiecare dintre persoanele desemnate sฤ asigure conducerea sucursalei;
c) o descriere a serviciilor de platฤ ce se intenลฃioneazฤ a fi prestate;
d) structura organizatoricฤ a sucursalei;
e) o descriere a cadrului legislativ ลi instituลฃional din statul terลฃ care sฤ cuprindฤ, dupฤ caz, informaลฃii referitoare la: autoritatea responsabilฤ cu supravegherea ลi sistemul de supraveghere, legislaลฃia รฎn domeniul secretului profesional ลi al schimbului de informaลฃii, al prevenirii ลi combaterii spฤlฤrii banilor ลi finanลฃฤrii terorismului ลi orice alte informaลฃii relevante privind eventuale impedimente รฎn realizarea supravegherii prudenลฃiale de cฤtre Banca Naลฃionalฤ a Romรขniei, cum ar fi restricลฃionarea accesului la informaลฃii ori a posibilitฤลฃii efectuฤrii unor verificฤri la faลฃa locului;
f) o descriere a mecanismelor de control intern instituite de solicitant pentru a se conforma obligaลฃiilor legale รฎn materie de prevenire ลi combatere a spฤlฤrii banilor ลi finanลฃฤrii terorismului;
g) o descriere a activitฤลฃii ce se va desfฤลura, alta decรขt cea de prestare de servicii de platฤ, ลi a procedurilor implementate ce asigurฤ cฤ aceste activitฤลฃi comerciale nu prejudiciazฤ soliditatea situaลฃiei financiare a instituลฃiei de platฤ ori capacitatea Bฤncii Naลฃionale a Romรขniei de a supraveghea respectarea de cฤtre instituลฃia de platฤ a tuturor obligaลฃiilor impuse de Ordonanลฃa de urgenลฃฤ a Guvernului nr. 113/2009 ลi de prezentul regulament.
(2) Evaluarea persoanele desemnate sฤ asigure conducerea sucursalei se va realiza รฎn condiลฃiile prevฤzute la art. 12-14.
(3) รn cazul รฎnlocuirii persoanelor desemnate sฤ asigure conducerea sucursalei, instituลฃia de platฤ trebuie sฤ solicite รฎn prealabil Bฤncii Naลฃionale a Romรขniei aprobarea noilor persoane.
1.4. Metoda de determinare a necesarului de fonduri proprii
Art. 66. - (1) Cererea de modificare trebuie รฎnsoลฃitฤ de indicarea metodei ce se intenลฃioneazฤ a se utiliza pentru determinarea necesarului de fonduri proprii potrivit prevederilor cap. IV ลi fundamentarea acestei alegeri astfel รฎncรขt Banca Naลฃionalฤ a Romรขniei sฤ fie รฎncredinลฃatฤ asupra adecvฤrii metodei la situaลฃia concretฤ a instituลฃiei de platฤ.
(2) Instituลฃia de platฤ poate solicita modificarea metodei de determinare a necesarului de fonduri proprii รฎn situaลฃia รฎn care acesta nu a รฎmplinit un an financiar complet de activitate numai dacฤ justificฤ, รฎn mod obiectiv, aceastฤ necesitate, cum ar fi de exemplu datoritฤ modificฤrii obiectului de activitate.
1.5. Modificarea metodei de protejare a fondurilor primite pentru executarea operaลฃiunilor de platฤ
Art. 67. - Cererea pentru modificarea metodei de protejare a fondurilor primite pentru executarea operaลฃiunilor de platฤ trebuie sฤ fie รฎnsoลฃitฤ de o justificare a necesitฤลฃii modificฤrii ลi o prezentare a mecanismului propus, cu identificarea tuturor elementelor relevante.
1.6. Externalizarea funcลฃiilor operaลฃionale importante aferente serviciilor de platฤ
Art. 68. - Cererea de externalizare de funcลฃii operaลฃionale importante trebuie รฎnsoลฃitฤ de urmฤtoarele:
a) descrierea funcลฃiilor operaลฃionale ce se vor externaliza;
b) identitatea persoanei cฤtre care se vor externaliza;
c) descrierea procedurilor prin care instituลฃia de platฤ se asigurฤ de respectarea cerinลฃelor impuse de Ordonanลฃa de urgenลฃฤ a Guvernului nr. 113/2009 ลi prezentul regulament, cu detalierea mecanismelor prin care instituลฃia de platฤ se asigurฤ cฤ sunt รฎndeplinite condiลฃiile prevฤzute la art. 47 alin. (2) ลi art. 48 alin. (2) din Ordonanลฃa de urgenลฃฤ a Guvernului nr. 113/2009;
d) รฎncadrarea funcลฃiilor operaลฃionale din perspectiva importanลฃei acestora potrivit criteriilor stabilite la art. 48 alin. (1) din Ordonanลฃa de urgenลฃฤ a Guvernului nr. 113/2009.
Art. 69. - รn plus faลฃฤ de documentaลฃia prevฤzutฤ la art. 68, รฎn cazul รฎn persoana cฤtre care se externalizeazฤ funcลฃii operaลฃionale importante este situatฤ รฎntr-un stat terลฃ, instituลฃiile de platฤ trebuie sฤ transmitฤ Bฤncii Naลฃionale a Romรขniei ลi o descriere a cadrului legislativ ลi instituลฃional din statul terลฃ care sฤ cuprindฤ, dupฤ caz, informaลฃii referitoare la: autoritatea responsabilฤ cu supravegherea ลi sistemul de supraveghere, legislaลฃia รฎn domeniul secretului profesional ลi al schimbului de informaลฃii, al prevenirii ลi combaterii spฤlฤrii banilor ลi finanลฃฤrii terorismului ลi orice alte informaลฃii relevante privind eventuale impedimente รฎn realizarea supravegherii prudenลฃiale de cฤtre Banca Naลฃionalฤ a Romรขniei, cum ar fi restricลฃionarea accesului la informaลฃii ori a posibilitฤลฃii efectuฤrii unor verificฤri la faลฃa locului.
1.7. Modificฤrile รฎn situaลฃia agenลฃilor รฎnregistraลฃi รฎn registrul ลฃinut de Banca Naลฃionalฤ a Romรขniei referitoare la รฎnlocuirea persoanelor responsabile pentru conducerea ลi administrarea activitฤลฃii de prestare de servicii de platฤ
Art. 70. - (1) รn cazul รฎnlocuirii persoanelor responsabile pentru conducerea ลi administrarea activitฤลฃii de prestare de servicii de platฤ din cadrul agenลฃilor, instituลฃia de platฤ trebuie sฤ solicite รฎn prealabil Bฤncii Naลฃionale a Romรขniei aprobarea noilor persoane.
(2) Cererea de aprobare va fi รฎnsoลฃitฤ de hotฤrรขrea organului competent ลi documentaลฃia prevฤzutฤ la art. 20.
(3) Evaluarea persoanelor prevฤzute la alin. (1) se va realiza รฎn condiลฃiile prevฤzute la art. 26 ลi 27.
SECลขIUNEA a 2-a
Modificฤri supuse notificฤrii
Art. 71. - Sunt supuse notificฤrii Bฤncii Naลฃionale a Romรขniei - Direcลฃia supraveghere modificฤrile รฎn situaลฃia instituลฃiilor de platฤ referitoare la:
a) denumire;
b) sediul social;
c) restrรขngerea obiectului de activitate;
d) deschiderea de sedii secundare pe teritoriul Romรขniei, inclusiv modificฤrile รฎn situaลฃia acestora referitoare la adresฤ;
e) modificฤrile รฎn situaลฃia sucursalelor deschise รฎn alte state membre, inclusiv cele privitoare la deschiderea de noi sucursale;
f) acลฃionarii semnificativi;
g) persoanele care au legฤturi strรขnse cu instituลฃia de credit;
h) modificฤrile รฎn situaลฃia agenลฃilor รฎnregistraลฃi รฎn registrul ลฃinut de Banca Naลฃionalฤ a Romรขniei, potrivit art. 76;
i) modificฤrile รฎn situaลฃia sucursalelor deschise รฎn state terลฃe, inclusiv cele privitoare la deschiderea altor sucursale รฎntr-un stat terลฃ รฎn care instituลฃia de platฤ are deja aprobatฤ deschiderea sucursalei principale;
j) modificฤri ale elementelor relevante privind mฤsurile de protejare a fondurilor primite pentru executarea operaลฃiunilor de platฤ, prevฤzute la art. 80 alin. (2);
k) identitatea auditorului statutar sau a firmei de audit, dacฤ este cazul;
l) externalizarea funcลฃiilor operaลฃionale, altele decรขt cele importante.
Art. 72. - Dacฤ nu se prevede altfel รฎn prezentul regulament, notificarea trebuie รฎnsoลฃitฤ, dupฤ caz, de copia certificatฤ de oficiul registrului comerลฃului de pe รฎnregistrฤrile efectuate referitoare la menลฃiunile respective sau orice alt document oficial echivalent eliberat de autoritatea similarฤ din ลฃara gazdฤ ลi trebuie transmisฤ Bฤncii Naลฃionale a Romรขniei รฎn termen de maximum 10 zile de la data realizฤrii modificฤrii sau, dupฤ caz, a รฎnregistrฤrii menลฃiunilor corespunzฤtoare รฎn registrul comerลฃului.
2.1. Acลฃionarii semnificativi
Art. 73. - Instituลฃia de platฤ notificฤ Bฤncii Naลฃionale a Romรขniei achiziลฃionฤrile de participaลฃii calificate la instituลฃia de platฤ, inclusiv majorฤrile participaลฃiilor existente ce conduc la deลฃineri de participaลฃii calificate.
Art. 74. - (1) Instituลฃia de platฤ trebuie sฤ prezinte pentru noii acลฃionari semnificativi documentaลฃia prevฤzutฤ la art. 18.
(2) Evaluarea persoanelor prevฤzute la alin. (1) se va realiza รฎn condiลฃiile prevฤzute la art. 8-11.
(3) Instituลฃia de platฤ trebuie sฤ prezinte ลi documentul prevฤzut la art. 15 lit. e), dacฤ survin modificฤri comparativ cu documentul depus deja la Banca Naลฃionalฤ a Romรขniei.
2.2. Persoanele care au legฤturi strรขnse cu instituลฃia de platฤ
Art. 75. - Instituลฃia de platฤ notificฤ Bฤncii Naลฃionale a Romรขniei modificฤrile intervenite รฎn lista privind persoanele care au legฤturi strรขnse cu instituลฃia de platฤ, sens รฎn care comunicฤ elementele de identificare ale persoanelor care nu se mai รฎncadreazฤ รฎn aceastฤ categorie ลi, dupฤ caz, documentaลฃia prevฤzutฤ la art. 19 pentru fiecare dintre persoanele nou-รฎncadrate รฎn aceastฤ categorie.
2.3. Modificฤrile รฎn situaลฃia agenลฃilor รฎnregistraลฃi รฎn registrul ลฃinut de Banca Naลฃionalฤ a Romรขniei
Art. 76. - (1) Instituลฃia de platฤ notificฤ modificฤrile รฎn situaลฃia agenลฃilor รฎnregistraลฃi รฎn registrul ลฃinut de Banca Naลฃionalฤ a Romรขniei privitoare la:
a) denumire ลi sediul social ori, dupฤ caz, nume ลi adresฤ;
b) prestarea de noi servicii de platฤ prin intermediul respectivului agent.
(2) รn cazul modificฤrilor prevฤzute la alin. (1) lit. a), instituลฃia de platฤ trebuie sฤ transmitฤ o copie certificatฤ de oficiul registrului comerลฃului de pe รฎnregistrฤrile efectuate referitoare la menลฃiunea respectivฤ sau orice alt document oficial echivalent eliberat de autoritatea similarฤ din ลฃara gazdฤ ori, dupฤ caz, o copie a documentului de identitate a cฤrei conformitate cu originalul va fi certificatฤ de posesorul actului de identitate.
(3) รn cazul modificฤrilor prevฤzute la alin. (1) lit. b), instituลฃia de platฤ trebuie sฤ transmitฤ o descriere a noilor servicii de platฤ ลi a mecanismelor de control intern instituite de solicitant pentru a se conforma obligaลฃiilor legale รฎn materie de prevenire ลi combatere a spฤlฤrii banilor ลi finanลฃฤrii terorismului. รn situaลฃia รฎn care aceastฤ modificare nu are impact asupra mecanismelor de control intern notificate deja Bฤncii Naลฃionale a Romรขniei, documentul trebuie รฎnlocuit cu o declaraลฃie din care sฤ rezulte acest fapt.
2.4. Modificฤrile รฎn situaลฃia sucursalelor deschise รฎn state terลฃe, inclusiv cele privitoare la deschiderea altor sucursale รฎntr-un stat terลฃ รฎn care instituลฃia de platฤ are deja aprobatฤ deschiderea sucursalei principale
Art. 77. - (1) Instituลฃia de platฤ notificฤ modificฤrile รฎn situaลฃia sucursalelor deschise รฎn state terลฃe privitoare la:
a) denumire ลi adresฤ;
b) prestarea de noi servicii de platฤ prin intermediul respectivei sucursale;
c) prestarea de noi activitฤลฃi comerciale, altele decรขt prestarea de servicii de platฤ.
(2) Instituลฃia de platฤ trebuie sฤ transmitฤ Bฤncii Naลฃionale a Romรขniei hotฤrรขrea organului competent, din care sฤ rezulte aprobarea modificฤrii รฎn situaลฃia sucursalei, รฎnsoลฃitฤ de urmฤtoarele:
a) pentru modificฤrile de la alin. (1) lit. b), instituลฃia de platฤ trebuie sฤ transmitฤ documentaลฃia prevฤzutฤ la art. 65 lit. f).
b) pentru modificฤrile de la alin. (1) lit. c), instituลฃia de platฤ trebuie sฤ transmitฤ documentaลฃia prevฤzutฤ la art. 65 lit. g).
Art. 78. - (1) รn cazul deschiderii de cฤtre instituลฃia de platฤ ลi a altor sucursale pe teritoriul aceluiaลi stat terลฃ, notificarea va fi รฎnsoลฃitฤ de hotฤrรขrea organului competent, din care sฤ rezulte: obiectul de activitate ลi, dacฤ este cazul, capitalul de dotare al sucursalei, identitatea persoanei/persoanelor desemnate sฤ asigure conducerea sucursalei ลi limitele mandatului ce รฎi/le este acordat, precum ลi adresa sucursalei.
(2) รn acest caz, instituลฃia de platฤ va desemna prima sucursalฤ ca sucursalฤ principalฤ, care va asigura comunicarea cu Banca Naลฃionalฤ a Romรขniei ลi รฎndeplinirea tuturor cerinลฃelor prevฤzute de lege ลi de reglementฤrile รฎn vigoare pentru รฎntreaga activitate desfฤลuratฤ pe teritoriul statului terลฃ.
Art. 79. - รn situaลฃia รฎn care modificฤrile survenite nu au impact asupra elementelor notificate deja Bฤncii Naลฃionale a Romรขniei, documentele solicitate se รฎnlocuiesc cu o declaraลฃie din care sฤ rezulte acest fapt.
2.5. Modificฤri privind mฤsurile de protejare a fondurilor primite pentru executarea operaลฃiunilor de platฤ
Art. 80. - (1) Orice modificare a elementelor relevante privind metoda de protejare a fondurilor primite pentru executarea operaลฃiunilor de platฤ aprobatฤ deja de Banca Naลฃionalฤ a Romรขniei se notificฤ รฎmpreunฤ cu documentele din care rezultฤ respectarea cerinลฃelor legale aplicabile.
(2) Elementele relevante la care face referire alin. (1) sunt, dupฤ caz:
a) instituลฃia de credit la care sunt depozitate fondurile protejate;
b) societatea de asigurฤri sau instituลฃia de credit care emite poliลฃa de asigurare sau altฤ garanลฃie comparabilฤ;
c) condiลฃiile care guverneazฤ contractul prin care sunt asigurate sau garantate fondurile;
d) modalitatea de aplicare a dispoziลฃiilor art. 32 alin. (2) din Ordonanลฃa de urgenลฃฤ a Guvernului nr. 113/2009;
e) modul de exercitare a opลฃiunii prevฤzute la art. 33 din Ordonanลฃa de urgenลฃฤ a Guvernului nr. 113/2009.
2.6. Identitatea auditorilor statutari sau a firmelor de audit
Art. 81. - รn cazul modificฤrilor cu privire la auditorii statutari sau firmele de audit, instituลฃia de platฤ transmite Bฤncii Naลฃionale a Romรขniei elementele de identificare ale noilor persoane desemnate.
2.7. Externalizarea unor funcลฃii operaลฃionale, altele decรขt cele importante
Art. 82. - Comunicarea privind externalizarea de funcลฃii operaลฃionale, altele decรขt cele importante, trebuie รฎnsoลฃitฤ de urmฤtoarele documente:
a) descrierea funcลฃiilor operaลฃionale ce se vor externaliza;
b) identitatea persoanei cฤtre care se vor externaliza;
c) รฎncadrarea funcลฃiilor operaลฃionale din perspectiva importanลฃei acestora potrivit criteriilor stabilite la art. 48 alin. (1) din Ordonanลฃa de urgenลฃฤ a Guvernului nr. 113/2009.
Art. 83. - รn plus faลฃฤ de documentaลฃia prevฤzutฤ la art. 82, รฎn cazul รฎn care persoana cฤtre care se externalizeazฤ funcลฃii operaลฃionale este situatฤ รฎntr-un stat terลฃ, instituลฃiile de platฤ trebuie sฤ transmitฤ Bฤncii Naลฃionale a Romรขniei ลi o descriere a cadrului legislativ ลi instituลฃional din statul terลฃ care sฤ cuprindฤ, dupฤ caz, informaลฃii referitoare la: autoritatea responsabilฤ cu supravegherea ลi sistemul de supraveghere, legislaลฃia รฎn domeniul secretului profesional ลi al schimbului de informaลฃii, al prevenirii ลi combaterii spฤlฤrii banilor ลi finanลฃฤrii terorismului ลi orice alte informaลฃii relevante privind eventuale impedimente รฎn realizarea supravegherii prudenลฃiale de cฤtre Banca Naลฃionalฤ a Romรขniei, cum ar fi restricลฃionarea accesului la informaลฃii ori a posibilitฤลฃii efectuฤrii unor verificฤri la faลฃa locului.
CAPITOLUL VII
Cerinลฃe de raportare
Art. 84. - (1) Instituลฃiile de platฤ calculeazฤ pรขnฤ la finele primei luni a fiecฤrui an necesarul de fonduri proprii pentru anul รฎn curs, potrivit prevederilor cap. IV secลฃiunea 1.
(2) Instituลฃiile de platฤ raporteazฤ Bฤncii Naลฃionale a Romรขniei - Direcลฃia supraveghere necesarul de fonduri proprii รฎn termen de 120 de zile de la รฎncheierea exerciลฃiului financiar anterior.
(3) Fฤrฤ a aduce atingere dispoziลฃiilor art. 37, raportarea trebuie รฎnsoลฃitฤ de prezentarea detaliatฤ a calculului realizat pe baza datelor auditate.
|
Art. 85. - Instituลฃiile de platฤ raporteazฤ trimestrial indicatorii utilizaลฃi รฎn calculul necesarului de fonduri proprii, determinaลฃi pentru perioada de raportare pe baza datelor contabile, prin completarea ลi transmiterea anexei nr. 4.
Art. 86. - (1) Instituลฃiile de platฤ determinฤ lunar ลi raporteazฤ trimestrial nivelul ลi componenลฃa fondurilor proprii, potrivit prevederilor prezentului capitol, pe baza datelor รฎnscrise รฎn evidenลฃa contabilฤ ลi a datelor calculate extracontabil.
(2) Raportarea se realizeazฤ prin completarea ลi transmiterea anexei nr. 5.
|
Art. 87. - (1) รn aplicarea art. 35 din Ordonanลฃa de urgenลฃฤ a Guvernului nr. 113/2009 instituลฃiile de platฤ raporteazฤ anual, รฎn termen de 120 de zile de la รฎncheierea exerciลฃiului financiar, elemente din bilanลฃ ลi din contul de profit ลi pierderi.
(2) Raportarea se realizeazฤ prin completarea ลi transmiterea anexei nr. 6 ลi trebuie รฎnsoลฃitฤ de raportul de audit.
|
Art. 88. - Instituลฃiile de platฤ transmit Bฤncii Naลฃionale a Romรขniei raportฤrile prevฤzute รฎn prezentul capitol atรขt electronic, cรขt ลi letric, รฎn cel mult 30 de zile de la sfรขrลitul perioadei pentru care acestea se รฎntocmesc, dacฤ nu se prevede altfel.
CAPITOLUL VIII
Mฤsuri ลi sancลฃiuni
Art. 89. - Nerespectarea prevederilor prezentului regulament atrage, dupฤ caz, luarea mฤsurilor ลi/sau aplicarea sancลฃiunilor prevฤzute la secลฃiunea a 9-a din titlul II al Ordonanลฃei de urgenลฃฤ a Guvernului nr. 113/2009.
CAPITOLUL IX
Dispoziลฃii finale
Art. 90. - Anexele nr. 1-6 fac parte integrantฤ din prezentul regulament.
Art. 91. - Prezentul regulament intrฤ รฎn vigoare la 1 noiembrie 2009.
*
Prezentul regulament transpune prevederile art. 5, art. 6, art. 7 alin. (1), art. 8 ลi art. 17 alin. (1) ale Directivei 2007/64/CE a Parlamentului European ลi a Consiliului din 13 noiembrie 2007 privind serviciile de platฤ รฎn cadrul pieลฃei interne, de modificare a directivelor 97/7/CE, 2002/65/CE, 2005/60/CE ลi 2006/48/CE ลi de abrogare a Directivei 97/5/CE, publicatฤ รฎn Jurnalul Oficial al Uniunii Europene nr. L 319 din 5 decembrie 2007.
p. Preลedintele Consiliului de administraลฃie al
Bฤncii Naลฃionale a Romรขniei,
Florin Georgescu
Bucureลti, 23 octombrie 2009.
Nr. 21.
ANEXA Nr. 1
CERERE DE AUTORIZARE
Subsemnatul, ........................................., (numele ลi prenumele) รฎn calitate de1 ...................................................., solicit autorizarea instituลฃiei de platฤ ............................................................, (denumirea instituลฃiei de platฤ) cu sediul รฎn .........................................................., รฎnregistratฤ la oficiul registrului comerลฃului sub nr. ............................ .
รn susลฃinerea cererii anexez urmฤtoarea documentaลฃie:
................................................................................................................................................
................................................................................................................................................
................................................................................................................................................
................................................................................................................................................
................................................................................................................................................
................................................................................................................................................
................................................................................................................................................
Adresa noastrฤ de contact este: ............................................................................................................................ ............................................................................................................................................................................................................. telefon ..........................., fax ........................, e-mail ....................................
Data ..........................
Semnฤtura ลi ลtampila
............................................
Banca Naลฃionalฤ a Romรขniei
Direcลฃia reglementare ลi autorizare
1 Cererea se va completa de cฤtre reprezentantul legal al societฤลฃii desemnat รฎn conformitate cu prevederile Legii nr. 31/1990 privind societฤลฃile comerciale, republicatฤ, cu modificฤrile ลi completฤrile ulterioare.
ANEXA Nr. 2
CHESTIONAR2
pentru acลฃionarii semnificativi ai unei instituลฃii de platฤ
1. Elementele de identificare ale acลฃionarului semnificativ
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
Pentru persoana fizicฤ, precizaลฃi numele ลi prenumele, cetฤลฃenia, domiciliul ลi reลedinลฃa; pentru persoanele fฤrฤ cetฤลฃenie romรขnฤ, precizaลฃi, dacฤ este cazul, ลi data stabilirii reลedinลฃei รฎn Romรขnia.
Pentru persoana juridicฤ, precizaลฃi denumirea, adresa sediului social ลi numฤrul de รฎnregistrare la oficiul registrului comerลฃului sau alt element de identificare echivalent.
2. Precizaลฃi numฤrul ลi tipul acลฃiunilor/pฤrลฃilor sociale, valoarea acestora, cota de participare la capitalul social al instituลฃiei de platฤ ลi drepturile de vot.
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
3. Aลฃi fost condamnat pentru infracลฃiuni de corupลฃie, spฤlare de bani, terorism, infracลฃiuni contra patrimoniului, abuz รฎn serviciu, luare sau dare de mitฤ, fals ลi uz de fals, deturnare de fonduri, evaziune fiscalฤ, primire de foloase necuvenite, trafic de influenลฃฤ, mฤrturie mincinoasฤ, infracลฃiuni prevฤzute de legislaลฃia specialฤ รฎn domeniul financiar-bancar, de legislaลฃia privind societฤลฃile comerciale, insolvenลฃa sau protecลฃia consumatorilor? Dacฤ rฤspunsul este afirmativ, furnizaลฃi detalii complete.
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
4. Aลฃi fost condamnat pentru alte infracลฃiuni decรขt cele enumerate la pct. 3? Dacฤ rฤspunsul este afirmativ, furnizaลฃi detalii complete.
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
5. Sunteลฃi urmฤrit penal sau judecat pentru oricare dintre infracลฃiunile prevฤzute la pct. 3? Dacฤ rฤspunsul este afirmativ, furnizaลฃi detalii complete.
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
6. Sunteลฃi urmฤrit penal sau judecat pentru alte infracลฃiuni decรขt cele prevฤzute la pct. 3? Dacฤ rฤspunsul este afirmativ, furnizaลฃi detalii complete.
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
7. Faceลฃi sau aลฃi fฤcut obiectul unor investigaลฃii, mฤsuri sau sancลฃiuni administrative pentru nerespectarea prevederilor care reglementeazฤ domeniul bancar, financiar, al activitฤลฃii de asigurare sau orice altฤ legislaลฃie privind serviciile financiare? Dacฤ rฤspunsul este afirmativ, furnizaลฃi detalii complete.
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
8. Faceลฃi sau aลฃi fฤcut obiectul unor investigaลฃii, mฤsuri sau sancลฃiuni aplicate de orice organism de reglementare sau profesional pentru nerespectarea oricฤror reglementฤri? Dacฤ rฤspunsul este afirmativ, furnizaลฃi detalii complete.
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
9. Aลฃi fost evaluat din perspectiva reputaลฃiei รฎn calitate de acลฃionar semnificativ la o entitate reglementatฤ ลi supravegheatฤ de Banca Naลฃionalฤ a Romรขniei, Comisia Naลฃionalฤ a Valorilor Mobiliare, Comisia de Supraveghere a Asigurฤrilor sau de Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private ori de o autoritate de supraveghere cu atribuลฃii similare dintr-un alt stat membru? Dacฤ rฤspunsul este afirmativ, furnizaลฃi detalii complete.
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
10. Aลฃi asigurat conducerea ลi/sau administrarea activitฤลฃii unei entitฤลฃi reglementate ลi supravegheate de Banca Naลฃionalฤ a Romรขniei, Comisia Naลฃionalฤ a Valorilor Mobiliare, Comisia de Supraveghere a Asigurฤrilor sau de Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private ori de o autoritate de supraveghere cu atribuลฃii similare dintr-un alt stat membru? Dacฤ rฤspunsul este afirmativ, furnizaลฃi detalii complete, inclusiv, dacฤ este cazul, motivele รฎncetฤrii calitฤลฃii respective.
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
11. Sunteลฃi o entitate reglementatฤ ลi supravegheatฤ de Banca Naลฃionalฤ a Romรขniei, Comisia Naลฃionalฤ a Valorilor Mobiliare, Comisia de Supraveghere a Asigurฤrilor sau de Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private ori de o autoritate de supraveghere cu atribuลฃii similare dintr-un alt stat membru? Dacฤ rฤspunsul este afirmativ, furnizaลฃi detalii complete.
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
Subsemnatul declar pe propria rฤspundere, sub sancลฃiunea legii, cฤ toate rฤspunsurile sunt complete ลi conforme cu realitatea ลi cฤ nu existฤ alte fapte relevante asupra cฤrora Banca Naลฃionalฤ a Romรขniei ar trebui รฎncunoลtinลฃatฤ. Totodatฤ mฤ angajez sฤ comunic Bฤncii Naลฃionale a Romรขniei orice modificare privind informaลฃiile furnizate.
Data ........................
Numele ลi prenumele
.........................................
Funcลฃia (dacฤ este cazul)
................................................
Semnฤtura ลi ลtampila (dacฤ este cazul)
...............................................................
(Pentru persoanele juridice vor semna reprezentanลฃii lor legali.)
NOTฤ:
Banca Naลฃionalฤ a Romรขniei va pฤstra confidenลฃialitatea informaลฃiilor cuprinse รฎn rฤspunsurile la acest chestionar, cu excepลฃia cazurilor prevฤzute de lege.
2 Chestionarul va fi completat de acลฃionarul semnificativ, direct sau indirect, al instituลฃiei de platฤ. Este obligatoriu a se rฤspunde detaliat la toate รฎntrebฤrile, cu toate precizฤrile necesare, astfel รฎncรขt sฤ poatฤ fi efectuatฤ evaluarea calitฤลฃii acลฃionarului semnificativ.
Nu sunt acceptate chestionarele semnate prin reprezentare.
ANEXA Nr. 3
CHESTIONAR3
pentru persoanele responsabile pentru conducerea ลi administrarea
activitฤลฃii de prestare de servicii de platฤ
1. Denumirea, adresa sediului instituลฃiei de platฤ ลi numฤrul de รฎnregistrare la oficiul registrului comerลฃului
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
2. Elementele de identificare ale persoanei responsabile pentru conducerea ลi administrarea activitฤลฃii de prestare de servicii de platฤ/reprezentantului persoanei juridice responsabile desemnat pentru conducerea ลi administrarea activitฤลฃii de prestare de servicii de platฤ
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
Pentru persoana fizicฤ, precizaลฃi numele ลi prenumele, cetฤลฃenia, domiciliul ลi reลedinลฃa; pentru persoanele fฤrฤ cetฤลฃenie romรขnฤ, precizaลฃi, dacฤ este cazul, ลi data stabilirii reลedinลฃei รฎn Romรขnia.
Pentru persoana juridicฤ, precizaลฃi denumirea, adresa sediului social ลi numฤrul de รฎnregistrare la oficiul registrului comerลฃului sau alt element de identificare echivalent.
3. Funcลฃia pe care o veลฃi exercita รฎn cadrul instituลฃiei de platฤ. Se va prezenta ลi o descriere a atribuลฃiilor ลi responsabilitฤลฃilor aferente acesteia. รn cazul persoanelor cu responsabilitฤลฃi de conducere se va prezenta ลi lista activitฤลฃilor pe care fiecare dintre aceste persoane urmeazฤ sฤ le coordoneze รฎn cadrul instituลฃiei de platฤ.
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
4. รn exercitarea atribuลฃiilor dumneavoastrฤ veลฃi urma instrucลฃiunile unei alte persoane fizice sau juridice din afara instituลฃiei de platฤ? Dacฤ rฤspunsul este afirmativ, furnizaลฃi detalii complete.
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
5. Aลฃi fost condamnat pentru infracลฃiuni de corupลฃie, spฤlare de bani, terorism, infracลฃiuni contra patrimoniului, abuz รฎn serviciu, luare sau dare de mitฤ, fals ลi uz de fals, deturnare de fonduri, evaziune fiscalฤ, primire de foloase necuvenite, trafic de influenลฃฤ, mฤrturie mincinoasฤ, infracลฃiuni prevฤzute de legislaลฃia specialฤ รฎn domeniul financiar-bancar, de legislaลฃia privind societฤลฃile comerciale, insolvenลฃa sau protecลฃia consumatorilor? Dacฤ rฤspunsul este afirmativ, furnizaลฃi detalii complete.
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
6. Aลฃi fost condamnat pentru alte infracลฃiuni decรขt cele enumerate la pct. 5? Dacฤ rฤspunsul este afirmativ, furnizaลฃi detalii complete.
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
7. Sunteลฃi urmฤrit penal sau judecat pentru oricare dintre infracลฃiunile prevฤzute la pct. 5? Dacฤ rฤspunsul este afirmativ, furnizaลฃi detalii complete.
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
8. Sunteลฃi urmฤrit penal sau judecat pentru alte infracลฃiuni decรขt cele prevฤzute la pct. 5? Dacฤ rฤspunsul este afirmativ, furnizaลฃi detalii complete.
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
9. Faceลฃi sau aลฃi fฤcut obiectul unor investigaลฃii, mฤsuri sau sancลฃiuni administrative pentru nerespectarea prevederilor care reglementeazฤ domeniul bancar, financiar, al activitฤลฃii de asigurare sau orice altฤ legislaลฃie privind serviciile financiare? Dacฤ rฤspunsul este afirmativ, furnizaลฃi detalii complete.
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
10. Faceลฃi sau aลฃi fฤcut obiectul unor investigaลฃii, mฤsuri sau sancลฃiuni aplicate de orice organism de reglementare sau profesional pentru nerespectarea oricฤror reglementฤri? Dacฤ rฤspunsul este afirmativ, furnizaลฃi detalii complete.
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
11. Aลฃi fost evaluat din perspectiva reputaลฃiei รฎn calitate de acลฃionar semnificativ la o entitate reglementatฤ ลi supravegheatฤ de Banca Naลฃionalฤ a Romรขniei, Comisia Naลฃionalฤ a Valorilor Mobiliare, Comisia de Supraveghere a Asigurฤrilor sau de Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private ori de o autoritate de supraveghere cu atribuลฃii similare dintr-un alt stat membru? Dacฤ rฤspunsul este afirmativ, furnizaลฃi detalii complete.
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
12. Aลฃi fost evaluat din perspectiva reputaลฃiei รฎn calitate de persoanฤ responsabilฤ pentru conducerea ลi administrarea activitฤลฃii la o entitate reglementatฤ ลi supravegheatฤ de Banca Naลฃionalฤ a Romรขniei, Comisia Naลฃionalฤ a Valorilor Mobiliare, Comisia de Supraveghere a Asigurฤrilor sau de Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private ori de o autoritate de supraveghere cu atribuลฃii similare dintr-un alt stat membru? Dacฤ rฤspunsul este afirmativ, furnizaลฃi detalii complete.
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
13. Sunteลฃi o entitate reglementatฤ ลi supravegheatฤ de Banca Naลฃionalฤ a Romรขniei, Comisia Naลฃionalฤ a Valorilor Mobiliare, Comisia de Supraveghere a Asigurฤrilor sau de Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private ori de o autoritate de supraveghere cu atribuลฃii similare dintr-un alt stat membru? Dacฤ rฤspunsul este afirmativ, furnizaลฃi detalii complete.
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
Subsemnatul declar pe propria rฤspundere, sub sancลฃiunea legii, cฤ toate rฤspunsurile sunt complete ลi conforme cu realitatea ลi cฤ nu existฤ alte fapte relevante asupra cฤrora Banca Naลฃionalฤ a Romรขniei ar trebui รฎncunoลtinลฃatฤ. Totodatฤ mฤ angajez sฤ comunic Bฤncii Naลฃionale a Romรขniei orice modificare privind informaลฃiile furnizate.
Data ........................
Numele ลi prenumele
.........................................
Funcลฃia (dacฤ este cazul)
................................................
Semnฤtura ลi ลtampila (dacฤ este cazul)
.................................................................
(Pentru persoanele juridice vor semna reprezentanลฃii lor legali.)
NOTฤ:
Banca Naลฃionalฤ a Romรขniei va pฤstra confidenลฃialitatea informaลฃiilor cuprinse รฎn rฤspunsurile la acest chestionar, cu excepลฃia cazurilor prevฤzute de lege.
3 Chestionarul va fi completat de fiecare persoanฤ responsabilฤ pentru conducerea ลi administrarea activitฤลฃii de prestare de servicii de platฤ. รn cazul รฎn care aceasta este persoanฤ juridicฤ, chestionarul va fi completat ลi de reprezentantul acesteia, desemnat sฤ asigure conducerea ลi administrarea instituลฃiei de platฤ.
Este obligatoriu a se rฤspunde detaliat la toate รฎntrebฤrile, cu toate precizฤrile necesare, astfel รฎncรขt sฤ poatฤ fi efectuatฤ evaluarea calitฤลฃii acestora.
Nu sunt acceptate chestionarele semnate prin reprezentare.
ANEXA Nr. 4
Denumirea instituลฃiei de platฤ:
Data raportฤrii:
INDICATORI
utilizaลฃi รฎn calculul necesarului de fonduri proprii
- lei - โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโฌโโโโโโโโฌโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโฌโโโโโโโโโโ โ Denumirea indicatorului โ Cod โ Referinลฃe โValoarea โ โ โpoziลฃieโ โcontabilฤโ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโค โ A โ B โ C โ 1 โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโค โCheltuieli administrative fixe aferente activitฤลฃii deโ 010 โArt. 34 alin. (1) din regulament โ โ โprestare de servicii de platฤ โ โ โ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโค โVolumul total al operaลฃiunilor de platฤ โ 020 โArt. 35 din regulament โ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโค โVenituri din prestarea de servicii de platฤ nete de โ 030 โArt. 36 alin. (1) pct. 1 din regulamentโ โ โcheltuieli cu dobรขnzile โ โ โ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโดโโโโโโโโดโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโดโโโโโโโโโโ
|
Semnฤturฤ autorizatฤ
............................................
............................................
(numele, prenumele ลi funcลฃia)
Semnฤturฤ autorizatฤ
............................................
.............................................
(numele, prenumele ลi funcลฃia)
รntocmit
................................................
(numele, prenumele ลi telefonul)
INSTRUCลขIUNI
privind determinarea indicatorilor utilizaลฃi รฎn calculul
necesarului de fonduri proprii ale instituลฃiilor de platฤ
I. Metoda A
Cheltuieli administrative fixe aferente activitฤลฃii de prestare de servicii de platฤ (poziลฃia 010)
Cheltuielile administrative fixe reprezintฤ cheltuieli care nu variazฤ รฎn funcลฃie de volumul activitฤลฃii ลi care nu pot fi alocate รฎn mod specific unei activitฤลฃi, unui produs sau unui serviciu.
Exemple de astfel de cheltuieli sunt: cheltuielile cu chiriile, cheltuielile cu primele de asigurare, cheltuielile cu salariile personalului administrativ sau din conducere, cheltuielile cu utilitฤลฃile, cheltuielile cu amortizarea, cheltuielile cu impozitul pe clฤdirea destinatฤ sediului etc.
Deลi cheltuielile administrative fixe nu sunt alocate รฎn mod specific unei activitฤลฃi, acestea pot fi repartizate รฎntre activitฤลฃi รฎn funcลฃie de o bazฤ de repartizare relevantฤ.
Pentru alegerea unei baze de repartizare se vor avea รฎn vedere urmฤtoarele aspecte:
- baza de repartizare trebuie sฤ fie comunฤ ca naturฤ tuturor serviciilor/activitฤลฃilor, dar diferitฤ ca mฤrime (de exemplu, cheltuieli cu salariile directe, total cheltuieli directe, suprafaลฃa ocupatฤ etc.);
- รฎntre cheltuielile de repartizat ลi baza de repartizare trebuie sฤ existe o relaลฃie de interdependenลฃฤ;
- odatฤ aleasฤ, baza de repartizare nu va fi modificatฤ de la un exerciลฃiu financiar la altul, ci doar รฎn circumstanลฃe excepลฃionale.
Prin repartizarea cheltuielilor administrative fixe รฎntre activitatea de prestare de servicii de platฤ ลi alte activitฤลฃi ale instituลฃiei de platฤ, conform celor menลฃionate mai sus, se obลฃine valoarea cheltuielilor administrative fixe aferentฤ activitฤลฃii de prestare de servicii de platฤ.
II. Metoda B
Volumul total al operaลฃiunilor de platฤ (poziลฃia 020)
Volumul total al operaลฃiunilor de platฤ reprezintฤ valoarea totalฤ a operaลฃiunilor de รฎncasฤri ลi de plฤลฃi executate รฎn mod efectiv de cฤtre instituลฃia de platฤ pentru utilizatorii de servicii de platฤ รฎn cadrul unui exerciลฃiu financiar. Nu se include aici valoarea operaลฃiunilor ordonate de cฤtre utilizatorii de servicii de platฤ, dar รฎncฤ neexecutate de cฤtre instituลฃia de platฤ.
III. Metoda C
Venituri din prestarea de servicii de platฤ nete de cheltuieli cu dobรขnzile (poziลฃia 030)
Valoarea veniturilor din prestarea de servicii de platฤ nete de cheltuieli cu dobรขnzile se determinฤ dupฤ cum urmeazฤ:
- รฎnsumarea urmฤtoarelor categorii de venituri:
โช venituri din dobรขnzi (poziลฃia 020 din formularul 2 al anexei nr. 6) aferente creditelor acordate รฎn legฤturฤ cu executarea unei operaลฃiuni de platฤ, precum ลi din investirea temporarฤ a fondurilor utilizatorilor de servicii de platฤ;
โช venituri din comisioane (poziลฃia 030 din formularul 2 al anexei nr. 6) รฎncasate de instituลฃia de platฤ de la utilizatorii de servicii de platฤ, pentru prestarea serviciilor prevฤzute la art. 8 din Ordonanลฃa de urgenลฃฤ a Guvernului nr. 113/2009;
โช alte venituri (poziลฃia 040 din formularul 2 al anexei nr. 6) din prestarea de servicii de platฤ (de exemplu, venituri din prestarea de servicii conexe legate de serviciile de platฤ, conform art. 23 alin. (1) lit. a) din Ordonanลฃa de urgenลฃฤ a Guvernului nr. 113/2009, venituri din furnizarea de informaลฃii suplimentare privind serviciile de platฤ, conform art. 85 alin. (2) din Ordonanลฃa de urgenลฃฤ a Guvernului nr. 113/2009, venituri din revocarea unui ordin de platฤ de cฤtre utilizatorul de servicii de platฤ, conform art. 149 alin. (3) din Ordonanลฃa de urgenลฃฤ a Guvernului nr. 113/2009 etc.);
- deducerea cheltuielilor cu dobรขnzile (poziลฃia 053 din formularul 2 al anexei nr. 6) aferente fondurilor utilizate รฎn activitatea de prestare de servicii de platฤ.
ANEXA Nr. 5
FORMULAR
de calcul ลi raportare a fondurilor proprii
Denumirea instituลฃiei de platฤ:
Data raportฤrii:
- lei - โโโโโโโโโโฌโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโฌโโโโโโโโโโโฌโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโ โ Nr. โ Denumire โ Suma โ Referinลฃe legale ลi comentarii โ โ crt. โ โ โ โ โโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโค โ1. โFONDURI PROPRII TOTALE โ โ= rd. 1.4 + rd. 1.5 โ โโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโค โ1.1. โFONDURI PROPRII DE NIVEL 1 โ โ= rd. 1.1.1 + rd. 1.1.2 + rd. 1.1.3 + rd. 1.1.4 +โ โ โ โ โrd. 1.1.5 + rd. 1.1.6 - rd. 1.1.7 - rd. 1.1.8 - โ โ โ โ โrd. 1.1.9 - rd. 1.1.10 โ โโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโค โ1.1.1. โCapital social subscris ลi vฤrsat โ โArt. 40 lit. a) din regulament โ โ โ โ โA se vedea art. 48 din regulament. โ โโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโค โ1.1.2. โPrime de capital โ โArt. 40 lit. b) din regulament โ โ โ โ โA se vedea art. 48 din regulament. โ โโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโค โ1.1.3. โRezerve โ โArt. 40 lit. c) din regulament โ โ โ โ โA se vedea art. 48 din regulament. โ โโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโค โ1.1.4. โRezultatul reportat al exerciลฃiilor financiare โ โArt. 40 lit. d) din regulament โ โ โanterioare, reprezentรขnd profit โ โA se vedea art. 48 din regulament. โ โโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโค โ1.1.5. โRezultatul net al exerciลฃiului financiar curent, โ โArt. 41 alin. (1) din regulament โ โ โreprezentรขnd profit โ โA se vedea art. 48 din regulament. โ โโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโค โ1.1.6. โRezultatul net al ultimului exerciลฃiu financiar, โ โArt. 41 alin. (1) din regulament โ โ โreprezentรขnd profit, pรขnฤ la repartizarea sa โ โA se vedea art. 48 din regulament. โ โ โconform destinaลฃiilor stabilite de organele โ โ โ โ โcompetente โ โ โ โโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโค โ1.1.7. โ(-) Acลฃiuni proprii โ โArt. 42 lit. a) din regulament โ โโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโค โ1.1.8. โ(-) Rezultatul reportat al exerciลฃiilor โ โArt. 42 lit. b) din regulament โ โ โfinanciare anterioare, reprezentรขnd pierdere โ โ โ โโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโค โ1.1.9. โ(-) Rezultatul net al exerciลฃiului financiar โ โArt. 42 lit. c) din regulament โ โ โcurent, reprezentรขnd pierdere โ โ โ โโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโค โ1.1.10. โ(-) Imobilizฤri necorporale โ โArt. 42 lit. d) din regulament โ โโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโค โ1.2. โFONDURI PROPRII DE NIVEL 2 โ โ= rd. 1.2.1 + rd. 1.2.2, dar nu mai mult de โ โ โ โ โ100% din valoarea rd. 1.1 โ โ โ โ โA se vedea art. 49 alin. (1) lit. a) din โ โ โ โ โregulament. โ โโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโค โ1.2.1. โFonduri proprii de nivel 2 de bazฤ โ โ= rd. 1.2.1.1 + rd. 1.2.1.2 + rd. 1.2.1.3 โ โโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโค โ1.2.1.1.โRezerve din reevaluare โ โArt. 43 alin. (2) lit. a) din regulament โ โ โ โ โA se vedea art. 48 din regulament. โ โโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโค โ1.2.1.2.โAlte elemente, din care: โ โArt. 43 alin. (2) lit. b) din regulament โ โ โ........................ โ โA se vedea art. 48 din regulament. โ โ โ........................ โ โ โ โโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโค โ1.2.1.3.โTitluri pe duratฤ nedeterminatฤ ลi alte โ โArt. 43 alin. (2) lit. c) din regulament โ โ โinstrumente, din care: โ โA se vedea art. 45, 47 ลi 48 din regulament. โ โ โ........................ โ โ โ โ โ........................ โ โ โ โโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโค โ1.2.2. โFonduri proprii de nivel 2 suplimentar โ โ= rd. 1.2.2.1 + rd. 1.2.2.2, dar nu mai mult โ โ โ โ โde 50% din valoarea rd. 1.1 โ โ โ โ โA se vedea condiลฃia menลฃionatฤ la art. 49 โ โ โ โ โalin. (1) lit. b) din regulament. โ โโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโค โ1.2.2.1.โAcลฃiuni preferenลฃiale cumulative pe duratฤ โ โArt. 43 alin. (3) din regulament โ โ โdeterminatฤ โ โA se vedea ลi prevederile art. 46 ลi 47 โ โ โ โ โdin regulament. โ โโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโค โ1.2.2.2.โรmprumuturi subordonate โ โArt. 43 alin. (3) din regulament โ โ โ โ โA se vedea ลi prevederile art. 46 ลi 47 โ โ โ โ โdin regulament. โ โโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโค โ1.3. โ(-) ELEMENTE DEDUCTIBILE DIN FONDURILE โ โ= rd. 1.3.1 + rd. 1.3.2 + rd. 1.3.3 + rd. 1.3.4 +โ โ โPROPRII DE NIVEL 1 ลI 2 โ โrd. 1.3.5 โ โโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโค โ1.3.1. โ(-) Valoarea acลฃiunilor ลi a altor titluri de โ โArt. 50 alin. (1) lit. a) din regulament โ โ โcapital deลฃinute รฎn alte instituลฃii de platฤ, โ โ โ โ โinstituลฃii de credit sau financiare, care โ โ โ โ โdepฤลesc 10% din capitalul social al acestora โ โ โ โโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโค โ1.3.2. โ(-) Creanลฃe subordonate ลi alte instrumente โ โArt. 50 alin. (1) lit. b) din regulament โ โ โรฎnregistrate รฎn alte instituลฃii de platฤ, โ โ โ โ โinstituลฃii de credit ลi financiare รฎn care sunt โ โ โ โ โรฎnregistrate deลฃineri de acลฃiuni ลi alte โ โ โ โ โtitluri de capital ce depฤลesc 10% din โ โ โ โ โcapitalul social al acestora โ โ โ โโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโค โ1.3.3. โ(-) Suma ce excedeazฤ limitei stabilite pentru โ โArt. 50 alin. (1) lit. c) din regulament โ โ โdeลฃinerile de acลฃiuni ลi alte titluri de capital,โ โ โ โ โcreanลฃe subordonate ลi alte elemente รฎnregistrateโ โ โ โ โรฎn alte instituลฃii de platฤ, instituลฃii de creditโ โ โ โ โลi financiare รฎn care sunt รฎnregistrate deลฃineri โ โ โ โ โde acลฃiuni ลi alte titluri de capital de pรขnฤ la โ โ โ โ โ10% din capitalul social al acestora โ โ โ โโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโค โ1.3.4. โ(-) Participaลฃii deลฃinute รฎn societฤลฃi de โ โArt. 50 alin. (1) lit. d) din regulament โ โ โasigurare, societฤลฃi de reasigurare, societฤลฃi โ โ โ โ โholding de asigurare โ โ โ โโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโค โ1.3.5. โ(-) Alte instrumente deลฃinute รฎn societฤลฃi de โ โArt. 50 alin. (1) lit. e) din regulament โ โ โasigurare, societฤลฃi de reasigurare, societฤลฃi โ โ โ โ โholding de asigurare รฎn care este menลฃinutฤ o โ โ โ โ โparticipaลฃie โ โ โ โโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโค โ1.4. โTOTAL FONDURI PROPRII DE NIVEL 2 โ โ= rd. 1.2 - (50% din valoarea rd. 1.3, dar nu โ โ โ โ โmai mult de 100% din valoarea rd. 1.2) โ โโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโค โ1.5. โTOTAL FONDURI PROPRII DE NIVEL 1 โ โ= rd. 1.1 - 50% din valoarea rd. 1.3 โ โ โ โ โCรขnd 50% din valoarea rd. 1.3 depฤลeลte โ โ โ โ โvaloarea de la rd. 1.2, suma รฎn exces va fi โ โ โ โ โde asemenea dedusฤ din valoarea de la โ โ โ โ โrd. 1.1. โ โโโโโโโโโโดโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโดโโโโโโโโโโโดโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโ
Semnฤturฤ autorizatฤ Semnฤturฤ autorizatฤ ............................................ ............................................ ............................................ ............................................. (numele, prenumele ลi funcลฃia) (numele, prenumele ลi funcลฃia) รntocmit ................................................ (numele, prenumele ลi telefonul)
|
ANEXA Nr. 6
Denumirea instituลฃiei de platฤ:
Data raportฤrii:
1. BILANลขUL
- lei - โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโฌโโโโโโโโฌโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโฌโโโโโโโโโโ โ โ โ โValoarea โ โ ACTIV โ Cod โ Referinลฃe โcontabilฤโ โ โpoziลฃieโ โ netฤ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโค โ A โ B โ C โ 1 โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโค โCasa โ 010 โ โ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโค โConturi curente la instituลฃii de credit, din care: โ 020 โ โ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโค โ- Fonduri ale utilizatorilor de servicii de platฤ plasateโ 023 โArt. 31 alin. (1) lit. a) din Ordonanลฃa de urgenลฃฤโ โ โla instituลฃii de credit โ โa Guvernului nr. 113/2009 privind serviciile de โ โ โ โ โplatฤ (OUG) โ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโค โ- Conturi curente utilizate pentru prestarea de โ 026 โ โ โ โservicii de platฤ โ โ โ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโค โCredite acordate รฎn legฤturฤ cu executarea unei โ 030 โArt. 22 din OUG โ โ โoperaลฃiuni de platฤ โ โ โ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโค โ- Operaลฃiuni de platฤ acoperite prin linii de credit โ 033 โArt. 22 alin. (1) din OUG โ โ โ โ โArt. 8 lit. d) din OUG โ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโค โ- Emitere de instrumente de platฤ ลi/sau โ 036 โArt. 22 alin. (1) din OUG โ โ โachiziลฃionare de tranzacลฃii de platฤ โ โArt. 8 lit. e) din OUG โ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโค โ- Operaลฃiuni de platฤ la distanลฃฤ โ 039 โArt. 22 alin. (1) din OUG โ โ โ โ โArt. 8 lit. g) din OUG โ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโค โInvestiลฃii รฎn active lichide โ 040 โArt. 31 alin. (1) lit. a) din OUG โ โ โ โ โArt. 55 alin. (1) din regulament โ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโค โ- Titluri de creanลฃฤ conform art. 55 alin. (1) lit. a) โ 042 โArt. 55 alin. (1) lit. a) din regulament โ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโค โ- Titluri de creanลฃฤ conform art. 55 alin. (1) lit. b) โ 044 โArt. 55 alin. (1) lit. b) din regulament โ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโค โ- Titluri de creanลฃฤ conform art. 55 alin. (1) lit. c) โ 046 โArt. 55 alin. (1) lit. c) din regulament โ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโค โ- Titluri de participare รฎn organisme de plasament โ 048 โArt. 55 alin. (1) lit. d) din regulament โ โ โcolectiv รฎn valori mobiliare conform art. 55 alin. (1) โ โ โ โ โlit. d) โ โ โ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโค โAlte plasamente รฎn titluri โ 050 โ โ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโค โ- Acลฃiuni ลi alte titluri cu venit variabil โ 053 โ โ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโค โ- Obligaลฃiuni ลi alte titluri cu venit fix โ 056 โ โ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโค โAlte creanลฃe din prestarea de servicii de platฤ โ 060 โ โ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโค โCreanลฃe din alte activitฤลฃi โ 070 โArt. 23 alin. (1) lit. b) ลi c) din OUG โ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโค โImobilizฤri necorporale โ 080 โ โ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโค โAlte active โ 090 โ โ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโค โTOTAL ACTIV: โ 100 โ โ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโดโโโโโโโโดโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโดโโโโโโโโโโ
- lei - โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโฌโโโโโโโโโโฌโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโฌโโโโโโโโโโโโโโโโโ โ DATORII โ Cod โ Referinลฃe โ Valoarea โ โ โ poziลฃie โ โ contabilฤ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโค โ A โ B โ C โ 1 โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโค โConturi de plฤลฃi ale utilizatorilor de servicii de platฤโ 210 โArt. 21 alin. (1) din OUG โ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโค โAlte datorii din prestarea de servicii de platฤ โ 220 โ โ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโค โDatorii din alte activitฤลฃi โ 230 โArt. 23 alin. (1) lit. b) ลi c) din OUG โ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโค โDatorii subordonate โ 240 โ โ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโค โAlte datorii โ 250 โ โ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโค โTOTAL DATORII: โ 260 โ โ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโดโโโโโโโโโโดโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโดโโโโโโโโโโโโโโโโโ
- lei - โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโฌโโโโโโโโโโฌโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโฌโโโโโโโโโโโโโโโโโ โ CAPITALURI PROPRII โ Cod โ Referinลฃe โ Valoarea โ โ โ poziลฃie โ โ contabilฤ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโค โ A โ B โ C โ 1 โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโค โCapital social โ 410 โ โ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโค โPrime de capital โ 420 โ โ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโค โRezerve legale โ 430 โ โ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโค โRezerve statutare โ 440 โ โ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโค โRezerve din reevaluare โ 450 โ โ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโค โAlte rezerve โ 460 โ โ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโค โAcลฃiuni proprii (-) โ 470 โ โ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโค โRezultatul reportat โ โ โ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโค โ- Profit โ 483 โ โ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโค โ- Pierdere โ 486 โ โ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโค โRezultatul exerciลฃiului financiar โ โ โ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโค โ- Profit โ 493 โ โ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโค โ- Pierdere โ 496 โ โ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโค โRepartizarea profitului โ 499 โ โ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโค โTOTAL CAPITALURI PROPRII: โ 500 โ โ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโค โTOTAL DATORII ลI CAPITALURI PROPRII: โ 510 โ โ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโดโโโโโโโโโโดโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโดโโโโโโโโโโโโโโโโโ
- lei - โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโฌโโโโโโโโโโฌโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโฌโโโโโโโโโโโโโโโโโ โ ELEMENTE รN AFARA BILANลขULUI โ Cod โ Referinลฃe โ Valoarea โ โ โ poziลฃie โ โ contabilฤ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโค โ A โ B โ C โ 1 โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโค โGaranลฃii primite de la instituลฃii de credit โ 610 โArt. 31 alin. (1) lit. b) din OUG โ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโค โGaranลฃii primite de la societฤลฃi de asigurฤri โ 620 โArt. 31 alin. (1) lit. b) din OUG โ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโค โAlte angajamente primite โ 630 โ โ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโค โAngajamente de finanลฃare date โ 640 โArt. 22 din OUG โ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโค โAlte angajamente date โ 650 โ โ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโดโโโโโโโโโโดโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโดโโโโโโโโโโโโโโโโโ
Semnฤturฤ autorizatฤ Semnฤturฤ autorizatฤ ............................................ ............................................ ............................................ ............................................. (numele, prenumele ลi funcลฃia) (numele, prenumele ลi funcลฃia) รntocmit ................................................ (numele, prenumele ลi telefonul)
|
Denumirea instituลฃiei de platฤ:
Data raportฤrii:
2. CONTUL DE PROFIT ลI PIERDERE
- lei - โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโฌโโโโโโโโฌโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโฌโโโโโโโโ โ Denumirea indicatorului โ Cod โ Referinลฃe โValoareโ โ โpoziลฃieโ โ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโค โ A โ B โ 1 โ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโค โVenituri din prestarea de servicii de platฤ โ 010 โArt. 8 din OUG โ โ โ โ โArt. 36 alin. (1) pct. 1 din regulamentโ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโค โ- Venituri din dobรขnzi โ 020 โArt. 36 alin. (1) pct. 1 din regulamentโ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโค โ- Conturi curente la instituลฃii de credit โ 023 โArt. 31 alin. (1) lit. a) din OUG โ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโค โ- Credite acordate รฎn legฤturฤ cu executarea unei โ 026 โArt. 22 din OUG โ โ โoperaลฃiuni de platฤ โ โ โ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโค โ- Investiลฃii รฎn active lichide โ 029 โArt. 31 alin. (1) lit. a) din OUG โ โ โ โ โArt. 55 alin. (1) din regulament โ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโค โ- Venituri din comisioane โ 030 โArt. 8 din OUG โ โ โ โ โArt. 36 alin. (1) pct. 1 din regulamentโ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโค โ- Depuneri de numerar โ 031 โArt. 8 lit. a) din OUG โ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโค โ- Retrageri de numerar โ 032 โArt. 8 lit. b) din OUG โ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโค โ- Operaลฃiuni de platฤ neacoperite prin linii de creditโ 033 โArt. 8 lit. c) din OUG โ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโค โ- Operaลฃiuni de platฤ acoperite prin linii de credit โ 034 โArt. 8 lit. d) din OUG โ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโค โ- Emitere de instrumente de platฤ ลi/sau โ 035 โArt. 8 lit. e) din OUG โ โ โachiziลฃionare de tranzacลฃii de platฤ โ โ โ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโค โ- Remitere de bani โ 036 โArt. 8 lit. f) din OUG โ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโค โ- Operaลฃiuni de platฤ la distanลฃฤ โ 037 โArt. 8 lit. g) din OUG โ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโค โ- Alte venituri โ 040 โArt. 36 alin. (1) pct. 1 din regulamentโ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโค โCheltuieli cu prestarea de servicii de platฤ โ 050 โ โ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโค โ- Cheltuieli cu dobรขnzile โ 053 โArt. 36 alin. (1) pct. 1 din regulamentโ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโค โ- Alte cheltuieli โ 056 โ โ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโค โVenituri din alte activitฤลฃi โ 060 โArt. 23 alin. (1) lit. b) ลi c) din OUGโ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโค โCheltuieli din alte activitฤลฃi โ 070 โArt. 23 alin. (1) lit. b) ลi c) din OUGโ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโค โAlte venituri โ 080 โ โ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโค โAlte cheltuieli โ 090 โ โ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโค โRezultatul รฎnainte de impozitare โ โ โ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโค โ- Profit โ 103 โ โ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโค โ- Pierdere โ 106 โ โ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโค โCheltuieli cu impozitul pe profit โ 110 โ โ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโค โRezultatul dupฤ impozitare โ โ โ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโค โ- Profit โ 123 โ โ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโผโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโผโโโโโโโโค โ- Pierdere โ 126 โ โ โ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโดโโโโโโโโดโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโดโโโโโโโโ
Semnฤturฤ autorizatฤ Semnฤturฤ autorizatฤ ............................................ ............................................ ............................................ ............................................. (numele, prenumele ลi funcลฃia) (numele, prenumele ลi funcลฃia) รntocmit ................................................ (numele, prenumele ลi telefonul)
|